2024年公司无形资产内控管理制度范例（二篇）

第9页共9页2024年公司无形资产内控管理制度范例关于无形资产管理的责任追究与激励机制一、责任追究1.管理部门及责任人职责履行不当：对于未履行其职责，导致本单位所管辖的资产遭受严重流失、损失或浪费，且未及时反应、报告、提出建议或采取相应管理措施的部门领导和直接责任人，将依法追究其责任。2.无形资产管理违规操作：在无形资产管理工作中，若存在未遵循相关法律法规、滥用职权、擅自批准产权变动并造成严重后果的行为，将严肃处理相关责任人。3.使用单位违规情形：各无形资产使用单位如有以下行为之一，资产管理部将责令其改正，并请示相关领导，依法追究主管领导和直接责任人员的责任：隐瞒产权登记和无形资产统计报表真实情况；未尽职责导致集团无形资产管理不善，造成重大损失；对经营投资的资产监管不力，未履行投资者权益及收缴财产收益；放松无形资产管理职责，导致严重后果；违规使用无形资产权限；擅自转让、处置无形资产或用于经营投资。二、表彰与奖励对于在无形资产管理工作中取得显著成绩的部门和个人，将给予表彰和奖励，具体情形包括：积极开展无形资产管理工作，为企业创造较大效益；在无形资产管理领域有所创新，成功运用和推广现代技术并取得显著成效。三、无形资产的处置与转移无形资产的处置应遵循公开、公正、公平的原则，严格履行审批手续。具体流程如下：使用期满或正常报废的无形资产，需填制“无形资产报废单”并经审批后处理；未满使用期限的非正常报废无形资产，需提出报废申请并注明相关细节，经技术鉴定和审批后处置；拟出售或投资转出的无形资产，需提交详细申请并经批准后实施；处置价格应合理并报经审批确定，重大处置需委托资质机构评估；涉及产权变更的处置需办理产权确认手续；出租、出借无形资产需按规定报批并签订合同；内部调拨无形资产需填制调拨单并经审批；出售、出让、转让、变卖无形资产需经审计部审计。四、无形资产盘点资产管理部或指定部门将定期或不定期对无形资产进行盘点清查，发现问题及时处理并追究相关责任人责任。盘点流程包括各使用部门实施盘点、资产管理部汇总审核并出具报告，以及财务管理中心分析和处理盘点问题。五、监督检查与附件本制度附有《申购单》、《验收单》及《无形资产盘点表》等必要文件，并由资产管理部负责解释、修订和执行。2024年公司无形资产内控管理制度范例（二）5.5专利文档维护所有在专利申请过程中产生的文件将被视为专利文档，由公司行政部负责建立并保存档案。专利授权后，专利证书及相应文档应交由行政部档案馆统一管理。5.6专利数据管理行政部需确保公司专利数据库的及时更新和维护，按需进行统计和报表制作。同时，应持续跟踪各专利的法律状态，监控法定及指定的期限，管理专利费用和任务。5.7专利保护5.7.1侵权情况通报公司员工有责任保护公司专利不受侵犯，发现任何侵犯行为须立即报告至行政部，并协助完成调查取证。若本部门产品涉嫌侵权，相关信息应迅速传递至行政部进行分析。收到专利权人或相关利益方的警告、律师函等，各部门需及时转交行政部处理。5.7.2专利标识使用在专利权有效期内，专利产品、相关产品包装或合同中可标注专利标记和专利号，行政部将提供指导。专利授权前或终止后，禁止使用专利标记和专利号。5.8专利激励5.8.1奖励公司鼓励技术研发人员申报专利，并对专利申请人给予相应奖励。具体奖励标准为：发明专利奖励____元，实用新型专利奖励____元。奖金分____次支付，获得受理通知书奖励____%，获得专利证书奖励____%。通常情况下，由研发人员负责申报工作，不额外支付给编写专利资料的部门。对提供侵权信息、协助调查、减少侵权风险或促进专利工作的员工，公司也将给予奖励。5.9.2惩罚对于未完成专利申报计划、泄露技术方案导致专利申请受阻、未进行专利检索导致重复开发或侵权风险等违反本制度的行为，公司将进行惩罚。奖励和惩罚的详细规定由行政部另行制定。6过程管理6.1研发6.1.1研发规划各部门在开展研发前需制定专利申请和实施计划，并进行相关技术文献和专利信息的检索，分析研发项目的技术现状、专利状况和竞争态势，合法、合理利用他人专利，避免重复开发和科研资源浪费。6.1.2研发活动项目组需在研发过程中积极执行专利申请计划，确保在小批量试生产前完成所有申报工作。在项目内容实质性调整时，应及时调整专利申报和实施计划，并重新进行专利检索。6.1.3研发评估项目验收时，需提供最终版专利检索报告，报告应详细说明专利申请和实施计划的完成情况，列出参考、规避和潜在侵权风险的专利清单。科技项目的专利管理由行政部另行规定。6.2采购采购涉及专利标记产品时，需收集供应商的专利信息，必要时要求其提供权属证明。收集到的信息应及时分析，以消除侵权风险和专利欺诈行为。在委托加工、来料加工、贴牌生产等合作生产中，应在合同中明确专利权属、许可范围和侵权责任等内容。6.3销售在产品销售前，如需宣传引用专利信息，需向行政部申请审核，确保专利法律状态的准确性。同时，应监控市场，及时发现和报告专利侵权情况，收集相关资料。销售部门应配合专利申请和实施部门，完成专利产品的市场调查，如根据科技管理部提供的表格，调查专利在产品利润中的实际贡献率。6.6技术合作①委托外部单位或与外部单位联合进行技术研究与开发，涉及专利问题时，应在合同中明确规定专利权属、许可范围和侵权责任等条款。②在技