吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告

中瑞世联资产评估集团有限公司2024年08月02日 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中世联资产评估集团有限公司中瑞评报字[2024]第301255号工集团投资有限公司股东全部权益价值项目2024年08月02日中瑞世联资产评估集团有限公司高诗涵(资产评估师)会员编号：11230482(可扫描二维码查询备案业务信息)说明：报告各案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统Ⅱ 1资产评估报告摘要 2资产评估报告正文 7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.7 2九、评估假设 24 28 资产评估报告附件 35吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告第2页产、非流动资产(长期股权投资、投资性房地产、固定资产)、流动负债和非流评估基准日：2024年06月30日中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRuiWorldUnionAppraisalGroup第3页吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告A1非流动资产2其中：长期股权投资3投资性房地产4固定资产57非流动负债89净资产(所有者权益)论的使用有效期为自评估基准日起一年。即自2024年06月30日起至2025年06月29日止。(1)截至2024年6月30日，保证借款余额为2,196,399,586.10元，其中公司长春旭日小镇实业有限公司，由被评估单位提供连带保证责任；其中(2)截至2024年6月30日，保证+质押借款余额为865,599,999.00元，借款 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告第4页(3)截至2024年6月30日，保证+抵押借款的余额为1,544,349,992.00元，理有限公司，由被评估单位提供连带保证责任并以自有房产进行抵押；其中1吉林森工森林食品有限公司2吉林省吉森保险代理有限责任公司中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRuiWorldUnionAppraisalGroup第5页吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告3吉林森林工业集团财务有限责任公司据发改财金【2018】1756号文件及集团公司2020第55号董事会决议会议精神，有限公司进行破产清算，并于2020年12月17日以资不抵债为由向延边朝鲜族自治州中级人民法院提交相关手续，申请进行破产清算。2020年12月18日，延边基于吉林省吉森保险代理有限责任公司现行经营状况，评估基准日净资产吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 chungRuiWorldUnionAppralsalGroup 吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 及的吉林森工集团投资有限公司股东全部权益在2024年06月30日的市场价值进人(一)委托人概况类型：其他股份有限公司(上市)住所：长春市硅谷大街4000号营业期限：1998-09-29至无固定期限国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);林化产品加工和销售；食吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 营);建筑工程专业承包(凭资质证书经营);商务信息咨询；煤炭经营；钢材民用爆炸品、易制毒化学品)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。(二)被评估单位概况室经营范围：项目投资与资产管理(不含：理财、集资、吸储、贷款、期保险、融资、证券业务);投资方案策划；市场调研及项目可行性分析论证；投炭经营(以上经营项目中经销单台出力大于等于20蒸吨、1小时锅炉燃用煤炭及其制品以及禁止在禁燃区内销售高污染燃料，不在长春市经营);钢材(不含地条钢)、木材、粮油收购和销售；五金工具、金属材料、黄金制品、白银制吉林森工集团投资有限公司成立于2010年6月17日，截至评估基准日，企 EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(中),C)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(瑞),hu)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(世),g)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(联),ui)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(资),W)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(产),rld)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(评),U)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(估),io)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(集),A)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(团),ppr)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(有),ais)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(公),Gro)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(司),up)吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 持股比例1吉林泉阳泉股份有限公司28,958万(元)2中国吉林森林工业集团有限责任公司19,000万(元)3吉林森工三岔子林业有限公司3,000万(元)4吉林森工湾沟林业有限公司3,000万(元)5吉林森工红石林业有限公司3,000万(元)6吉林森工临江林业有限公司2,400万(元)7吉林森工松江河林业有限公司2,400万(元)8吉林森工泉阳林业有限公司2,400万(元)9吉林森工白石山林业有限公司2,400万(元)吉林森工露水河林业有限公司2,400万(元)吉林森工集团投资有限公司工会委员会1,042万(元)70,000万(元)教育费附加地方教育附加按应纳税所得额的25%计缴。