2022年推行贷款五级分类 强化信贷风险管理

本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制第第页2022年推行贷款五级分类强化信贷风险管理推行贷款风险五级分类对农村信用社来说，是一项简单而系统的信贷管理革新工程，同时又是一项提高农村信用社贷款质量和风险管理水平的必定选择和有效举措。为此，我们对山西芮城县信用联社推行贷款五级分类工作状况进行了调查。依据中国人民银行《贷款风险五级分类工作指导原则》、中国银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》和《山西省农村信用社信贷资产风险五级分类实施细则》及省、市联社关于贷款风险五级分类工作的指导精神，山西芮城县信用联社统一思想,周密部署,仔细组织,分步实施，通过加强培训、提高熟悉，确立典型、分类指导，以点带面、扎实推动，顺当实现了辖内全部贷款从四级分类向五级分类的过渡，取得了全面推动贷款风险五级分类工作的阶段性成果。在芮城联社摸索出一些阅历做法和取得一些成果的同时，也反映出了在分类过程中还存在一些难点和问题。一、芮城联社辖内实施贷款五级分类的基本状况该联社全辖十六个信用社、一个营业部，截止2022年6月末，全县表内各类贷款共72681户74992笔71171万元，实施风险五级分类贷款共72681户74992笔71171万元，占应分类贷款的100%。(一)从分类形态看：1、四级分类：正常贷款61685万元，占86.67%；逾期贷款362万元，占0.51%；呆滞贷款9124万元，占12.82%；不良贷款合计9486占13.33%。2、五级分类：正常类贷款29487万元，占41.43%；关注类贷款8632万元，占12.13%；次级类贷款16465万元，占23.13%；可疑类贷款16275万元，占22.87%；损失类贷款312万元，占0.4%。前两类(正常、关注)贷款合计38119万元，占53.56%，后三类(次级、可疑、损失)贷款合计33052万元，占46.44%。(二)从贷款类别看：1、自然人一般农户贷款共74002笔59124万元，占各项贷款的83%。其中：正常类贷款26351万元，占自然人一般农户贷款的44.6%；关注类贷款6185万元，占自然人一般农户贷款的10%；次级类贷款13429万元，占自然人一般农户贷款的22.7%；可疑类贷款13141万元，占自然人一般农户贷款的22.2%；损失类贷款18万元，占自然人一般农户贷款的0.03%。2、自然人其他贷款共557笔9986万元，占各项贷款的14%。其中：正常类贷款2815万元，占自然人其他贷款的28.2%；关注类贷款24.47万元，占自然人其他贷款的25%；次级类贷款2437万元，占自然人其他贷款的24.4%；可疑类贷款2287万元，占自然人其他贷款的22.9%。3、企事业单位贷款共433笔2062万元，占各项贷款的3%。其中：正常类贷款321万元，占企事业单位贷款的16%；次级类贷款599万元，占企事业单位贷款的29%；可疑类贷款847万元，占企事业单位贷款的41%；损失类贷款294万元，占企事业单位贷款的14%。二、两种分类比较及本期分类结果特别变化缘由分析1、两种分类比较：从分类认定结果来看，全县贷款五级分类正常类贷款(正常、关注)共38119万元，占各项贷款余额的53.56%。与“一逾两呆”四级分类相比削减23566万元，占比下降了14.14个百分点；不良贷款(次级、可疑、损失)共33052万元，占各项贷款余额的46.44%，与“一逾两呆”四级分类相比增加23566万元，占比上升了33.14个百分点。其中：(1)自然人一般农户贷款正常类(正常、关注)32536万元，占比45.72%，不良贷款(次级、可疑、损失)26588万元，占比37.36%；(2)自然人其他贷款正常类(正常、关注)5262万元，占比7.39%，不良贷款(次级、可疑、损失)4724万元，占比6.64%；(3)企事业单位贷款正常类(正常、关注)321万元，占比0.45%，不良贷款(次级、可疑、损失)1740万元，占比2.44%。变化缘由分析：原四级分类期限管理仅从贷款的到期时间来衡量和分析贷款风险，个别贷款商定期限较长，尽管目前还未到期，但事实上已存在较大风险；同时“借新还旧”、“展期”贷款在五级分类中划归不良的较多。五级分类认定为损失类的贷款共312万元，分别是：自然人一般农户划入损失类18万元，为借款人死亡，无家庭可变现资产，且债务难以落实的贷款；其次是企事业单位划入损失类贷款294万元全部是城关信用社关闭企业，财产拍卖后的剩余损失部分。2、与上期(初分)五级分类相比：正常类(正常、关注)贷款削减20455万元，占比降低28.74个百分点，不良贷款(次级、可疑、损失)增加20455万元，占比提高28.74个百分点。变化缘由分析：在初期分类过程中，没有难免精确把握五级分类的核心定义，标准把握不严格，加之缺少软件系统技术支持，人工分类的主观因素影响较大，导致分类的偏离度较大。而这次分类在充分把握客户经营状况、财务状况、现金流量、非财务因素、担保因素的基础上，借助五级分类软件系统支持，科学分析和分类，严格运用和把握五级分类核心定义，紧扣分类标准和刚性条件选择，真实审慎地对全社贷款进行了分类，分类结果进一步真实、客观。