企业内部控制制度模板模版（2篇）

第页共页企业内部控制制度模板模版第一章总则第一条为有效管理企业内部的各类风险，规范企业内部的各项运作，加强企业内部控制，根据有关法律法规的规定，制定本制度。第二条本制度适用于本企业所有部门和岗位，凡设计、执行和监督内部控制工作的人员都应遵守本制度的规定，确保风险的防范和控制。第三条企业内部控制的目标是确保企业运作的稳定、安全和合规，有效防范和控制各类风险，提高企业组织和管理水平，推动企业持续、健康、有序发展。第四条企业内部控制的原则是全员参与、分级负责、风险导向、全面覆盖、动态监控、持续改进。第二章内部控制的组织和管理第五条企业内部控制工作由企业内部控制委员会负责，委员会成员由企业领导和相关部门代表组成，委员会负责制定内部控制政策、规章和制度，并组织实施、监督和评估内部控制工作。第六条企业内部控制委员会设立专职办公室，负责内部控制工作的日常管理和协调，协助委员会履行职责。第七条企业内部控制委员会应定期召开会议，对内部控制工作进行总结、评估和改进，并将会议决议报告企业领导层。第三章内部控制的制度建设第八条企业应根据自身风险特点和经营活动特点制定相应的内部控制制度，确保企业的各项经营活动按照法律法规和内部规定进行，并有效控制各类风险。第九条内部控制制度应包括以下内容：（一）企业组织架构和职责分工；（二）内部控制的原则、目标和要求；（三）内部控制的政策、规章和制度；（四）内部控制的工作程序和方法；（五）内部控制的内部审核和监督措施；（六）内部控制的培训和宣传工作；（七）内部控制的评估和改进机制。第四章内部控制的具体要求第十条企业应建立完善的财务管理制度，包括预算管理、会计核算、财务审批和报表编制等环节，确保企业的财务状况真实、准确和合规。第十一条企业应加强对资产管理的监督和控制，包括固定资产、存货、应收款项、应付款项等，做好资产审计和盘点工作，确保资产的完整和利用效益。第十二条企业应建立健全的人力资源管理制度，包括招聘、考核、培训、薪酬、福利和劳动合同等方面，保证人力资源的合理配置和高效利用。第十三条企业应强化对信息技术的管理和控制，确保信息安全和信息系统的正常运行，防止信息泄露和黑客攻击等风险。第十四条企业应加强对供应链管理的控制，包括供应商的选择、采购流程的规范和供应商的评估等，确保供应链的稳定和安全。第十五条企业应建立健全的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险应对等环节，提高对各类风险的预防和控制能力。第五章内部控制的监督和评估第十六条企业应建立内部控制的内部审核和监督机制，对内部控制的执行情况进行定期检查和审计，查找和纠正存在的问题，提出改进意见，并监督改进措施的落实情况。第十七条企业应定期进行内部控制的评估和改进工作，通过自评、内审和外审等方式，对内部控制的有效性进行评估，发现问题并及时改进。第十八条企业应加强对内部控制工作的培训和宣传，提高员工的内控意识和能力，确保内部控制工作的顺利进行。第六章附则第十九条对违反内部控制制度的人员，将依照企业规定的纪律处分条例进行相应的处分。第二十条本制度自颁布之日起执行，如有需要修改或补充，应经企业内部控制委员会审议通过并报告企业领导层批准后方可生效。注意：此模板仅供参考，具体制定内部控制制度时应根据企业特点和实际情况进行调整和完善。企业内部控制制度模板模版（二）第一章总则第一条本制度是为了加强企业内部控制，规范业务运作，提高管理效率而制定的。第二条本制度适用于本企业所有部门和人员，包括员工、管理人员、合作伙伴等。第三条本制度的目的是保障企业的财产安全，提高资源利用效率，减少风险，确保企业经营的稳定和可持续发展。第四条本制度包括企业内部控制的基本原则、组织结构、职责分工、规程制度等内容。