财务状况及经营成果(合并口径)2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年06月30日资产总额负债总额归属母公司所有者权益2024年1-6月营业收入净利润财务状况及经营成果(母公司口径)2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年06月30日资产总额负债总额2024年1-6月营业收入净利润以上2021年度、2022年度、2023年度财务数据已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并分别出具了大华审字[2022]0015640号、大华审字估基准日财务数据已经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了中兴华专字(2024)第540012号无保留意见的《审计报告》。上述经济行为，已经吉林泉阳泉股份有限公司2024年07月17日《吉林泉阳泉股份有限公司总经理办公会议决议》(2024年第40号)通过。(一)评估对象中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRuiWorldUnionAppraisalGroup第11页 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(二)评估范围净资产(股东全部权益)账面价值已经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了中兴华专字 (2024)第540012号无保留意见的《审计报告》。(三)企业主要资产情况吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的单元号及房号合同期限(包含疫情免租)111-3层2办公31层311-2层(1)车辆(2)电子设备1长春春城小镇实业有限公司2长春春城物业管理有限公司3长春升阳物业管理有限公司4长春升阳小镇实业有限公司5长春蓝色港湾实业有限责任公司6长春蓝港小镇物业服务有限责任公司7长春旭阳小镇实业有限责任公司8长春旭日小镇实业有限责任公司9长春北纬实业有限公司白城旭阳实业有限公司吉林森工森林食品有限公司吉林省吉森保险代理有限责任公司 ChungRuiWarldUnionAppralsalGroup第13页吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告吉林森林工业集团财务有限责任公司其他应收款共9项，主要为与子公司的往来款项，基准日账面余额(五)利用(引用)其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(或者评估值)市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况除非特别说明，本报告中的市场价值是指评估对象在中国(大陆)产权(资本项目评估基准日是2024年06月30日。吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 评估基准日是由委托人根据有利于经济行为实现的原则及相关会计核算因(一)经济行为依据2024年07月17日《吉林泉阳泉股份有限公司总经理办公会议决议》(2024年第40号)。(二)法律法规依据1.《中华人民共和国资产评估法》(2016年7月2日，中华人民共和国主席议通过);2.《中华人民共和国公司法》(2018年10月26日，中华人民共和国主席令3.《中华人民共和国民法典》(2020年5月2会第三次会议通过);4.《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日，第十三届全国人5.《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(2008年国务院令第512号);总局令第65号);税(2016)36号);8.《中华人民共和国增值税暂行条例》(2017年国务院告2019年第39号);11.《中华人民共和国城市维护建设税法》(2020年8月11日，第十三届全12.《中华人民共和国车辆购置税法》(2018年12月29日，第十三届全国人 EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(中),C)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(世联),gRui)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(资),Wo)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(产),ld)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(评),Un)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(估),ion)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(集),Ap)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(团),pr)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(有),ais)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up5(司),up)吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(中),ch)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(世),gR)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(资),Wo)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(产),ld)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(评),Un)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(估),ion)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(集),A)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(团),pr)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(有),als)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(司),up)号修订));36号);17.《国有资产评估管理若干问题的规定》(财政部令第14号);18.《企业国有资产评估管理暂行办法》(国资委第12号令);20.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的[2006]274号);941号);产评估监督管理工作意见》的通知(2001年12月31日，国办发[2001]102号);39号);24.《资产评估行业财政监督管理办法》(2017年4月21日，财政部令第86号，2019年中华人民共和国财政部令第97号修订);25.《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日，第27.《中华人民共和国城市房地产管理法》(2019年8月26日修订);28.