SAP自动过账的原理和配置介绍OBYC

ERP文库.严禁转载，违者必究！Page特别声明：本手册根据作者学习SAP软件应用的经验而编写，不代表SAP官方和其它任何公司，仅用于SAP软件学习参考，​SAP自动过账的原理和配置介绍OBYCSAP/ERP系统属于业务&财务高度集成的系统，业务发生的同时会自动生成会计凭证，这就是SAP系统的自动记账功能。比如仓库人员在收货时执行收货的系统操作，系统会自动根据物料评估类及业务移动类型等自动进行会计科目匹配，不需要会计人员做任何事就实现财务自动记账。SAP系统业务的异动和财务的异动是同步进行，它不像国内一些ERP系统业务和财务是完全分开或松结合的，这也是它能够成为ERP软件第一的重要因素之一。下面具体详细介绍下SAP系统是如何实现M采购模块&财务模块集成自动记账的基本原理和具体的配置逻辑。MM＆FI集成自动过账实现的逻辑图SAP系统按上图的5个五个因素的全部或若干个的组合来配置对应的会计科目，下图是采购模块的自动过账的配置表（透明表：T030）。从上面2图可以看到一个业务的操作只要能够确定科目表、评估分组代码、评估类、交易码、一般修改中五个因素的若干个的组合就能决定记账的会计科目。下面详细介绍下这五个因素的基本概念、用途和它们在业务中如何被确定。1.科目表（Chart

Of

Account)要进行会计记账的前端业务都会涉及到工厂或公司，通过工厂可以确定公司，通过公司代码就可以确定会计科目表。公司与工厂关系配置表如下（OX18）公司的会计科目表配置（OBY6）2.评估分组代码（valuationgroup）将评估范围分组，同组评估范围下共享一套会计科目设置。通过评估分组，可以同时对很多评估范围做同样的自动过账设置，而不必对每一个评估范围去做单独设置，减轻工作量。配置说明：对于大型跨国集团，由于其分布在世界各地的公司代码可能使用不同的会计科目表，可将使用同一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来。评估分组代码系统配置（OMWM/OMWD）评估分组代码的激活（OMWM）在SAP系统中是否启用评估分组代码的使用是可以设置的，如果不启用，则意味着没有这一功能，每个评估范围的科目设置，也就是说每个工厂或公司代码的科目设置，都需要单独在OBYC中进行具体配置的。如果启用则意味着有这一功能可以使用，可以先把评估范围以评估分组代码为维度进行分组，然后直接针对评估分组代码在OBYC中进行具体配置。评估分组代码确认（OMWD）举例说明:比如上图公司代码1710下有三个工厂，分别是1710,1712,1714;其中工厂1710和工厂1712的科目自动分配是完全一致的，那么我们就可以将工厂1710和工厂1712分配给同一个评估分组代码0001，将工厂1714分配给另一个评估分组代码0002。这样在OBYC配置中，我们只需要将0001和0002分配至不同科目即可。什么是评估范围？评估范围（valuationarea）定义物料的价值评估范围与评估级别的设置相对应，当评估级别是工厂级时，则一个工厂就是一个评估范围；当评估级别是公司代码级时，一个公司代码就是一个评估范围。在不同评估范围之间，物料的评估是独立的，如果评估级别是工厂级，则物料在同一公司代码下的不同工厂可以有不同的库存单价。通常评估范围等于评估等级，如评估等级为工厂时，则系统在复制工厂时会自动产生相应的评估范围。评估级别系统配置（OX14)定义物料是在哪一个层次来进行价值评估的，工厂级别还是公司代码级别。评估级别的设置将决定物料主数据中物料价格是工厂级别还是公司级别，也会影响到物料记账要用到会计科目；评估级别对整个集团生效，一旦被定义便不可更改；如果企业用到生产计划和生产成本核算的话，就必须选择工厂级别。3.评估类（valuationclass）评估类是用来确定物料的各种不同交易时记入哪个科目的，评估类和物料的移动类型中的科目修改一起确定会计科目，说白了评估类是物料的科目确定标志码，评估类+科目修改得到会计科目。评估类的具体用途说明：在物料主档中，我们要设定物料类型和评估类。物料类型大体上可为原材料（ROH）、半成品（HALB）、产成品（FERT）等，但会计科目的设定并不一定要根据物料类别，可能更明细一些，比如原材料-A类，原材料-B类。评估类就是用来将有相同特性的物料组合在一起，对应不同的会计科目，既可以将物料类型细分，也可以实现不同物料类型之间的组合，以下是三种常见情况。具体应用说明想设置多少个评估类最好先看看企业的报表，比如，将劳保和办公用品物料都对应到备品备件3007，物料消耗时和一般的备品备件都对应到物料消耗-备品备件的科目，结果企业需要统计劳保和办公用品，系统虽然还提供了物料组区分劳保和办公用品，也就是说物料消耗-备品备件科目+物料组依旧可区分出当期的劳保消耗和办公用品消耗，但是用户认为没有直接走科目直观，并且物料消耗-备品备件是需要考核的，所以最好还是新增劳保和办公用品两个评估类，直接对应到劳保费和办公费科目，财务人员当然更喜欢直接从科目上直接进行报表分析。评估类系统配置（OMSK）上图使用事务码:OMSK定义和分配评估类。1.定义帐户分类参考比如0001(参考原材料)和0009(制成品参考)。2.定义评估类将评估类归属于某个帐户分类参考如评估类。

