【S地区农村信用社银行化改革的背因、成效及问题探析案例8300字（论文）】

5-S地区农村信用社银行化改革的背因、成效及问题分析案例目录TOC\o"1-2"\h\u26260第一节S农村信用社银行化改革的背景 -1-20974第二节改革的动因 -2-29741（1）、农信社的产权制度急需明晰化 -2-6908（2）、金融结构的变化 -2-3739（3）、农信社自身发展的需要 -2-2446第三节改革过程 -3-116361.完善法人治理结构 -3-2412.开展股金规范工作。 -4-42553.协调政府开展帮扶工作。 -4-112834.全力清收处置不良贷款。 -4-326185.开展土地、房产确权工作。 -5-176026.提高收入水平，利用自身能力消化缺口。 -5-25941第一节产权清晰 -5-26041第二节经济效益提高，抗风险能力加大 -6-25194第三节树立新的品牌效应 -7-17964第五章S农商行进一步发展面临的问题及对策 -7-21269第一节进一步强化内控管理 -7-29372第二节以农为本、固本清源 -8-13262第三节强化扶持中小企业 -9-30454第四节以人为本，提高员工素质 -10-10011（1）.提高员工的职业道德和职业修养 -10-17345（2）.制定科学有效的绩效考核办法 -10-第一节S农村信用社银行化改革的背景农村信用社作为我国农村合作金融组织的重要组成部分，自改革开放以来，一直在管理体制、运行机制、人力资源等方面不断地进行创新和完善，有成功也有失败，但改革一直没有间断，还在继续深入。农村信用社已经成为经济社会发展中不可或缺的重要组成部分，更在扶持“三农”方面起到了不可或缺的作用。2000年江苏省率先试点农村信用社体制改革，张家港农村商业银行作为全国第一个由农村信用社改制为股份制农村商业银行的领军人物，在2001年11月28日挂牌正式成立。改制之后的张家港农村商业银行产权清晰，所有权、经营权、监督权“三权分立”职责明确，管理科学，经济效益和抗风险能力也获得了大大的提高。张家港农村商业银行改革的成功，证明了股份制农村商业银行在我国农村地区实行的可行性，其后全国掀起了农村信用社银行化改革的狂潮，在这种趋势下，S农村信用社的银行化改革也势在必行。山东省政府2011年出台的《关于进一步深化全省农村信用社改革的意见》，2013年出台的《关于加快全省金融改革发展的若干意见》，都明确指出山东省农信社要在2015年底全部改制为运作规范、风险可控的银行机构。相应上级号召，中国银行业监督管理委员会淄博银监分局也提出了淄博市农村信用社银行化改革的"十二五”规划，要求全市农村信用社务必于2015年底前达到改革标准。截止到2014年，淄博市农信系统8家法人机构中，张店、临淄、周村、高青4家单位已成立农村商业银行，桓台将于2014年底挂牌。淄川、沂源在当地政府的强有力政策支持下，改革工作已有突破性进展，只有S联社一家仍然较改制标准存在较大差距。如在规定时间内达不到改制标准，S联社将被其他农商行兼并，失去一级法人资格，经营的独立性和自主性将大受影响，地方性税收也将转移到其他区县，支持地方经济发展的能力会大幅削弱，这将既不利于S联社自身发展，也不利于地方经济发展。第二节改革的动因（1）、农信社的产权制度急需明晰化S农村信用社自成立以来，产权的主体经过多次变更，造成产权主体不清晰，结构不合理，所有者权益缺失，信用社的实际经营者大多掌握在管理层，众多社员无法参与到实际经营中来。（2）、金融结构的变化随着经济的不断发展，S地区的经济组织形式主要为股份制企业、私营企业为主，对金融服务的需求也主要转变为以商业性服务为主，而不再是过去简单的以农业生产资金为主，在“三农”问题上，更多的是由政府来进行扶持，而不再是单纯的以种植为主，而是发展为以农业为主的产业链式经营，实现农产品的商业化。