《中华人民共和国城乡规划法》(2019年4月23日第十三届全国人民代29.《金融企业国有资产评估监督管理暂行办法》(财政部令第47号);吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRuiWorldUnionAppraisalGroup第16页(三)评估准则依据1.《资产评估基本准则》(财资(2017)43号);3.《资产评估执业准则——资产评估程序4.《资产评估执业准则资产评估报告》(中评协(2018)35号);5.《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协(2017)33号);6.《资产评估执业准则资产评估档案》(中评协(2018)37号);7.《资产评估执业准则——资产评估方法》(中评协(2019)35号);8.《资产评估机构业务质量控制指南》(中评协(2017)46号);9.《资产评估价值类型指导意见》(中评协(2017)47号);10.《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协(2017)48号);11.《资产评估准则术语2020》(中评协(2020)31号);12.《企业国有资产评估报告指南》(中评协(2017)42号);13.《资产评估执业准则——企业价值》(中评协(2018)38号);14.《资产评估执业准则——不动产》(中评协(2017)38号);16.《资产评估执业准则——无形资产》(中评协(2017)37号);(四)权属依据(五)取价依据吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的3.中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(六)其他依据6.《监管规则适用指引评估类第1号》(2021年1月22日，中国证监会发布);39号);评协(2020)38号);(中评协(2015)62号);评协(2015)64号);评协(2015)65号)。七、评估方法(一)评估方法的选择第17页 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(二)评估方法简介吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ChungRuiWorldUnionAppralsalGroup第19页 吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 ④预测期后股权自由现金流量(终值)预测期后股权自由现金流量(终值)是指预测期后的股权自由现金流量折算(2)溢余资产价值(3)非经营性资产净值中瑞世联资产评估集团有限公司ChungRulWorldUnionAppraisalGroup第20页吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 ChungRulWorldUnionAppraisalGroup第21页 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ChungRuiWorldUnionAppralsalGroup第22页 产(三)评估结论确定的方法(一)接受委托(二)前期准备(三)现场调查吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 (3)现场实地勘查(5)查验产权证明文件资料资产评估专业人员为了充分了解被评估单位的经营管理状况及其面临的风(7)其他相关信息资料。第23页吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 (四)资料收集(五)评定估算(六)内部审核九、评估假设(一)基本假设 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告中瑞世联资产评估集团有限公司第25页ChungRulWortdUnion第25页(二)一般假设(三)特殊假设 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(中),C)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(瑞),hu)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(世),g)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(联),ui)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(资),W)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(产),rld)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(评),U)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(估),io)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(集),A)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(团),ppr)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(有),als)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(公),Gro)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up4(司),up)(一)收益法评估结果资产评估结果汇总表(收益法)1非流动资产2其中：长期股权投资3投资性房地产4固定资产567非流动负债89净资产(所有者权益)吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 (二)市场法评估结果值为78,500.00万元，评估减值9,479.50万元，减值率10.77%。(吉林森工集团A1非流动资产2其中：长期股权投资3投资性房地产4固定资产567非流动负债89净资产(所有者权益)吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值采用收益法的评估结果为 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告06月30日起至2025年06月29日止。超过一年使用本资产评估报告所列示的评吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告ChungRuiWorldUnionAppraisalGroup第29页(二)担保、租赁及其或有负债(或有资产)等事项的性质、金额及与评估1.截至2024年6月30日，保证借款余额为2,196,399,586.10元，其中公司长春旭日小镇实业有限公司，由被评估单位提供连带保证责任；其中2.