第五条本制度的执行机构为公司的内部控制委员会，负责制定、监督和检查企业内部控制的执行情况。第二章基本原则第六条企业内部控制必须依法、规范、有效。第七条企业内部控制必须坚持风险管理原则，确保风险的有效识别、评估、控制和监测。第八条企业内部控制必须具备合理性，即措施要经过合理的规划和审批。第九条企业内部控制必须具备系统性，即措施要在全面考虑企业各个环节的基础上制定。第十条企业内部控制必须具备风险分散的原则，即措施要在合理的范围内互相制约和补充。第三章组织结构第十一条企业内部控制委员会是企业的内控管理机构，由高级管理人员组成，负责制定、监督和检查企业的内部控制制度的执行情况。第十二条企业内部控制委员会的组成人员由董事长、总经理、财务总监等担任，由董事长担任主任，总经理担任副主任。第十三条企业内部控制委员会的职责包括：（一）制定企业内部控制制度，并定期进行修订和完善；（二）监督企业内部控制制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正；（三）定期检查和评估企业内部控制的有效性和合规性；（四）对重大风险进行评估和控制；（五）对内部控制风险进行监测和预警；（六）对内部控制制度的执行情况进行报告和通报。第十四条企业内部控制委员会的职责可以根据需要委托其他工作组进行具体实施。第四章职责分工第十五条公司的董事、总经理、职能部门负责人等是企业内部控制的主要责任人，应当加强对企业内部控制的领导和监督。第十六条公司的董事、总经理、职能部门负责人等在企业内部控制工作中应当履行以下职责：（一）制定和完善内部控制制度；（二）负责内部控制制度的宣传、培训和监督；（三）负责监督和检查职能部门的内部控制工作；（四）定期报告企业内部控制的情况；（五）对重大风险进行评估和控制；（六）对违反内部控制制度的行为进行纠正。第十七条公司的各级职能部门负责制定、执行和监督本部门的内部控制制度。第十八条公司的各级职能部门应当加强与其他部门的沟通与配合，共同完成企业内部控制工作。第十九条公司的各级职能部门应当定期开展内部控制培训和宣传活动，提高员工对内部控制制度的认知度和遵守度。第五章规程制度第二十条公司应当建立健全经营规程、财务规程、人力资源规程、信息安全规程、风险管理规程等制度，明确各个环节的职责和流程。第二十一条公司的经营规程包括市场开拓规程、销售规程、采购规程、生产规程等，要求各个环节按照制定的规程进行操作。第二十二条公司的财务规程包括预算管理规程、审计管理规程、资金管理规程等，确保财务活动的合规和规范。第二十三条公司的人力资源规程包括招聘管理规程、员工管理规程、绩效管理规程等，规范人力资源管理工作。第二十四条公司的信息安全规程包括数据管理规程、网络安全规程、电子邮件管理规程等，确保信息安全和保密。第二十五条公司的风险管理规程包括风险评估规程、风险控制规程、风险监测规程等，确保企业风险管理工作的有效进行。第六章监督与检查第二十六条公司应当建立健全内部控制的监督与检查机制，确保内部控制制度的有效执行。第二十七条公司的内部控制委员会应当定期评估和检查公司内部控制的情况，包括制度的完善与执行情况等。第二十八条公司的内部控制委员会应当定期调查和处理内部控制违规行为，对违反制度的责任人进行追究。第二十九条公司的内部控制委员会应当定期向董事会报告和通报公司内部控制的情况，确保高级管理人员对内部控制工作的重视。第三十条公司的内部控制委员会应当定期向股东和投资者公开报告公司内部控制的情况，确保信息的透明度和真实性。第七章违法与违纪的处理第三十一条对于违反内部控制制度的行为，公司将采取适当的纪律和法律措施进行处理。第三十二条公司将加大对违法违纪行为的打击力度，对责任人进行严肃处理。第三十三条公司