农信社的服务主体发生了改变，经营活动范围已经大大超过了“三农”的限制，改制已经势在必行。（3）、农信社自身发展的需要随着经济的发展，S地区的经济水平不断提高，为之服务的金融机构也在不断增加，呈现饱和状态，市场竞争日益激烈，传统的农信社经营方式在竞争中已经落后，与现代银行相比，服务对象单一，业务范围狭窄和产品种类稀少，在市场竞争中已经处于弱势地位。再加上市场竞争力不足，抗风险能力差，受行政干预较多，创新金融产品稀缺等因素，农村信用社已不能满足农村经济的蓬勃发展，S农村信用社不得不面对现实，进行股份制改革，实现集约化经营，以满足当地的经济发展需求，提高竞争力。第三节改革过程2013年8月，山东省人民政府发布金融改革“22条”，要求全省农村信用社县级法人机构必须于2015年前完成银行化改革,S农村信用社积极响应省联社号召，开始筹备银行化改革相关事宜。S联社下辖1个营业部、20个信用社、27个分社，内设职能部室15个，共有员工658人，其中在岗员工486人，内退员工73人，退休员工99人数据来源于数据来源于S农商行内部网络为确保S农村商业银行能够顺利改制，区委区政府专门成立由区委书记和区长任组长的S联社银行化改革领导小组，小组成员包括党委、政府领导，金融办、财政局、国地税、国土局、工商局等政府职能部门的负责人，来协调处理银行化改革过程中的问题。S联社成立专门办事机构，包括办公室、信贷、财务、资产等部门，一是对各项数据进行测算，并进行合理调度安排；二是准备、整理上报各种材料。为了更快地转制为农村商业银行，S联社从完善法人治理结构、优化债务结构、规范股金结构、争取政府扶持等方面着手，实现银行化改革的最终目的。完善法人治理结构依据S联社的实际情况完善法人治理结构，重新规范董事会、监事会以及股东大会的职权，做到所有权、经营权、监督权“三权分离”。在监督、管理和重大决策上形成的相互制约的关系，明确董事会和股东代表大会在管理信用社时应该承担的权利和责任，为了防止权力的虚设，制定了《S农村商业银行股东代表大会的权利与义务》，用制度来维护其权威性。充分发挥理事会的作用，吸纳选举出来的股东代表和职工代表加入理事会，单位领导排除在理事会之外，防止集权的出现，使理事会在信用社的日常经营和重大决策上能发挥出真正的作用。同时，发挥好监事会的作用，在理事会的议事议程上监事会必须出席，理事会对监事会成员也有提出异议的权力，监事会的成员应严格考察后才能任用并严格履行其职责。2.开展股金规范工作。S农村信用社现有股金总额48128万元，其中法人股24068元，占比50.01%；职工股7963万元，占比16.54%；自然人股16097万元，占比33.45%，股金总户数5628户数据来源于S农商行内部网络。成立股金规范领导小组，制定股权改造方案，对一人开立多个股金账户及5万元以下小额股金户数、金额进行了统计，对股金结构进行了细分，并在各网点对外张贴原股金处置公告。并向办事处上报增资扩股请示、方案及备案表，5数据来源于S农商行内部网络3.协调政府开展帮扶工作。2015年5月12日，S区委区政府成立由区委书记和区长任组长的信用社改制工作领导小组，集中进行清收不良贷款、增资扩股、资产确权、政府打包处置四项重点工作，并在开展集中清收和增资扩股的基础上，积极借鉴省内外农商行改制的成功做法和经验，采取多种途径和方式置换剥离农信社不良资产，确保各项指标在规定时间内达到改制要求。区委书记先后2次、区长6次主持召开改制达标工作协调会，分管区长每周至少1次到联社调度工作进展情况，并安排区金融办主任每天对接协调工作进度。S农村信用社每周定期向区委区政府汇报工作进展情况及省联社最新指导精神，办事处领导与区领导对接，帮助落实帮扶措施。在办事处领导的协调帮助下，区委区政府最终确定具体帮扶措施：一是由政府企业入股，协助完成增资扩股工作；二是政府筹措资金5亿元（充分考虑隐性不良因素），打包处置S农村信用社不良资产，确保2015年8月底之前达到银行化改革标准。