施工项目资金管理办法

第第页施工项目资金管理方法项目资金管理方法第一章总则第一条为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，依据局《资金管理方法》及《预算管理方法》，特订立本方法。第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。第三条项目资金管理实行“收支两条线”管理方法。即项目工程款回收后全额转入公司（本方法均指公司或分公司）帐户，项目各项支出由公司按计划统一支出，零星支出实行定额备用金制度。对阔别公司所在地单独开设银行帐户的项目，则由公司依据审定的资金需用计划划拨给项目，由项目按计划支出。第二章项目资金管理职责第四条各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第五条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制。（一）项目经理是项目工程款回收第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。（二）项目内业技术员（或预算员、统计员）负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催赶业主在规定时间内审定，为项目回收工程款供应可靠依据。（三）项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、更改及签证等工作，帮忙项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。（四）项目本钱员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。第六条公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，帮忙项目办理工程预结算、索赔、更改签证、工程进度款申报工作。第七条公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，供应业主欠款有关数据，帮忙项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。第三章银行帐户管理第八条为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，渐渐实现异地零距离资金管理，减少银行开户个数，躲避资金沉淀，提高资金使用效率。第九条银行帐户实行集中管理。项目原则上不得开设银行帐户，阔别公司所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户的项目，应报公司批准，并定期向公司报告帐户使用情况。第十条对开设银行帐户的项目，其帐户由公司统一管理，并委托项目进行日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。公司财务部门应定期对项目银行帐户使用情况进行检查监督。第十一条银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支出款项所需的全部印章。第十二条项目单独开设的银行帐户，工程竣工后必需及时予以注销，预留银行印鉴章交公司财务部门统一保管。第四章工程款回收管理第十三条各单位应严格执行工程投标及合同评审程序，慎重承接垫资工程。确需垫资的应认真贯彻执行中建三财字[20**]123号《中国建筑第三工程局资金管理暂行方法》有关规定。第十四条工程款回收的原则：全面深入了解合同条款，加强与业主的联络，及时取得业主资金信息，采取合法手段，及时回收各种款项。第十五条各单位应成立回收工程款及清欠小组，负责工程款及清欠日常工作，明确目标、方法，并落实到人。第十六条在施工程项目，如业主不能及时支出工程款超出一个月（合同有规定的按合同），原则上应报公司经理批准停止施工，并办理相关索赔签证手续。第十七条项目月度奖金（或管理人员岗薪）发放应与工程款回收情况挂钩。原则上，项目累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款/按合同计算可收工程款100%）高于90%时，项目月度奖金可如数发放；项目累计工程款回收率在70%90%之间时，按同等比例发放当月奖金，回收率实现要求标定时，再行补发；项目累计工程款回收率低于70%时，项目月度奖金短时间停止发放，待实现要求标定时补发。