比如上图这个0710/0720/3000/3001/3002/3003归属帐户分配参考0001。3.将物料类型对应到帐户分类参考，如物料类型ROH对应到帐户分类参考0001，这样就可以限制特定物料类型只能选择特定的评估类，比如属于物料类型ROH的物料的评估类只能选择帐户分类参考0001对应的评估类，这样可防止在创建物料主数据时候原材料被不小心选择了产成品的评估类（如下图）。4.交易码(TE码)：实际上就是科目确定的代码，不同的“交易码”分别对应着不同的科目。比如BSX代表着库存科目，WRX代表着GR/IR清算科目，PRD代表着差异科目等等。系统层面上的进一步解释，就是OBYC中维护科目的时候，双击BSX，进入到BSX的维护界面维护库存科目代码。下图为：BSX的科目配置界面。SAP系统使用交易（事务）码（TE码）来确定生成过帐行的科目，每个物料交易实际上至少涉及到交易(事务)码，比如发料至少涉及存货记帐交易码BSX，表示材料的增减，另外至少设计各种类型材料消耗科目，如果材料采用标准价格多数情况下还涉及差异科目，这些都是通过交易（事务）码确定。要理解交易（事务）码（TE码）需要了解移动类型和它的配置移动类型（movementtype）：SAP系统使用移动类型来确定各种不同物料的移动轨迹，并确定移动活动对应的会计记账规则。系统标准的移动类型均是由3个数字组成的。一般情况下，建议在通过复制系统原有移动类型新增企业自定义移动类型。企业自定义的移动类型一般都是都以9,X,Y或Z打头。移动类型的系统配置（OMJJ）确定“交易码（TE码）”的决定因素：移动类型代码、价值串、物料类型的设定（数量、值更新）、特殊库存（移动类型配置中）、移动标识、消耗记账。价值串(ValueString)：实际上是多个“交易码（TE码）”在业务逻辑上的集合。多个不同的“交易码”，根据合理的业务逻辑有机地集合在一起，用一个编号代表这个集合，而这个编号就是“价值串”。所以“价值串”本身，就是一套业务层面的过账规则。比如，当我们针对采购订单进行收货时，库存科目要更新，GR/IR清算科目也要更新，如果是在标准价的情况下，差异科目可能也会更新，所以针对采购订单收货的“价值串”，至少包括交易（事务）代码：BSX、WRX、PRD。移动类型与价值串的分配关系：如上图所示，我们能看到移动类型和价值串之间有分配关系，而且一个移动类型可能被分配了多个价值串，这个是根据不同的实际业务，将取不同的价值串。“价值串”与“交易码（TE码）”的分配关系：后台表T156W在这张表中我们能看到“价值串”与“交易码（TE码）”的分配关系，也就是说，“价值串”与“交易码（TE码）”的分配关系存在此表中。当根据某个移动类型进行过账时，系统将根据一定的条件取到具体的“价值串”(如下图红色框部分）物料主数据可以确定物料类型，通过物料类型可以确定"值更新/数量更新"值更新/数量更新：来源与物料类型的设定(OMS2)在OMJJ配置表中能够看到移动类型与价值串的分配关系，

另外在表T156W中维护了"价值串"与"交易码（TE码）"的分配关系，所以根据“价值串”可取到具体的“交易码（TE码）”。因此当我们选定具体的移动类型，执行货物移动时，意味着系统将自动根据移动类型以及其它因素的组合找到相应的科目，因为在OBYC中，我们已经为各种因数的组合分配了合适的科目。5.一般修改（科目修改）细分科目确定，存货交易分成两大类，一是存货的进库，一是存货的出库，比如，对于记帐交易码BSX，表示材料的进库，无论是采购入库，生产入库，盘盈入库，委外加工入库等入库动作，都只直接对应到一个存货科目，它就不再需要科目修改（如上图）对于材料的各种出库消耗交易码GBB（如下图科目配置），它需要对应到各种消耗类型，所以使用科目修改细分不同类型的消耗科目，比如发料到工单是生产成本消耗，研发发料对应到研发费用，销售发料对应到销售成本科目，报废发料对应到管理费用等等。系统标准的科目修改（一般修改）常用的有如下AUF:无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算

BSA:通过561/562做库存初始化的过帐科目

INV:库存差异导致的收入和费用