4.全力清收处置不良贷款。开展整顿金融秩序优化金融生态环境专项行动，全区信用社取消周末休息，紧密配合区相关部门和镇（办）全面开展清收工作。对于万杰、通用、先广水泥等欠款大户，积极协调区委区政府主要领导靠上挂包，寻找突破口。对于涉诉类不良贷款，一方面加大宣传力度，布置宣传车3辆，每天在城区及各乡镇范围内进行流动宣传，并在城区主要干道电视宣传屏幕滚动播放专项行动方案。印刷宣传公告3万份在各乡镇及街道、村委张贴；另一方面安排专人专车靠上配合区公检法部门工作，召开协调会议3次，开展集中执行活动4次，累计出动警力200余人次，对57名被执行人采取了强制措施，对128名被执行人下发法院传票。查封被执行人房产7套，估值900余万元，查封现金50余万元。2015年6月份，S农村信用社表内不良贷款压降1.12亿元，通过专项行动收回表外不良贷款84笔，金额592.35万元，达成还款协议80余万元数据来源于清查报告数据来源于清查报告5.开展土地、房产确权工作。安排专人到房管局、土地局对S农村信用社的房产、土地情况进行全部核对，对无房产证、土地证而在房管局、土地局已登记的房产、土地手续进行整理并查找相关土地出让、划拨批文。对已找到批文的20处房产已在土地评估测绘公司进行登记，与土地评估测绘公司协商，于2015年7月14日开始进行实地测绘。6.提高收入水平，利用自身能力消化缺口。在各项收入实现小幅增长，保证正常支出前提下，2015年6月份计提辞退福利500万元，计提非信贷资产减值准备500万元。2015年6月末共计提辞退福利1900万元，现辞退福利没有缺口；非信贷资产减值准备缺口压降至2826万元。2015年1-6月合计正常摊销无形资产1843元，现金收回62万元，6月末贷款置换无形资产净值18094万元，贷款置换无形资产减值准备缺口较年初下降1905万元SS农商行企业年报2015年9月末，S联社不良贷款率1.62%，较达标标准高1.38个百分点；新口径资本充足率14.94%，较达标标准高2.94个百分点；一般准备占比1.53%，较达标标准高0.03个百分点；拨备覆盖率187.02%，较达标标准高37.01个百分点；贷款拨备率3.04%，较达标标准高0.54个百分点S农商行政府工作报告，各项指标全面达到改制标准。这标志着S农村信用社银行化改革已经全面完成，经过省联社的批准，S农村信用社于2016年4月29日正式改名为S农商行政府工作报告第四章S农村信用社改制后的效果第一节产权清晰S农村商业银行成立之后，实现了所有权、经营权、监督权的分离，形成了股东大会、董事会、理事会“三会”制度。股东大会对S农商行的重大事项作出决策，决定农商行的经营方针和投资计划；对董事的任免具有选举权和表决权；审议批准董事会的报告；审议批推农商行的年度财务预算方案、决算方案；审议批准农商行的利润分配方案和弥补亏损方案等。董事会由股东选举产生，对股东大会负责。负责制订农商行的年度财务预算方案、决算方案;制订农商行利润分配方案和弥补亏损方案;制订农商行各分行、分理处合并、分立、解散的方案;决定农商行内部管理机构的设置等，在保护股东利益的同时，维护好银行的权益。目前，S农村商业银行具有股东13人，包括一名董事长，一名监事长，三名行长，一名行长助理，七名独立董事。监事会也是由股东选举产生，负责监督董事、经理等管理人员有无违反法律、法规、银行章程及股东大会决议的行为；检查农商行业务，核对财务状况和查阅经营帐簿及其他会计资料；对存在疑问的农商行管理方式提出建议和意见，对农商行发生的各类事件提出质疑等。S农商行监事会下设立专门的审计委员会，对董事会及高级管理人员进行专项审计和离任审计。