如确因承诺垫资等原因，而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款，经公司经理批准后奖金可适当予以发放。第十八条原则上项目兑现前必需收齐合同规定的全部款项，否则不予兑现。如确因承诺垫资及业主因素（如业主布置的付款时间较长）等原因，而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款，经公司经理批准后可予部分兑现，但总体上应从严掌握。第五章项目资金使用管理第十九条项目资金使用原则：计划管理、以收定支、掌控使用。第二十条项目应于月末前填报下月《项目资金收支计划》报公司财务部门，由公司审核汇总后编制公司总的资金收支计划，经公司经理批准后执行。项目各项开支由公司统一支出。阔别公司所在地单独开设银行帐户的项目由公司依据审定的《资金收支计划》将款项划拨项目，由项目按计划支出。第二十一条项目各项开支由公司统一支出，项目日常零星开支实行定额备用金制度（阔别分公司所在地单独开设银行帐户的除外）。定额备用金标准：大型及特大型项目30000元，中小型项目10000元。定额备用金由项目本钱员于项目开工前向分公司借取，紧要用于项目零星、急用的日常支出，项目本钱员应汇总整理有关票据及时向分公司财务科报销。项目完工后，项目本钱员应及时交回所借备用金。第二十二条项目应加强物资采购计划管理，限量采购，躲避存货积压、挥霍。第二十三条项目应建立健全分包工程结算台帐，核实计算分包单位完成工作量及质量安全等情况，帮忙公司办理有关分包工程付款审批程序。第六章项目资金检查与分析第二十四条各单位应定期检查项目资金收支管理情况，特别是对单独开设银行帐户的项目应加强检查、监督，发现违反资金管理规定的应严格处理，给企业造成损失的，应追究有关人员相应责任。第二十五条项目资金分析是项目经济活动分析的紧要内容。项目应于每月经济活动分析会时进行分析，通过对收支情况分析，及时发现项目资金管理中存在的问题，以便及时采取措施，管好用好资金，提高资金使用效益。第七章附则第二十六条本方法适用于局全部新建、扩建和改建等施工项目，自20**年11月12日起开始施行。第二十七条本方法由局财务部负责解释。附：《项目资金收支计划》月份资金收支计划项目名称：单位：万元一：计划收入_____万元其中：工程款收入_____万元；其他收入_____万元。二、计划支出万元，实在见下表：序号内容支出单位应付金额计划支出分司核定备注工资性支出职工工资职工奖金民建队工资小计料子、机械支出1、单位2、单位小计分包支出1、单位2、单位小计配件及修理费等支出1、单位2、单位小计水电费支出零星支出1、办公费2、接待费小计三、本月资金节超_____万元。（分）公司经理（审批）：财务部门（审核）：项目经理（审核）：本钱员（制表）：篇2:高校高校基本科研业务费专项资金管理方法东南高校高校基本科研业务费专项资金管理方法第一章总则第一条依据《财政部、教育部关于中央高校基本科研业务费管理的看法》精神，为规范“高校基本科研业务费专项资金”（以下简称“基本科研业务费”）项目的组织实施，保证经费合理有效使用，推动科技创新与人才培养，特订立本方法。第二条基本科研业务费紧要用于支持我校青年老师、在读研究生在科研领域的自由探究、自主创新活动和学校参加国家项目竞争前的培育，围绕项目孵化和人才培养，鼓舞学科交叉，渐渐形成有利于自主创新、创新人才培养的管理体制和创新文化，提升学校的自主创新本领。第三条本管理方法也适用于与基本科研业务费配套的学校自筹资金。第二章组织与规划第四条学校成立基本科研业务费管理领导小组，成员由校领导及相关职能部门负责人构成，负责基本科研业务费的年度经费布置；成立由校内外专家构成的专家组，进行学术引导。第五条成立由科学技术处、研究生院、人事处、教务处、社会科学处和财务处共同构成的基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”），由科学技术处牵头，挂靠科学技术处，负责基本科研业务费项目的组织实施和日常管理。第六条基本科研业务费暂设重点科学研究引导基金、科学研究基金和创新人才培养基金三大类，每类基金下再设置若干子类，实在方案见另行颁布的“实施细则”。项目执行期原则上为二年。第七条重点科学研究引导基金重点科学研究引导基金依据学校事业发展需要，在体现学校发展理念的基础上，以科学前沿和国民经济、社会发展和国家布置的重点需求为导向，以解决重点科学问题、为事关国计民生的经济社会发展供应原创性的技术成绩或重点发明为目标的自主性研究课题，紧要用于国家重点专项、973、863、支撑计划、国家自然科学基金的重点重点项目以及重点区域重点行业的关键共性技术的前期培育。