【商业银行国际业务客户尽职调查的国际比较探究或经验借鉴综述3200字】

商业银行国际业务客户尽职调查的国际比较研究或经验借鉴综述目录TOC\o"1-2"\h\u397商业银行国际业务客户尽职调查的国际比较研究或经验借鉴 13258引言 16462一、相关概念界定 12873二、案例分析 216423三、美国先进的反洗钱案例给我国带来什么启示 219567（一）加强反洗钱内控制度建设，强化政策执行监督。 3848（二）完善反洗钱监控机制，推动反洗钱信息共享。 329874四、我国反洗钱工作存在的问题 38939（一）风险等级划分不严谨 3984（二）反洗钱工作的组织结构设置不合理 41588四、完善我国反洗钱工作的对策建议 46116（一）完善风险等级测评方式 416379（二）优化证券行业反洗钱工作组织结构。 4摘要：洗钱是国际社会相对严重的公害之一，洗钱活动在很大范围内带来了新的犯罪，犯罪者可以通过这种行为逃避法律的惩罚和制裁。洗钱活动具有高度隐匿性，相关资金除法律监督外，还对正常的经济金融秩序造成了巨大危害。通过大量洗钱实例和监督实践表明，国际证券行业及其他“特定非”金融机构面临的洗钱风险更高。因此，面向国际证券行业反洗钱相关规制开展洗钱风险自我评价的指标体系的研究，对于反洗钱工作的有力开展具有一定的意义。关键词：国际证券行业；洗钱风险；反洗钱引言洗钱是世界性的问题，对国际金融系统的稳定性和安全性产生恶劣影响，间接成为恐怖组织获得资金的有效手段之一，严重影响国家和社会的安全。因此，加强反洗钱工作的重视，对反洗钱相关制度和体系进行研究并进一步提高反洗钱工作的水平是抑制洗钱和相关犯罪的重要途径。一、相关概念界定关于“洗钱”的概念还没有统一。“洗钱”这个词在1980年代的《反对联合国违法交易的麻醉药和精神病药条约》（1988年）中定义了洗钱。为了隐瞒制造、销售、运送各种精神药、或是非法收入的麻醉药，他们转换、转移了这些收入。洗钱是从洗钱犯罪行为的观点出发，洗钱定义为“明知财产是违法犯罪所得，却隐瞒其非法财产的出处和真实性，将其财产转换或转移”。从金融管理的角度来看，洗钱是掩盖所有财产的根源、目的、途径，将非正道所得的财产和收益转化为合法的个人资产的过程。综上所述，洗钱概念是指通过一种交易行为，隐瞒资产来源、渠道和目的，并将其转化为合法的个人资产的犯罪过程。案例分析美联银行（WachoviaBank）是一家美国全国性银行，是富国银行旗下的子公司，2010年3月因反洗钱工作不力被美国财政部金融犯罪（FinCEN）执法网络处罚1.1亿美元。处罚的主要原因是监管FinCEN认为其存在以下问题：一是内部制度程序和控制不健全。根据美联银行现有的内控制度和流程，其所涉及的国际代理行客户账户信息不能做到全面收集和检查，对可疑交易监控和处理程序缺乏有效性，未能很好地评估和控制潜在的洗钱风险。二是业务风险不能有效监控。根据FinCEN检查发现美联银行对其“远程存款抓取”以及大额现金存款业务涉及的可疑交易监控不到位，可疑交易报告提交数量严重与业务数量不匹配。三是缺乏足够的人员额有效内部审计。五是违反可疑交易报告义务，漏报部分高风险地区可疑交易。六是漏报大额现金交易报告。因此，根据美国监管综合考虑上述行为的严重程度以及银行可利用的金融资源和影响力，最终裁定罚款1.1亿美元。从整个监管框架来看，美国对金融机构反洗钱监管实行政府主导、重罚威慑为主的模式。通过多个部门的交叉配合，构建多头监管的反洗钱体系，并充分发挥金融情报机构的数据支持，为相关监管和执法活动提供高效高质的情报指导。同时，由于美国强势的国际地位以及美国监管机构的“长臂管辖”影响力凸显，美国监管机构对金融机构与非金融机构的处罚日益趋严，呈现监管范围广、处罚金额大、影响持续久的特点。