预算部管理制度汇编

预算科管理制度汇编第一章预算科职能概述第二章预算科各岗位职责第三章预算管理制度第四章结算管理制度第五章工程成本管理办法第一章预算科职能概述对公司的工程招投标协议签订工程款申请、工程结算进行全即由工程的工程招标、签订协议、工程实行过程中的成本控制，到工程结算、成本分析，进行全过程管理，根据领导批示实行所有工作。预算部在工作中应保持严谨公正踏实、忠实的态度人员素质领先一步专业知识技高一筹对施工单位，要把公司利益放在首位，尊重事实，严格把关。第二章预算科岗位职责一、.工作描述全面负责承建工程的招投标及结算工作，拟定工作每个阶段、每个程序的贯彻措施，提供切实合理的结算报告和建议，负责和有关单位进行结算谈判；负责预算科的业务保密工作，防止和杜绝损害公司利益的行为发生；负责组织、编制公司招投标文献及经济标标底；依据工程协议及施工进度，编制月度进度工程量，作为每月结算依据；二、工作内容按照公司发展目的和规定，并结合实际情况，制定预算部年度、月度工作计划，制定和完善本部门管理制度；负责平常工作及部门管理；负责本部门与各部的协调配合工作；公司领导交办的其他工作。直接对技术负责人负责，并负责专业预算师的工作。负责根据招投标工作计划，及时提供准确、完整的投标价；了解市场价格，配合材料科做好招投标工作；做好资料归档等工作；编制各分项工程招标文献、协议、报告文献等；第三章预算管理制度1、施工项目投标标底编制施工项目投标标底必须在设计充足完善的条件下实行，是指导施工投投标的很重要的文献。它是对于施工前期或中期以及施工结算期等全过程的造价指导性文献。A．标底所包含的内容：(1)标底必须提醒施工项目的人、材、机、费用的所有消耗标准；(2)标底的细化工作内容规定除了要拟定工程项目的总投资，更要提醒项目的各项物消耗和劳动消耗的投资，为更进一步控制成本打好坚实的基础。B．标底编制的管理办法：(1)标底编制必须在公司总经理的领导下，由预算管理职能部门具体负责。(2)预算管理职能部门指派经验丰富的预算人员编制工程项目成本标底。(3)标底的编制人员和审查人员必须严格地对标底保密，在开标以前不能将标底泄漏给其他单位或公司内部任何工作人员，否则按公司按有关管理制度给予处罚。2施工过程造价拟定与成本控制施工过程造价拟定与成本控制也是协议履行的过程它不仅需要预算职能部门参与并且还需要施工管理部门和材料管理部门以及质量监理部门的共同参与才干更好地完毕施工过程造价拟定与控制需要解决施工过程中的如下三个方面的问题：A、关于施工洽商涉及调整工程价等方面的拟定与控制；B、月、季度以及整个项目工程量的拟定：C、施工索赔的拟定。(1)施工洽商的控制：施工洽商包含“施工任务单”、“作法洽商”、“经济洽商”三个类别。A施工任务单施工任务书由施工管理部门签署并下达由材料部门和预算部门汇签B、作法洽商：在施工中为明确施工作法、工艺方法，或管理方法，质量检测方法等涉及技术、工艺方面的指令或洽商。C、经济洽商：在施工中由于材料的变化，项目的变更与协议的有关内容不符时，可签署的材料认价手续，和项目变更手续。重要有：设计更改告知书，材料变化告知书等。(2)工程量的拟定工程量的拟定是控制过程成本的重要手段。它分为大型工程的月、季度工程量核定和小型项目的工程量核定。工程量拟定程序：公司领导审批分管领导初审公司领导审批分管领导初审预算管理部门复合项目部估报施工进度工程造价拟定程序：分为订单价拟定工程和协议单价拟定程序两种。会签的工程量清单按协议单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1）会签的工程量清单按协议单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单2）（3）施工索赔索赔的签认和报批手续：建设单位签审监理单位签阅项目部编制建设单位签审监理单位签阅项目部编制索赔文献部转预算管理部门拟定索赔性质对的与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。转预算管理部门拟定索赔性质对的与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。