截至2024年6月30日，保证+质押借款余额为865,599,999.00元，借款主业有限公司提供连带保证责任并以被评估单位持有的上述子公司的股权进行质吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(中),Ch)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(世),gR)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(资),Wo)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(产),ld)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(评),Un)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(集),Ap)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(团),pr)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(有),ls)EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(司),p)有限公司，由被评估单位提供连带保证责任并以自有房产进行抵押；其中类别建筑面积(元)免租)吉森柏丽城12#13#103/203蓝色港湾D33-1-101耶鲁印象20#105耶鲁印象20#106(三)截至评估基准日，有3项长期股权投资已全额计提减值准备，具体情中瑞世联资产评估集团有限公司吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告吉林森工森林食品有限公司2吉林省吉森保险代理有限责任公司3吉林森林工业集团财务有限责任公司据发改财金【2018】1756号文件及集团公司2020第55号董事会决议会议精神，有限公司进行破产清算，并于2020年12月17日以资不抵债为由向延边朝鲜族自治州中级人民法院提交相关手续，申请进行破产清算。2020年12月18日，延边基于吉林省吉森保险代理有限责任公司现行经营状况，评估基准日净资产吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的ChungRuiWorldUnionAppralsalGroup(五)其他需要说明的事项吉林泉阳泉股份有限公司拟股权转让涉及的 中瑞世联资产评估集团有限公司(一)资产评估报告使用范围本资产评估报告日为2024年08月02日。 吉林森工集团投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 chungRuiWorldUnionAppralsalGroup第34页 资产评估师：王菁煜2024年08月02日 第35页2024年第40号吉林泉阳泉股份有限公司于2024年7月7日在股份公联资产评估集团有限公司对投资公司的2024年6月30日时中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOB座20层中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(地),20)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(ocat),ower)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(o),B)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(n),L)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(区),ze)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(20号),engta)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(S),r)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(HO),Beij)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(座2),RC)EQ\*jc3\*hps22\o\al(\s\up4(层),na)我们审计了吉林森工集团投资有限公司(以下简称表，包括2024年6月30日的合并及母公司资产负债表，2024年1-6月的合并及允反映了森工投资公司2024年6月30日合并及母公司的财务状况以及2024年森工投资公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设，除非管理层计划清算森工投1此码川十证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用乎机“扫-打”成进入“注会计师行业统一监行平台(htp/ 2 2024年8月1日32024年6月30日编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元货币资金五、1交易性金融资产应收款项融资预付款项存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产债权投资其他债权投资长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、10生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五、11开发支出商誉长期待摊费用资产总计(后附财务报表附注是本财务报表的组成部分)1合并资产负债表(续)2024年6月30日编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元资本公积五、21未分配利润归属于母公司所有者权益合计2024年1-6月已躁保费销售费用五.26管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“一*号填列)净口套期收蓝(损失以一”号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“一号填列)五、31资产减值损失(损失以“一”号填列)资产处置收益(损失以“一”号填列)三、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出减：所得税费用1.背续经营净利润(净号损以一号填列)2、终止经营净利洞(净亏损以一号填列)2、少数股东损益(净亏拼以二号填列)1.不能重分类进损益的其他综合收益(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风验公允价值变动(5)其他(1)权益法下可转操总的其他练合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备(5)现金流量套期储备(6)外币财务报表折算差额(7)其他(一)归误于母公司所有者的综合牧益总额(二)归属于少数股东的综合收益总额32024年1-6月编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元一、经营活动产生的现金流量：向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额回购业务资金净增加额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4(2024年1-6月幅制单位，吉林寄工集团投资有限公司号填)法定代表人本管合计工作负资人(2024年1-6月1、提取盈余公积2.