第二节经济效益提高，抗风险能力加大截至2015年末，S农商行各项存款余额738531万元，比改革之前增长56443万元；各项贷款余额516233万元，比改革之前增长31090万元，资本充足率为14.86%，比改革之前上升6.07个百分点；贷款拨备率3.02%，较改革前上升0.03个百分点；一般准备占比1.59%，比改革之前上升0.04个百分点；贷款损失准备充足率227.98%，比改革之前上升82.88个百分点。实现账面利润7982万元，同比增加884万元，增幅为12.45%；实现经营利润16493万元，同比上升675万元，增幅为4.27%。日常经营活动中，农商行更加规范的法人治理结构，更加严格的约束机制和内控制度，大大降低了风险发生的可能性，再加上资本实力的加强，以及科学的经营管理理念，是的农村商业银行的抗风险能力大大提高。第三节树立新的品牌效应S农村商业银行的成立，使得农商行的品牌影响力大大提升，在面对其他商业银行和国有银行的竞争压力时，终于能够站在同一起跑线上。改革后的S农村商业银行，更加注重企业整体形象的提升，在新的管理机制和运行方式下，不断提高服务质量，开拓新业务，为客户提供了更加丰富的业务形式，广大客户的认同感和信任感日益增强。第五章S农商行进一步发展面临的问题及对策S农村商业银行虽然在改革上取得了一些成就，但是银行化的道路还很长，下文对S农商行的发展将会面临的问题提出一些小小的建议。第一节进一步强化内控管理农村商业银行审慎经营的原则，要求我们在日常的经营管理中，都要事先考虑好可能存在的风险。"海恩法则海恩法则海恩法则(Heinrich'sLaw)，是德国飞机涡轮机的发明者德国人帕布斯·海恩提出的一个在航空界关于安全飞行的法则，海恩法则指出:每一起严重事故的背后，必然有29次轻微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隐患。法则强调两点:一是事故的发生是量的积累的结果;二是再好的技术，再完美的规章，在实际操作层面，也无法取代人自身的素质和责任心。在日常经营活动中，S农村商业银行面临的主要是市场风险，信用风险、流动性风险和操作风险。在风险防范方面，S农商行还存在着风险防范意识不强，内控制度监管不力等不足。针对这些不足，可以从以下几个方面建立健全：第一，建立健全各项规章制度。联系实际制定与业务发展和管理体制相适应的内控管理机制；第二，充分学习和利用"海恩法则”和"墨菲定律"墨菲定律"是一种心理学效应，是由爱德华·墨菲(EdwardA.Murphy)提出的。最简单的表达形式是越怕出事，越会出事。（"墨菲定律"是一种心理学效应，是由爱德华·墨菲(EdwardA.Murphy)提出的。最简单的表达形式是越怕出事，越会出事。（Anythingthatcangowrongwillgowrong。）”该定律的原句是这样的：Iftherearetwoormorewaystodosomething，andoneofthosewayscanresultinacatastrophe，thensomeonewilldoit.（如果有两种或以上选择，其中一种将导致灾难，则必定有人会作出这种选择。）第二节以农为本、固本清源S农村商业银行首先是农民的银行，所以“支农”要放在第一位。S是一座旅游城市，可以充分发挥S区旅游资源丰富的天然优势，发展地方绿色经济。这就需要做到：（1）.以金融扶贫为契机，探究摸索政策性贷款与乡村旅游开发的结合点。一是调研走访，考察乡村旅游带动扶贫市场。可以成立乡村旅游带动扶贫工作领导小组，组织合规、信贷、会计、风险管理等部门深入一线调研，走访乡村旅游开发项目企业负责人、个体工商户，统计乡村旅游项目带动脱贫数据，合理匡算乡村旅游市场潜力。二是对接需求，筛选确定乡村旅游开发客户。组织召开“银行+乡村旅游”对接会，加强与乡村旅游开发商的联系，逐户建立乡村旅游项目开发资金需求台账，摸清乡村旅游开发客户经营实力、财务状况及带动扶贫状况，着重筛选经营规模优良、管理完善、社会口碑好的乡村旅游开发客户作为目标客户。