公司领导审批分管领导签阅公司领导审批分管领导签阅A、工程计划的编制每月25日前，预算科根据项目部编制的施工进度计划，及材料供应情况，整理出一套切实可行的月进度计划书。B、工程分包金额的确认每月25日前，预算科规定所有分包单位将本月工程量进行报统，并会同项目部、材料科等相关部门对分包的上报数进行审定拟定后和自行完毕部分进行汇总并加上一定的管理费用填写建筑安装工程记录报表上报公司作为本月公司的工程收入以此控制工程款的支付。C、工程款的拨付工程款的拨付必须严格按照协议及公司的财务规定执行。(1)协议订金，协议预付款，进场费等协议规定的工程款的拨付。(2)工程进度的拨付必须按照协议的规定执行，并且当期工程进度款原则上不能超过当期完毕工程量的40％。(4)决算工程款必须按照协议规定完毕工程竣工验收后并满足协议规定的，进入决算阶段，经决算的最终审定，双方共签决算书后，依据决算书的规定，拨付除保证金以外资金的50-60%。结算管理制度一、结算工作原则1工程竣工验收后，预算科应在30日内完毕工程结算报告，提交结算书。2公司对外签订的材料设备采购协议劳务合作协议机械设备租赁协议，在结算工程款达成协议总价款的80％其工程通过有关部门竣工验收后，方可进入结算程序。3在竣工验收过程中质量不合格的工程或设备不能进行结算施工方或供货方提出结算规定其不合格工程或设备价款应在协议总价款中扣除并按协议规定向我公司支付，由于其质量因素或未完毕的工程给我公司导致经济损失4对已确认质量合格的工程或设备等进行结算5预算科的任何员工绝对严禁向分包单位供货单位许愿严禁接受分包单位供货单位的礼品宴请等等结算工作必须以协议为依据做“对公司有利对方能接受”。6.预算科要对所有协议逐项审核提出协议中存在的问题不合理的条款和价格必须予以调整，把好结算关。二、结算工作内容1．对协议条款的复核1)协议价款复核是否合理2)协议的付款方式及时间：复核是否合理。3)对协议结构的复核保证协议的完整性复核有无条款丢失及漏项协议中更改部分或协议签章处是否有双方认可签章。2．对工程进度的复核参与工程竣工验收工作对工程实际情况进行复核检查工期是否符合协议规定3．对工程质量的复核1)材料、设备：复核材料准用证，出厂质量证明，实验报告结果，复试结果，构配件和设备厂家的资质证明和产品合格证进口材料设备的商检证明监理签认《材料／配件／设备报验单》是否齐全、有效。2)实体质量：参与工程竣工验收工作对工程实体质量进行检查，复核，是否符合协议规定。4．对支付工程款的复核复核预算部门的结算台帐与财务部门的付款台帐之间是否相符。5．工程洽商、变更的复核复核工程洽商、变更的手续是否完整、有效。6．现场发生的各种扣款的复核指各施工单位由于质量进度材料浪费文明施工等方面违反施工管理制度而发生的罚款，做到逐项核对，准确无误。三、保密1．保密内容和范围：1)公司的管理规章制度以及各种管理文献。2)公司的各种会议内容和文献。3)各种协议书、业务往来文献、信函、经济洽谈情况。4)与公司业务关系密切的合作伙伴和客户及公司内部重要人员情况。5)成本造价的测算、概预算及结算的经济数据和资料。6)在没有公开情况下物资、建材、设备的报价、数量等资料。7)其它属于保密范围的事项。8)未经许可不得随意将有关重要文书和资料携带离开办公场合。9)预算科所涉及的一切文书、资料、图纸必须存档由专人专管。10)每日下班后，桌面上不得有反映属于保密的内容，材料／文献。工程竣工结算审查表一（工程部）公司名称：年月日分包单位名称协议编号工程项目名称协议执行情况概述：（是否按协议规定完毕施工、是否存在工程甩项等问题）工程施工状况工程量(进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料（含材料设备合格证）存档技术资料管理员：项目部解决及扣款意见经办人负责人工程竣工结算审查表二（预算科）公司名称：年月日分包单位名称协议编号工程项目名称序号施工项目明细工程量汇总材料计算用量汇总12345678910合计可另附表进行具体说明审核事项设计图纸变更现场签证洽商标准和定额其他预算科意见经办人负责人工程竣工结算审查表三（财务科）公司名称：年月