第八条科学研究基金科学研究基金项目紧要用于支持老师自主开展基础科学研究、学科前沿研究、交叉新兴学科研究和试验室开放课题等，重点支持刚从事科研工作的年轻老师、新引进的留学回国人员及其他具有创新本领的青年老师。第九条创新人才培养基金创新人才培养基金紧要用于支持博士后、博士生、硕士生和本科生自主开展基础研究、学科前沿和课外研学等创新性研究课题。第三章申请与评审第十条基本科研业务费项目每年集中受理一次。申请者须认真填写《东南高校基本科研业务费项目申请表》，经所在院（系、所）审查签字后，在规定的受理期限内统一报送管理办公室。第十一条管理办公室对申报项目进行检索、查新，躲避与国家科技计划和国家自然科学、社会科学基金等竞争性选题及企业单位已有成绩、已公布有重点进展的科研项目重复布置。第十二条申请者应是项目实际主持人，每个申请者每年只能申请1项。申请者应具备从事研究所必需的紧要试验条件以及人力、物力等。第十三条为了保证项目的申请质量，对以下情况不予受理：1、与同类研究低水平重复，或立论依据明显不足；2、申请者有校科研基金或本专项项目在研项目；3、已获得国家计划资助或其它资助的同类项目；4、无正当理由未完成所承当的校基金项目或本专项项目的人员。第十四条管理办公室依据“依靠专家、科学评议、择优支持、公正合理”的原则组织专家进行项目评审，提出资助项目建议，经专家组评议和领导小组审定后，资助方案在校内公示，公示无异议后审批下达。第十五条为保证评审工作的公正性，评审专家回避与本人有利害关系的项目评审。参加评审工作的专家和工作人员应对有关项目评审情况和内容保密，切实保护申请人和评审人的权利。第十六条学校将项目资助情况报上级主管部门备案。第四章资助与实施第十七条项目实行严格的预算管理与课题制管理。获批准的项目负责人应在收到资助通知之日起15日内，按通知书要求认真填写《东南高校基本科研业务费项目计划任务书》，经所在院（系、所）审核后报管理办公室。逾期不报，作自动放弃处理。项目负责人填写项目计划书，除依据评审专家的评审看法和通知要求对申请书内容进行调整外，不得对其他内容进行更改。第十八条学校法定代表人与项目负责人签订项目计划书，明确商定权责关系，并实行追踪问效制度。第十九条项目负责人应依据项目计划书编制经费预算，经学校审定批复后严格依照项目执行进度据实布置经费，提高经费使用效率。第二十条项目经费由财务处统一监管，实行专款专用。开支范围包含料子费、测试费、会议费、差旅费、图书资料与出书费、助研津贴、印刷费等内容，不得用于与研究内容无关的开支，不得购置大型仪器设备，不得分摊单位公共管理和运行费用（含科研房屋占用费），不得提取管理费。第二十一条项目负责人应严格按项目计划书开展研究工作，并按要求提交项目年度报告和结题报告。重点项目由管理办公室组织专家进行结题验收。第二十二条项目实施过程中，涉及更改研究内容、实施计划、提前结题或延长年限、调整经费预算等更改，项目负责人应提出书面申请报管理办公室审批。受资助项目在资助期有紧要进展且经费不足的，可申请追加并按程序审批。第二十三条项目负责人在项目实施期间，因故调离学校，应退还剩余经费。有出国任务的，时间在一年以内者，应事先报管理办公室备案；时间在一年以上者，按停止研究处理，退还剩余经费。第二十四条依据上级主管部门要求，学校组织对基本科研业务费项目进行过程管理与绩效评估，并定期向主管部门报送总结报告。第二十五条发表资助项目取得的研究成绩，应当注明得到“东南高校基本科研业务费项目资助”及项目编号。第五章附则第二十六条本方法自颁布之日起执行，由东南高校基本科研业务费管理领导小组负责解释。篇3:高校教育发展基金会捐赠资金管理方法海事高校教育发展基金会捐赠资金管理方法第一章总则第一条为科学、规范地管理z海事高校教育发展基金会（以下简称基金会）的捐赠资金，依据《基金会管理条例》及《z海事高校教育发展基金会章程》的有关规定，结合我校实际，订立本方法。第二条基金会捐赠资金的募集、使用及运作严格执行国家的有关法律法规。第二章资金募集及使用第三条基金会属于非公募基金会，资金收入紧要来源于：（一）自然人、法人或其他组织本身乐意捐赠；（二）政府资助；（三）投资收益；（四）其它合法收入。第四条基金会接受的限定性捐赠项目（指明白捐赠用途）资金，依照捐赠协议（或捐赠登记表）中商定的内容使用。第五条基金会接受的非限定性捐赠项目（未指明捐赠用途）资金，将由基金会统筹管理使用。第三章资金运作第六条资金运作采取专项基金模式，基金母本由基金会原始基金及非限定性捐赠资金构成。第七条资金运作必需在国家法律、法规允许范围内选择发展前景好的项目，确保基金的保值增值。第八条资金运作形式和紧要投向计划，由基金会秘书处向理事会提出，经专业风险评估后，由理事会审