美国先进的反洗钱案例给我国带来什么启示（一）加强反洗钱内控制度建设，强化政策执行监督。建设完备的反洗钱内控机制是金融机构开展反洗钱工作的基础，也是评估其工作有效性的重要指标，金融机构应当建立完善严密的反洗钱制度规定。而我国商业银行普遍重视制度建设，但在具体的执行上容易出现未严格按照规定程序落实的现象。因此，商业银行必须强调开展定期或不定期反洗钱工作检查，完善内部审计评价程序，推动反洗钱政策与程序的有效落实。（二）完善反洗钱监控机制，推动反洗钱信息共享。一是加强反洗钱数据库建设，逐步整合金融、贸易、海关、外汇、商务、质检、安全等行业，建立一个跨系统的全链条共享监测网络，整合各国家反洗钱法律法规监观重点，纳入跨境转账、国际贸易与投资等国际公认的反洗钱监管高罚点监测，实现反洗钱信息的有效共享；二是完善可疑交易监测机制。有针对性制定可疑交易监测指标，同时，定期对自定义监测标准进行评估，适时调整阈值设置建议采取多种监管手段，推动金融机构完善可疑交易监测机制。三是强化反洗钱合规资源的投入力度，做到与业务相匹配，根据不同业务、产品和服务的风险状况采取相应的管理措施，切实加大对高风险领域的资源投入。四是加强涉恐名单监控工作督促金融机构严格执行相关法律规定和监管要求，对各类涉恐名库进行动态管理，及时更新黑名单监控过滤系统指标，按要求开展回溯性调查，提高黑名单监控的准确性和全面性，确保系统能够合理匹配名单，实现对涉恐人员名单的实时监测，以有效阻断涉恐资金交易。四、我国反洗钱工作存在的问题（一）风险等级划分不严谨国际金融行业证券公司在反洗钱工作上对于风险等级划分较为随意，由于市场经济的不断扩大，国际金融行业发展迅猛，其证券公司在金融市场发展的浪头上也迅速发展，国际金融行业证券公司快速发展的同时也大大增加了洗钱风险的等级，而面对着延伸出来的额外的洗钱风险，绝大多数证券公司虽然意识到了该风险，也开始建立相关的制度以降低洗钱风险，但由于证券公司发展周期太快，没有充足的时间去建立和完善严密的反洗钱风险等级划分制度。（二）反洗钱工作的组织结构设置不合理现阶段一些国际证券企业在组织结构设置方面并没有充分考虑反洗钱工作的需求，没有设置专门反洗钱合规管理部门。而各业务条线反洗钱工作的职责分散在总行各职能部门，反洗钱职责更多的是渠道部门执行，风险管理部门针对的是证券业务的反洗钱责任，而国际业务部门更多的是履行国际业务方面的反洗钱职责。由于业务条线分割过细，造成反洗钱职责由不同的职能部门承担，加大了渠道管理部门在收集反洗钱信息、识别可疑交易等方面的困难，很容易带来扯皮与推诱等问题，让反洗钱工作很难从根本上得到贯彻落实。渠道管理部门与其他职能部门间地位平等且不是专门负责反洗钱的职能部门，造成部门间反洗钱工作协调难度相对较大，未能实现反洗钱工作常态化。四、完善我国反洗钱工作的对策建议（一）完善风险等级测评方式国际金融行业证券公司可以针对投资者的风险测评等级和市场洗钱风险等级测评来建立和完善风险测评方式。就市场洗钱风险而言，虽然国际证券公司在短时间内发展迅猛，但在国际金融证券市场上存在着大量的洗钱风险案例，证券公司可以针对这些过往案例进行分析与评估，进而建立起一个完善的洗钱风险等级测评方式和体系。对于投资者风险而言，国际金融行业证券公司可以针对新客户进行证券投资者风险承受能力测评，根据新客户的风险测评等级结果来进一步进行划分。此外，国际证券公司可以在股票交易软件系统内增加强制风险测评功能，定期更新客户的风险等级测评，以便及时解决洗钱风险问题的存在。（二）优化证券行业反洗钱工作组织结构。就目前调查来看，一些国际证券公司已构建了一套符合自身情况的内部稽核体系，该体系由总部直接管理。因此建议将反洗钱监管的牵头部门放在总行稽核部或者风险管理部，明确规定反洗钱牵头部门和相关人员的工作职责和权限。与此同时，国际金融行业的证券公司还需要优