资产财务处部门职责及各岗位职能职责

财务资产处职责财务资产处职责财务资产处是企业财务工作、资金工作核实管理、监督管理、内部控制、预警提醒管理、审计管理及相关业务指导部门。其核实管理职能是对企业生产经营活动、资金运行情况进行过程统计和结果描述；其监督管理职能是依据企业发展计划编制和下达企业财务预算，并对预算实施情况进行过程监督和管理；内部控制职能经过在企业经营关键业务活动过程中建立有效财务控制体系，帮助总经理对业务活动财务性管理，充足发挥财务处监督职能作用；其预警提醒职能是对董事长、总经理、财务副总反馈经营管理中异常事项和资金营运情况预警和提醒；审计管理职能是对企业内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性、正确性和完整性和经营活动效率和效果等开展一个审计评价活动。其目标是促进内部控制制度建立和健全,有效地控制成本,改善经营管理,规避经营风险,杜绝违法行为,维护投资者利益,增加企业价值，其结果为履职情况、职位变动等提供决议参考；资产财务处部门职责关键有：认真落实实施《会计法》及国家相关法律、法规和企业规章制度、管理措施；严格实施《企业会计准则》、《会计核实管理措施》，严格实施企业制度文件和管理措施；建立健全企业财务管理、会计核实管理、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务步骤；督促各项制度、步骤实施，并定时或不定时搜集制度实施情况及意见反馈，为深入更新制度、优化步骤做好工作；配合和帮助企业年度目标任务制订和分解，编制并下达企业财务计划，编制、审核并上报企业年度财务预算，依据企业要求参与预算实施情况考评工作，并对考评中发觉问题提出合理化提议；参与企业项目投资管理，对基建发展项目计划实施情况跟进和提供财务意见；负责成本核实管理工作，建立成本核实管理体系，制订成本管理和考评措施，探索降低目标成本路径和方法；熟悉国家财、税政策，依法纳税，负责企业纳税计划，争取最大程度税收优惠，每个月按时纳申报税；负责企业财务管理、资金筹集、资金调拨和融通，制订资金使用管理措施，负责审核各部资金正常周转使用需求，建立融资渠道，降低融资成本，合理有效控制使用资金；负责经营活动中对外、对内使用票据正当性、合理性和规范性审核，监督各部门正确落实实施国家财经政策，遵守财经纪律；负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级相关财务报表，编制财务主表和管理报表，并进行综合分析；负责企业资产账面价值管理，监督和指导资产实物管理，定时组织实物盘点清查工作；定时对债权债务进行清查，做好应收账款账龄分析及催收督促工作；做好各关联企业往来余额月末询征工作，并做好相关文书保管；负责企业会计电算化管理工作，制订相关规章制度，确保会计信息真实、正确、完整和数据备份工作；负责资金安全管理，确保网上银行付款权限管理和密码安全，确保网上银行业务正常办理；负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案分类、整理和存档管理；加强财务队伍建设，加强业务交流、学习，提升业务能力，愈加好地为企业经营管理服好务；做好和各部门沟通工作，提倡有效正确沟通方法，建立服务意识，提升工作效率；对企业职员进行财务相关知识培训，建立职员财务风险意识，为企业发明效益；完成领导交办其它事项；审计内控审计财务资产处8月权利：提议权制度文件：《财务基础管理制度》《会计核实措施》《财务决算方案》《利润分配方案》《预算管理措施》《填补亏损方案》《对外担保管理措施》《对外投资管理措施》《发票管理规范》《费用报销管理措施》《财务业务步骤》《企业内部控制基础规范》《审计制度》《会计电算化管理制度》财务资产四处长岗位职责一、帮助总经理、财务副总制订企业发展战略，为企业发展计划提供可靠财务数据资料；1．向企业高层管理者提供资金运作、资本运作、筹资方案、对外合作谈判等提议，并组织具体实施；2．按时向总经理、财务副总提供财务汇报和必需财务分析，并确保这些汇报可靠性、正确性；二、制度建设、步骤梳理1．建立健全企业财务管理、会计核实、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务步骤；督促各项制度、步骤实施，并定时或不定时搜集制度实施情况及意见反馈，为深入更新制度、优化步骤做好工作；2．定时跟进、检验制度文件适用性，针对经营管理要求不停完善对制度文件补充修订；3．梳理相关财务（业务）步骤，不定时对步骤进行优化，以适应经营管理需求；三、负责企业财务管理及内部预算控制，依据企业业务发展计划完成年度财务预算，并跟踪其实施情况，定时向各职能部门汇报预算实施情况；四、根据《企业会计准则》及相关法律法规，组织本处日常财务核实工作。1．全方面负责财务处日常事务管理，制订本处组织架构、部门职责及下属职员工作职责，并对其工作进行监督、指导；2．编制本处月度、年度工作计划、工作总结汇报，组织进行日常财务核实、年底会计决算；建立成本核实管理体系，制订成本管理和考评措施，探索降低目标成本路径和方法；3．