本期模用法定化表人主管会计工作负贵人：会计机构负责62024年6月30日编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元五、1交易性金融资产五、2应收款项融资五、3存货持有待售资产一年内到期的非流动资产债权投资其他债权投资长期股权投资五、5其他权益工具投资投资性房地产固定资产五、7油气资产开发支出长期待摊费用7资产负债表(续)2024年6月30日编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元五、11所有者权益：资本公积未分配利润82024年1-6月销售费用管理费用研发费用财务费用五、21其中：利息费用五、21五、21投资收益(损失以“一”号填列)净敞口套期收益(损失以“一号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“一”号填列)资产减值损失(损失以“一”号填列)资产处置收益(损失以“一”号填列)二、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出减：所得税费用四、净利润(净亏损以"一"号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动(后附财务报表附注是本财务报表的组成部分)U2024年1-6月编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元收取利息、手续费及佣金的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金收回投资收到的现金收到其他与投资活动有关的现金吸收投资收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金W2024年1-6月编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：入民币元资本公积号填列)(一)综合收益总额1、所有者投入资本1、提取盈余公积1、资本公积转增资木1、本期提取2、本期使用(2024年1-6月编制单位：吉林森工集团投资有限公司金额单位：人民币元资本公积号填列)1、所有者投入资本1、提取盈余公积1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)1、本期提取2、本期使用(后附财务报表附注是本财务报表的组成部分) 古林森工裹团投资有限公切2024年1-6月财务报表附注2024年1-6月财务报表附注广场A3栋6层601室。 吉林麻工幕团投资有限公司2024年1-6月财容报表附注2、持续经营本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公日的合并及母公司财务状况及2024年1-6月的2、会计期间会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期(1)同一控制下企业合并(2)非同一控制下企业合并U 古林林工集团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注(1)控制的判断标准 支林森工集团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注(2)合并财务报表编制的方法 古林森工集团投资有限公句2024年1-6月财务报表附注 8、金融工具(1)金融资产的分类、确认和计量UU 古林痫工系团投资方限公句2024年1-6月时容报表附注(2)金融负债的分类、确认和计量交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值(3)金融资产转移的确认依据和计量方法 吉林痫工集团投资有限公司2024年1-6月财容报表附注(4)金融负债的终止确认金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该(5)金融资产和金融负债的抵销 吉林拣工集團投谈方限公司2024年1-6月財分报表附注(1)减值准备的确认方法 吉林罪工杂团投资方限公句2024年1-6月财务报表附注(4)金融资产减值的会计处理方法(5)各类金融资产信用损失的确定方法除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 吉林森工水团投资有限公句2024年1-6月财各报表附注除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。(1)存货的分类(2)发出的计价方法 古林森工某团投资有限公司2024年1-6月财报表附注(1)投资成本的确定 古林森工集团投资有限公司2024年1-6月时务报表附注(2)后续计量及损益确认方法③收购少数股权(1)固定资产确认条件 克林麻工茶回投资方限公司2024年1-6月财齐报表附注(2)各类固定资产的折旧方法资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)8办公设备5(4)其他说明 古林森工团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注15、无形资产(1)无形资产类别使用寿命(年)(2)研究与开发支出 古林麻工集团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注 古林麻工集团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注18、合同负债19、职工薪酬当期损益(辞退福利)。 首林麻工毫团投设有限公句2024年1-6月财务报表附注20、预计负债UUU 吉林将工茶团资方限公司2024年1-6月财务报表附注(1)本公司作为承租人. 吉林森工票团投资有限公司2024年1-6月财各报表附注②租赁负债对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁，本公司采取(2)本公司作为出租人 支林麻工集团投资方服公司2024年1-6月财齐报表附注(1)会计政策变更(2)会计估计变更税种具体税率情况应税收入按13%、6%的税率计算销项税，教育费附加地方教育费附加按应纳税所得额的25%、20%计缴。