公司借款与担保管理制度

公司借款与担保管理制度1.总则本《公司借款与担保管理制度》（以下简称“制度”）旨在规范并加强公司内部借款和担保管理的程序、权限和责任，确保公司资金运作的合规性和风险掌控的有效性。2.适用范围本制度适用于公司内发生的全部借款活动和担保行为，包含但不限于向内外部借款、供应担保等。3.借款事项管理3.1借款审批权限3.1.1全部内外部借款需经公司财务部审批，确保借款的合法性和风险可控性。3.1.2依据借款额度划分，财务部有权审批和批准不同额度范围内的借款申请。3.1.3高额借款（超出公司规定的额度）需经董事会审议和决策，并报公司股东大会备案。3.2借款申请流程3.2.1借款申请人应填写《借款申请表》，并认真描述借款的目的、金额、期限等相关信息。3.2.2借款申请人应将《借款申请表》提交给直接上级审批。3.2.3直接上级审批后，将《借款申请表》提交给财务部审批。3.2.4财务部审核借款的合规性和风险可控性，审批结果将通知借款申请人和直接上级。3.3借款合同签订3.3.1借款审批通过后，经财务部与借款方协商，签署正式的借款合同。3.3.2借款合同应明确借款的金额、利率、还款方式、违约责任等关键信息。3.3.3借款合同签订后，财务部应将合同存档，并告知借款申请人和相关部门。3.4借款管理3.4.1借款到账后，财务部应及时将款项划拨至借款申请人所指定的账户，确保借款使用的准确性和及时性。3.4.2借款申请人应按合同商定的还款计划归还借款，并及时将还款记录报告财务部。3.4.3如借款申请人不能定时归还借款，须事先向财务部提出申请并说明原因，经财务部批准后方可延期。3.5借款风险掌控3.5.1财务部应定期对借款风险进行评估，及时发现风险，并提出相应的风险防范措施。3.5.2财务部应建立风险监控机制，对借款用途进行跟踪核查，并保证资金使用符合合同商定和公司规定。3.5.3如发现风险情况，财务部应及时向公司高级管理层汇报，并采取相应的风险掌控措施。4.担保管理4.1担保范围4.1.1公司可依据业务需要，为合作伙伴或员工供应担保。4.1.2担保方式可以包含但不限于信用担保、质押担保、保证担保等。4.1.3担保范围和额度应经过严格评估，确保公司资金安全和风险可控。4.2担保审批程序4.2.1担保申请人应填写《担保申请表》，并认真说明担保的原因、金额、期限等相关信息。4.2.2担保申请人将《担保申请表》提交给直接上级审批。4.2.3直接上级审批通过后，将《担保申请表》提交给风险管理部门审批。4.2.4风险管理部门审核担保的风险和可行性，审批结果将通知担保申请人和直接上级。4.3担保合同签订4.3.1担保审批通过后，经风险管理部门与担保接收方协商，签署正式的担保合同。4.3.2担保合同应明确担保的金额、责任范围、违约责任等关键信息。4.3.3担保合同签订后，风险管理部门应将合同存档，并告知担保申请人和相关部门。4.4担保风险掌控4.4.1风险管理部门定期对担保风险进行评估，及时发现风险，并提出相应的风险防范措施。4.4.2风险管理部门应建立担保监控机制，对担保的使用情况进行跟踪核查，并确保担保使用符合合同商定和公司规定。4.4.3如发现担保风险情况，风险管理部门应及时向公司高级管理层报告，并采取相应的风险掌控措施。5.其他事项5.1监督与检查5.1.1公司内部审计部门应定期对借款和担保管理情况进行监督检查，确保各项规定的执行和合规性。5.1.2监督与检查结果应及时报告公司高级管理层，并提出改进措施。5.2违约责任5.2.1如借款申请人或担保申请人违反本制度的规定，造成损失的，应承当相应的法律责任，并按合同商定赔偿相应的经济损失。5.2.2如借款申请人或担保申请人违约行为严重影响公司声誉，公司有权采取相应的纪律处分措施。6.附则6.1本制度的解释权归公司高级管理层全部，并有权依据需要进行