三是政银对接，争取当地政府部门支持。可以向区委区政府汇报“银行+乡村旅游+扶贫”金融扶贫模式，详细阐述论证模式的可行性与经济、社会效益，争取区委区政府支持；与区人民银行对接沟通，为乡村旅游开发带动扶贫项目争取贷款利率优惠政策。（2）.以信贷政策为突破，统筹兼顾乡村旅游带动扶贫工作中的各方利益。一是宏观定位，配合全区产业结构转型。提高乡村旅游扶贫开发贷款投放比例，简化手续，对绿色行业贷款、政策性贷款，实行阳光信贷政策。二是微观调整，合理设计扶贫贷款产品。富民农户贷、富民主体贷是两款扶贫信贷产品，可以在此基础上，结合乡村旅游业投入大、资金回笼周期长的特点，对贷款授信额度、还款方式、办理条件进行优化设计，以满足乡村旅游带动扶贫工作需求。三是强化监督，精准实惠扶贫对象。将政府纳入“银行+乡村旅游+扶贫”合作模式的监督责任方，实时监测扶贫资金账户动态，监督贷款使用情况，充分发挥政府在扶贫工作中的管理与服务职能。（3）.以政府政策为纽带，搭建连通银行、贫困户、乡村旅游业的桥梁。一是明确责任，细化措施，确保乡村旅游带动扶贫工作成效。可以考虑与区扶贫办、乡村旅游开发公司签署书面三方协议，明确各方权利和义务，共同制定乡村旅游扶贫工作计划、实施方案。二是规范信贷流程，履行担保手续，防控信贷风险。实际承贷单位为村集体的，由区政府指定的国有担保公司实施信用担保，实际承贷单位为乡村旅游开发公司的，由政府指定企业或该旅游开发公司提供质押担保，按照“一次授信，总额控制，专户专用”的原则，通过政府专用扶贫资金账户让渡到承贷单位财务账户，确保信贷资金合规运作、专款专用。三是合作共赢，利益共享，切实发挥政策性扶贫贷款社会效益。根据金融合作模式，贫困户以书面形式向村集体或乡村旅游开发公司让渡政府政策性补贴红利，以转授权的方式将扶贫贷款用于乡村旅游开发，并以此享受村集体或单位提供的就业机会、股东待遇，公司或村集体应出具说面承诺予以确认。第三节强化扶持中小企业中小企业是S市场经济最主要的组成部分，在创新产品、解决就业、促进区域经济发展方面发挥着无可替代作用。因此，S农商行应该把对中小企业的扶持工作作为重中之重，加强中小企业贷款的发展。针对中小企业贷款风险高的情况，可以从以下几点出发：（1）科学分配信贷资源。规范中小企业贷款业务操作流程、业务流程，努力做到“存量调整，增量优化”，提倡企业信贷创新，有保有控，促进经济结构战略性转型。建立适应中小企业业务特点的、专业化的信贷审查审批制度与流程，在坚持基本信贷制度和审贷分离机理不变的前提下，调整中小企业信贷业务审查、审批方式；在风险防控方面，建立中小企业风险防控制度，对不同区域、不同客户及不同授信业务制定差别化定价策略，从授信调查、授信审批、贷款发放、风险分类、风险预警、不良资产处置等多个环节进行风险管控。（2）.创新造信贷产品。一是理念创新。坚持服务现代化农业发展的目标指向，由传统发放贷款支持农户创业的单一模式转变为集资金支持、信息共享、支付结算、咨询服务为一体的综合化、立体式服务模式，以提供差异化、精细化服务理念为指导，不断创新农村金融服务理念。二是产品创新。根据S地区有机农业、农业合作社、生态农业发展较快的现状，“量体裁衣”的为其提供特色化产品和差异化服务，推出“农业微型企业主贷款”、“农家乐新型贷款”模式，用专业化的服务满足不同层次、不同种类的贷款需求。三是方式创新。创新贷款营销方式，开办中小企业信用共同体贷款、第三方动产监管质押贷款等业务，对中小企业开展集中授信、优质客户实行主动服务、重点项目实行重点支持。四是创新流程。推行分级审批和集中授信制度，进一步简化业务办理流程、提供安全、便捷的金融服务（3）.加强银企对接。开展“万家企业大走访”活动，组织信贷人员深入中小企业，与企业主面对面交流，了解企业主难题，倾听企业新生，通过调研走访寻找帮扶路子，摸清问题，明确方向。二是推行