按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基 吉林旅工集团投论有限公句2024年1-6月财务报表附注其中：权益工具投资1年以内3年以上比例(%)计提比例(%)收账款 言林森工幕团投资方限公句2024年1-6月射各报表附注计提比例(%)计提比例(%)收账款按组合计提坏账准备的应收账款(按单位)计提比例(%)吉林市华邦实业发展有限公司预计无法收回吉林市森邦实业有限公司预计无法收回应收账款(按单位)计提比例吉林市华邦实业发展有限公司预计无法收回吉林市森邦实业有限公司预计无法收回计提比例(%)1年以内 吉林森工集团投资有限公句2024年1-6月财各报表附注计提比例(%)1至2年(续)计提比例(%)1年以内3年以上比例(%)比例(%)1年以内1至2年应收股利 古林孤工集团投资有限公中2024年1-6月财各报表附注1年以内3年以上未来12个月预期整个存续期预期信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)本期转回本期转销本期核销其他变动库存商品(产成品)周转材料(包装物、低 古林麻工察团投资有限公句2024年1-6月财务报表附注值易耗品等)待摊费用本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的变动吉林省吉森保险代理有限责任公司吉林科桥产融房地产置业有限公司吉林森工森林食品有限公司本期增减变动或利润吉林省吉森保险代理有限责任公司吉林科桥产融房地产置业有限公司 吉林很工集团投资有限公句2024年1-6月财报表附注本期增减变动或利润吉林森工森林食品有限公司期初公允价值本期增加本期减少期末公允价值购置公允变动处置产估报告，报告文号分别为中联集团吉评报字(2024)第2002号，中联集团吉评报字(2024)第2003号，中联集团吉评报字(2024)第2001号，中联集团吉评报字(2024)第2004号，中联第2008号，中联集团吉评报字(2024)第2005号，中联集团吉评报字(2024)第2006号，中联集团吉评报字(2024)第2007号。固定资产 吉林栋工票团投资有限公句2024年1-6月财务报表附注1、上年年末余额(1)购置(1)处置或报废二、累计折旧1、上年年末余额(1)计提(1)处置或报废1、上年年末余额(1)计提(1)处置或报废四、账面价值1、期末账面价值、上年年末余额(1)购置(1)处置二、累计摊销1、上年年末余额(1)处置(1)计提(1)处置四、账面价值1、期末账面价值项目受限原因投资性房地产合计(1)应付账款列示1年以内(含1年) 吉林森工票团投资方限公句2024年1-6月财容报表附注未偿还或未结转的原因未开票(1)预收款项列示(2)本期账面价值发生重大变动的金额和原因项目变动原因合计(1)应付职工薪酬列示本期增加本期减少三、辞退福利(2)短期薪酬列示本期增加本期减少1、工资、奖金、津贴和补贴工伤保险费 古林麻工票口投资有限公句2024年1-6月财务报表附注项目本期增加本期减少合计(3)设定提存计划列示本期增加本期减少1、基本养老保险2、失业保险费3、企业年金缴费其他税费项目应付利息合计(2)其他应付款 吉林森工集图投资有限公可2024年1-6月财各报表附注党建经费电费保险费未偿还或未结转的原因吉林森工森林食品有限公司利率区间(%)注：(1)截至2024年6月30日，保证借款余额为2,196,399,586.10元，其中229,599,999.00元借款主体为本公司之子公司长春旭阳小镇实业有限公司，由本公司提供连带保证责任；其中(2)截至2024年6月30日，保证+质押借款余额为865,599,999.00元，借款主体为本公司，(3)截至2024年6月30日，保证+抵押借款的余额为1,544,349,992.00元，其中 吉林麻工集团投迹有限公句2024年1-6月财各报表附注投资者名称本期增加本期减少司吉林森工红石林业有限公司吉林森工湾沟林业有限公司吉林森工三岔子林业有限公司吉林森工临江林业有限公司吉林森工松江河林业有限公司吉林森工露水河林业有限公司吉林森工泉阳林业有限公司吉林森工白石山林业有限公司员会吉林泉阳泉股份有限公司20、资本公积 支林冻工集团投设方限公司2024年1-6月财济报表附注本期增加本期减少资本(股本)溢价本期增加本期减少本期增加本期减少法定盈余公积调整前上年末未分配利润调整上年年末未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后上年年末未分配利润加：本期归属于母公司股东的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利期末未分配利润(1)营业收入和营业成本情况项目收入收入合计 吉林感工嘉团投设有限公司2024年1-6月时务报表附注教育费附加地方教育费附加印花税劳务费招待费办公费差旅费财产保险费展览与广告费职工薪酬固定资产折旧费供暖费短期租赁费物业管理费咨询费办公费聘请中介机构费用 古林求工禁团投资方限公句2024年1-6月财齐报表附注水电费差旅费电话费利息支出交易性金融资产持有期间取得的投资收益交易性金融资产按公允价值计量的投资性房地产项目合计固定资产处置利得或损失无需支付的应付款项税收优惠非流动资产毁损报废损失赔偿和违约支出(1)所得税费用表当期所得税费用(1)现金流量表补充资料 笞林麻工集团投资有服公司2024年1-6月财各报表附注净利润无形资产摊销长期待摊费用摊销益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“—”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“一”号填列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)融资租入固定资产(2)现金及现金等价物的构成 古林很工集团投资有限公句2024年1-6月财奇报表附法二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资(万元)业务性质持股比例(%)间接长春市长春市长春市长春市长春市长春市长春市长春市长春市长春市责任公司长春市长春市房地产中介长春市长春市长春市长春市长春北纬实业有限公司长春市长春市白城旭阳实业有限公司长春市长春市营业收入净利润长春春城小镇实业有限公司长春春城物业管理有限公司长春升阳物业管理有限公司长春升阳小镇实业有限公司长春蓝色港湾实业有限公司 古林麻工票团投资有限公司2024年1-6月财务报表附注长春蓝港小镇物业服务有限责任公司长春旭阳小镇实业有限公司长春旭日小镇实业有限公司长春北纬实业有限公司白城旭阳实业有限公司营业收入净利润长春春城小镇实业有限公司长春春城物业管理有限公司长春升阳物业管理有限公司长春升阳小镇实业有限公司司长春蓝港小镇物业服务有限责任公司司司长春北纬实业有限公司白城旭阳实业有限公司业务性质股比例(%)表决权比例(%)中国吉林森林工 古林麻工集团投设有限公句2024年1-6月财务报表附注业务性质股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)公司注：中国吉林森林工业集团有限责任公司对本公司直接持股27.14%,通限公司对本公司间接持股12.50%,通过吉林森工湾沟林业有限公司对本公司间接持股4.29%,通司间接持股4.29%,通过吉林森工松江河林业有限公司对本公司间接持股3.43%,通过吉林森工临江林业有限公司对本公司间接持股3.43%,通过吉林森工露水河林业有限公司对本公司间接持股3.43%,通过吉林森工泉阳林业有限公司对本公司间接持股3.70%,通过对古林森工白石山林业有限公司对本公司间接持股3.43%,合计持股比例达到69.93%。其他关联方与本公司关系吉林森工红石林业有限公司股东吉林森工湾沟林业有限公司股东吉林森工三岔子林业有限公司股东吉林森工临江林业有限公司股东吉林森工松江河林业有限公司股东吉林森工露水河林业有限公司股东吉林森工泉阳林业有限公司股东吉林森工白石山林业有限公司万宁润达实业有限公司股东受同一母公司控制吉林森工集团建筑工程有限责任公司受同一母公司控制吉林森工泉阳泉饮品销售有限公司受同一母公司控制吉林省天汇房地产有限责任公司受同一母公司控制长春大政房地产开发建设有限公司受同一母公司控制吉林省吉森房地产开发有限责任公司万宁吉森物业服务有限公司受同一母公司控制受同一母公司控制吉林省吉森物业服务有限公司受同一母公司控制吉林市华邦实业发展有限公司受同一母公司控制 吉林痫工票团投设方限公司2024年1-6月财容报表附注吉林市森邦实业有限公司受同一母公司控制受同一母公司控制吉林森工金桥地板集团有限公司受同一母公司控制(1)从关联方