审核记账凭证、会计报表、财务汇报，审核企业各项财务收支、货币资金结算事项；负责审核每个月职员工资表，帮助人力资源做到正确计算工资及对应扣款项目；4．参与企业各项投资管理，对基建发展计划项目参与、跟进和提供财务意见；5．搭建适合本企业经营管理财务核实电算化体系，对所属员进行电算化工作分工，对财务软件进行系统管理、组织培训及使用过程问题反馈及帮助处理；6．负责资金、资产管理工作，负责制订各级会计核实科目，费用归集和上级股东要求保持一致；五、财务监管1．负责企业财务稽核工作，监控可能会对企业造成经济损失重大经济活动，并立即向总经理，财务副总汇报；2．监控企业重大投资项目，以确保未经同意项目不实施，同意项目在预算内实施；3．组织本处及下属企业定时对固定资产、库存材料、低耗品、库存现金等盘点清查工作；4．制订资金安全管理方案，确保网上银行交易、现金管理，印章管理安全，防微杜渐，确保企业资金安全。六、财务队伍建设1．组织财务人员业务学习，对本处及下属职员进行业绩考评，培养财务人才梯队，提升整体业务水平，愈加好地为企业经营服好务；2．组织对企业其它部门职员财务相关知识培训，让职员建立风险意识，为企业发明效益；3．建立财务人员服务意识，提升工作效率。财务资产处主办会计岗位职责一、参与财务制度建设及修订工作搜集企业财务制度、相关管理措施、步骤实施等过程中问题、意见反馈，并提出制度修订和步骤优化提议。二、日常复核及账务核实处理工作1．根据会计制度及企业规章制度相关要求进行日常账务处理，立即正确反应企业经营结果和财务情况；2．严格根据国家相关现金管理和银行结算制度要求，审核现金业务，做到情况清楚，手续完备，数据正确，处理立即，记账立即；3．负责发票、收据领用、销号工作，按要求组织会计监督，确保企业财产安全，对隐患情况立即向上级汇报；4．负责固定资产、无形资产、递延资产和其它资产（低值易耗品、办公用具用具等）申购复核、会计核实、投产使用和实物监督管理，对资产实物管理人员进行业务指导和定时检验；5．负责本处报表编制及合并下属单位会计报表汇总、编制、分析，按要求时间立即向企业领导和相关部门报送相关报表和资料；6．负责经营活动中对外、对内使用票据正当性、合理性和规范性审核，监督各部门正确落实实施国家财经政策，遵守财经纪律；7．复核日常费用报销、固定资产申购、预算控制等相关单据，对单据有效性进行甄别，对不符合要求票据报销等现象严格杜绝；8．办理往来款项结算业务，对应收账款进行账龄分析，对多种应收、暂付款、预付款、个人借款等实时监控，立即督促、催收清欠工作，立即向上级汇报清欠情况及进度，加速企业资金周转，最大程度节省资金使用成本；做好内部个人借款控制，把好前款不清，后款不借标准；9．参与盘点工作，负责办理流动资产、固定资产等盘盈、盘亏和毁损相关手续，并进行帐务处理。月末和关联企业、往来单位、出纳查对账务，并对关联企业做好询征及询征函文书保管工作，确保账账相符、账实相符，往来账目清淅正确；10．对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料保管和定时归档工作；同网络管理员一起做好财务会计电算化数据备份工作，要求数据备份一式三份，按企业档案管理要求存放于不一样地点；11．指导和规范下属企业财务核实，对不规范操作进行纠正；切实做好保密工作，对企业经营情况，财务信息不外泄；12．做好团体协作工作；完成上级交办其它工作。财务资产处出纳岗位职责一、遵守国家法律、法规，维护财经纪律二、帮助单位领导，配合会计人员同心协力做好财务工作三、日常工作业务1．办理现金和银行存款收付业务：对收到付款原始凭证，首先检验其手续是否完整，内容是否真实、正当，是否有会计人员审查署名和是否有单位领导审批同意；对付款金额进行再次查对，对审核无误原始凭证，应立即办理收付款，不得推托、积压。收付款完成后应在原始凭证上加盖清楚“现金收讫”、“现金付讫”、“银行付讫”、“核销”章，以示该业务办理妥当，对报销凭证还应加盖领款人现金领取署名或核销章。2．妥善保管银行支票及相关印签，正确使用银行支票，不得签发空头支票；严格控制空白支票，使用空白支票应预先确定最高限额；做到支票发出、收回、作废有登记统计；不得出借银行帐号。3．认真、正确做好网上付款填写工作，确保网上付款正确性；立即查看网上收款、付款情况，对异常情况立即反馈并做对应收付处理，立即到银行拿取回单。4．严格遵守《现金管理暂行条例》，严格控制现金结算起点和范围，不准她人套取现金和挪用公款，不准以白条抵库，库存现金不得超出银行核定限额；依据已经办理收付款经济业务收付款原始凭证，每日逐笔规范登记现金日志帐和银行存款日志帐，分别结出余额，做到“日清月结”，并每日盘点库存现金，做到帐实相符。如发觉长短，应立即汇报、正确处理；5．妥善保管发票等其它票据，立即办理收款及票据开具工作，每日应将当日收到现金交存银行，不得：“坐支”收入，不得将收入现金挪作她用；月未应立即取回银行对帐单，确保每笔收入付出全部查对无误，对一些未达帐目应落实查对，立即通知会计人员，方便会计人员调整帐目。6．月未将当月收支汇总，并编制出纳现金对帐单和银企对账单，加盖出纳印章，连同银行对账单交会计人员查对，并将查对后银企对账单按要求返回银行；做到账账相符。7．月末同会计查对账务并进行现金盘点，做到账账相