三、工作中好的做法和阅历（一）领导重视，责任明确，严把政策。在全县实施五级分类工作中，县联社领导高度重视，为了加强此项工作的组织领导，特地成立了芮城县信用联社信贷资产风险委员会和县联社贷款分类工作领导组，明确责任、包片蹲点、把握要领、循序渐进，由联社主任亲自抓，分管副主任详细实施，相关股室人员全力协作，根据省、市、联社有关五级分类文件要求，学习借鉴城关信用社试点先进阅历，借助贷款五级分类软件系统的技术支持，从初期建帐到分析分类，从客户调查到争论认定，从数据汇总到总结报告的撰写，做到了严格程序，仔细把关，最大限度保证了贷款分类的精确真实，工作有序开展。（二）仔细摸底，严格分类，规范运作。通过贷款五级分类，一是对全辖全部贷款进行了一次检查和落实，借助五级分类贷款调查分析，基本把握核实了贷款的真实风险状况，有利于今后贷款风险管理和化解。二是进一步搜集完善了贷款的合同资料，尤其是大额自然人其他贷款和企事业贷款。三是结合五级分类对客户信用等级评定进行了年检和重新评定，农户贷款档案进一步做到了规范。四是在五级分类工作实施中，制定了《五级分类日程进度表》，按期检查和考核，使五级分类工作有序进行、稳步推动，保证了按期完成任务。五是通过分片包干，分工协作以及集中争论等措施，使贷款五级分类工作少走弯路，在操作上统一了步调、模式和标准。六是通过严格培训和现场指导以及计算软件系统的应用，使分析认定进一步精确合理，克服了人为主观推断的偏差。七是根据同一户、同一类担保相像贷款的合并调查分析认定，削减了五级分类的工作量，提高了分类工作效率。（三）更新观念，科学进展，提高效率。通过这次贷款风险五级分类的实践，该县联社学到了新的学问，树立了新的观念，把握了更前沿更科学的信贷管理模式，收获很大。一是更新信贷管理理念，通过“四级分类”与“五级分类”的比较，看到了“五级分类”法只是在贷款逾期后对贷款风险和质量做出一种被动的事后统计，并不能使信用社在贷款风险发生前，就准时发觉并实行相应措施。“五级分类方法”促使信贷员从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位随时跟踪管理。所以他们熟悉到贷款管理的实质是风险监控和规避，而不是期限划分，这是管理理念的更新，同时管理方法也更趋科学，过去放出贷款即坐等到期收回之日，逾期就做记录，平常对贷户的跟踪监控不够，贷款放出后随机风险，贷户详细状况把握不够。实行“五级分类”之后，信贷员再也不能在信用社等了，他们必需常常巡察贷户，把握信息，增加分析推断力量，使信贷管理方法更加细致科学，有利于信贷员素养的提高。二是把握了贷款的真实状况，便于监管和实行相应的措施。三是加强贷款管理成为重点，新的分类方法只是信贷工作的基础和前提，而信贷管理是综合的连续性的工作，贷款分类本身不能提高贷款质量，我们必需利用贷款风险五级分类的科学原理和指导意义，发觉存量贷款中存在的问题，在最佳时点上有针对性地进行处置，而不会错失良机。同时，还要用以指导新增贷款发放工作，在贷款发放前应对贷户的经营活动、收入状况、担保等作出全面的分析推断，防患于未然。四、分类工作中存在的问题一是个别倒闭、停产、改制企业以及历年形成的不良贷款客户难以搜集相关资料信息，影响了五级分类的客观性精确性，仅凭粗浅了解把握状况进行了分析。二是信用社个别调查分析人员的财务学问、分析力量、文字表达较差，在肯定程度上影响了贷款风险的认定质量和报告质量。三是一般农夫用工业贷款分类进程中根据距阵式分类，个别分类理由不够全面，难以进行实质性风险认定，需要人工调整的较多。四是分类合同档案编号名目前后仍不全都，借据仍未复印装订入分类档案等。五是目前软件程序无法将担保相同而始贷余额不同的一户多笔贷款进行合并分类，如：某个体工商户高亚平，1笔贷款48万元(始贷19万元)，另1笔贷款2万元(始贷2万元)，且担保相同，按软件系统分类，其中一笔归入自然人农户，另一笔归自然人其他，形成五级分类按客户类型汇总户数不全都。五、改进措施及建议针对该县对五级分类结果和存在的问题,我们进行了分析讨论，并提出相应改进措施和建议：一是进一步要求信贷人员深化调查了解企业客户的原始贷款状况和生产经营状况以及导致缘由，深化走访工商、质检、税务等企业管理部门调查了解企业关停、倒闭信息，取得有关证明资料，客观、真实、精确地对“关、停、并、转”企业进行分析，以达到分类的精确性。二是进一步加强信贷人员的五级分类学问、财务学问、分析推断力量和文字表述力量的培训，从而逐步提高风险分类的质量。三是对“借新还旧”、展期贷款合理分类。“借新还旧”贷款按规定应原则划归次级类，但对手续合规、无欠息、经营状况正常，客户还款意愿较强，担保牢靠有效的“借新还旧”正常贷款，认为应上调一级划为关注类,展期贷款原则划为关注类。四是建议对一般农户贷款，在距阵式软件系统分类的基础上，参照自然人其他和企业贷款认定标准进行调整，以达到合理精确认定。五是建议上级部门应对贷款五级分类档案名目、文本、表格等进行统一格式，以便规范操作。六是进一步加快五级分类电子化管理进程，改进软件系统程序，削减手工分类的工作量，解决五级分类工作中