日分包单位名称协议编号工程项目名称付款记录序号付款日期金额备注序号付款日期金额备注1112123134145156167178189191020付款金额合计扣款记录序号扣款日期金额备注序号扣款日期金额备注142536扣款金额合计财务部意见经办人负责人工程竣工结算审查表四（供应科仓库）公司名称：年月日分包单位名称协议编号工程项目名称序号施工项目甲供材料设备出库数量汇总序号材料设备名称单位数量11234567823材料设备的退换及损坏情况供应科意见库管负责人工程竣工结算审批单公司名称：年月日分包单位名称协议编号工程项目名称竣工结算报告摘要工程竣工决算经办人：竣工结算负责人工程总监/总工程师项目经理成本质量控制部总经理备注竣工结算书甲方：乙方：工程项目介绍及协议的相关约定：协议执行情况：（涉及实际开工日期、竣工日期；停工；协议价款、承包范围、工期等的调整；验收情况，资料移交情况）工程款支付情况：结算情况：最终结算结论：（涉及结算总价款、支付方式）甲乙双方对-----工程上述情况均无异议，本结算书是在充足考虑上述所有情况并做调整后得出的最终结算结论。自本结算书生效之日起，除乙方须依协议继续承担工程保修责任和质量责任外，双方不得再依本结算书签订前的相关文献主张对方违约或承担其它责任。本结算书需经双方加盖公章并法定代表人或授权代表人签字确认方可生效。本结算书生效前各方所签相关文献中的工程价款如与本结算书不一致时，以本结算书为准。本结算书一经生效，双方均明示放弃以任何理由主张撤消或变更此结算书的权利。本结算书壹式四份，甲方叁份，乙方壹份。因本结算书发生的争议，双方应向项目所在地人民法院诉讼解决。甲方（盖章）乙方（盖章）法人代表或授权代理人签字：法人代表或授权代理人签字：时间：年月日时间：年月日工程成本管理办法第一条总则1各项目必须及时准确的编制单位工程施工预算和单位工程材料计划并报公司审核。2项目部每月25日必须编制完毕下个月的月进度计划所完毕工程量的施工预算和相应的材料计划，以及资金使用计划并上报公司。3．项目部每月5日编制完毕上月工程量结算及定额材料的损耗，并进行成本分析，重要对定额量与实际用量进行比较，并且进行分析说明。第二条编制工程施工预算，控制工程总造价。1预算人员一方面收集齐有关的施工图纸施工组织设计(涉及施工方案施工方法和必要的施工大样)并加以研究。将施工图纸及施丁组织设计中存在的疑问整理成书面形式提交有关部门参与有关部门组织的图纸会审及技术交底。2预算人员根据施工图纸施工组织设计及预算定额对有相应预算定额的施工项目应根据施工预算定额对的计算工程量，对的套用有关定额。对无相应定额的施工项目根据施工洽商。施工组织设计、施工图纸套用相近定额子目对定额进行补充换算，不能直接套用。对于特定施工项目，为了及时完整的编制预算，可以暂定施工项目和相应工程量，但应在编制中注明，特定项目贯彻后要及时进行施工预算调整。3．施工预算应按单位工程分层编制。4．施工预算应在编制依据齐全后，工程开前编制完毕。5．编制预算同时做好工料分析采用定额量市场价对于定额中未包含的材料结合工程实际及施工方案补充材料定额用量，对于定额中包含但实际中未用的材料应删去。尽量使施工预算反映出实际成本。第三条编制工程材料总计划，控制材料成本。1计划编制人员从施工预算工料分析入手析进行修改、补充、完善，工料分析中不合用的材料予以剔除，缺少的材料予以补充，暂定的材料予以贯彻。2工程材料总计划按月编制应具体到使用部位(单工程及楼层)名称规格数量，作为材料用量总体控制的依据。3．工程材料总计划应在编制依据齐全后、材料采购计划提出前编制完毕。4．工程材料总计划一式三份，项目部、供应科、编制人各一份。第四条编制材料采购定货单，实行限额领料。1材料采购订货单的编制依据为工程材料总计划材料库存量现场实际需要对于预算内材料分批提出，对于预算外材料根据各工种的实际需要及顾全大局、统筹计划的原则及时提出。以减少材料用量用价格，减少工程成本。2．订货单应在采购人员根据月材料计划进行询价并经项目经理确认后进行编制。3．采购订货单编制后应由项目经理签认，然后报公司预算部门审核，报分管领导审批后，材料采购员进行采购。4材料订货单编制人员不得按工地材料计划单自