SEPC-PM-资产设备集成问题讨论-20090410.V1.0

四川电力ERP实施项目

资产设备集成问题讨论2009年4月14日设备与资产对应方式固定资产卡片创建方式固定资产盘点的工作流程和职责划分设备的省公司外部调拨流程目录资产设备对应的目标建立并固化设备与资产的对应关系，实现帐、卡、物的一致明确设备资产的实物管理和价值管理的职责划分为资产全生命周期管理积累必要的信息，实现资产生命周期总成本管理资产规划资产运行资产处置资产建设实物管理价值管理信息管理资产策略及绩效评估设备与资产关系PMS设备模型全面真实地反映电网现场设备满足技术管理、检修计划、运行操作等各项生产管理业务的需要。多层结构的设备模型，包括主设备、子设备、附属设备、附件等细粒度的设备信息；

ERP设备模型数据来源于PMS系统，是PMS设备与ERP资产间的链接桥梁满足资产设备帐卡物一致的管理需求层级介于PMS设备与ERP资产之间ERP资产模型满足财务资产价值折旧处理的需要满足财务资产价值变更处理的需要。存在打包建立的情况

PMS系统设备非PMS系统设备依据设备实物建立满足帐卡物一致要求资产与设备对应的前提条件1、PMS系统设备分类-ERP系统设备分类-资产分类建立对关系设备分类设备对应的资产分类最细层级的设备分类为主设备2、对于历史数据，需开展资产清理工作，清点核对设备台帐与现场实物的一致性，设备台帐与固定资产卡片的一致性，并将设备与资产数据进行关联3、对于新增数据，数据建立时即需明确对应关系以保证帐、卡、物一致设备与资产的对应方式-PMS设备ERP设备设备PMS设备主设备附属设备附属设备附属设备ERP资产资产一对一一对一PMS设备数据流向：PMSERP对应原则：PMS系统主设备与ERP设备一一对应，附属设备、附件等不在ERP系统中建立ERP系统中设备与资产一一对应，对于层级划分不一致（设备分类比资产分类细）需要建立资产主设备层级设备设备设备设备资产主设备资产一对一一对一非PMS设备实物设备与资产的对应方式-非PMS设备ERP设备设备ERP资产资产一对一一对一或打包建立非PMS设备数据流：线外台帐ERP对应原则：ERP系统设备、资产在主设备层次一一对应对于没有实物台帐，生产管理中也不做明细管理的设备可以依据资产打包建立设备设备与资产的对应方式-后续工作编号后续工作内容任务分配完成时间1PMS系统设备分类与ERP中设备分类对应关系建立及确认生技部顾问团队2009-04-302ERP设备分类与资产分类关系建立及确认生技部、财务部顾问团队2009-04-30其他重点问题？设备与资产对应方式固定资产卡片创建方式固定资产盘点的工作流程和职责划分设备的省公司外部调拨流程目录资产卡片创建方式-典设流程注：根据四川固定资产管理办法规定，资产卡片由财务部创建典设模式：现状：国网典型设计中设备管理部门与资产归口管理部门是资产卡片创建与维护的主要部门，财务部负责资产卡片的价值管理。在业务流程上结合ERP系统特点考虑了各部门间的业务集成，以及设备与资产的对应方式。目前，固定资产卡片的创建部门在不同单位情况也不一样，如：成都局由生技部创建卡片，眉山公司由财务部创建资产卡片。资产卡片创建方式-差异设备验收，清点实物创建资产卡片（资产主数据）创建设备台账，维护设备、资产对应关系将资产卡片（资产价值）入账设备管理部门设备管理部门建议模式一：资产归口管理部门资产卡片创建方式-建议模式一财务部设备验收，清点实物创建设备台账，自动生成资产卡片定期检查设备与资产的对应关系将资产卡片（资产价值）入账设备管理部门设备管理部门建议模式二：资产归口管理部门资产卡片创建方式-建议模式二财务部核心业务点讨论：明确固定资产卡片的创建方式资产归口管理部门

讨论结论：根据会议结论记录资产卡片创建方式-问题讨论资产卡片创建方式-后续工作编号后续工作内容任务分配完成时间1明确资产卡片同步创建时所需要的信息财务部顾问团队其他重点问题？设备与资产对应方式固定资产卡片创建方式固定资产盘点的工作流程和职责划分设备的省公司外部调拨流程目录固定资产盘点（典设流程）固定资产盘点（根据差异分析讨论结果整理）固定资产盘点-问题讨论典型设计与现状的差异：

根据四川电力《固定资产管理办法》，固定资产盘点工作的计划组织、范围确定、实施、盘点报告都应由“固定资产实物归口管理部门”负责，财务部门负责对盘点差异进行评估审核，并进行账务处理。而资产归口管理部门建议由财务部门主导盘点工作的计划组织，具体实施会同其他实物、价值管理部门一并进行，最后由财务出具盘点报告，并报上级审批后作账务处理。需明确的问题：固定资产盘点的计划、组织、发起部门是财务部门，还是资产归口管理部门？汇总盘点结果和处理意见，并最终形成盘点报告，由哪个部门负责？将盘点结果报国网审核，由哪个部门负责？讨论结论：

设备与资产对应方式固定资产卡片创建方式固定资产盘点的工作流程和职责划分设备的省公司外部调拨流程目录省公司外部调拨概念Plant1200四川省电力公司Plant1200华中电网公司Plant1200四川省电力公司Plant1200湖北电力公司省公司外部调拨省公司外部调拨：指省公司与国网公司、区域电网公司、以及其他省公司间的调拨，涉