部门备用金管理制度模版（2篇）

部门备用金管理制度模版为了加强部门备用金的使用与管理，提升资金使用的效率与安全性，特此制定本备用金管理制度。本制度旨在确保备用金的使用合理、透明、有效、经济、便捷，保障备用金的安全性与流动性，预防资金的滥用与挪用，确保备用金的正常运作。适用范围：本备用金管理制度适用于本部门内所有涉及备用金资金使用与管理的活动。备用金的定义：备用金是指为解决本部门紧急支出或小额零星支出而设立的一种临时性资金。备用金由本部门自行筹集，旨在支持部门的正常运作及应对紧急需求。备用金的来源：1.本部门根据实际需求，通过财务预算计划确定备用金的初始金额。2.每年财务结算时，根据上一年度备用金使用情况及部门运作需求，对备用金的规模进行调整。备用金的使用范围：备用金仅限于以下支出范围：1.部门日常运作所需的小额零星支出。2.应对突发事件所需的紧急支出。3.临时性项目的支出。备用金的使用程序：1.部门负责人根据实际需求，向财务部门提交备用金支出申请。2.部门负责人需提交相应申请材料，包括支出事由、金额、用途等。3.财务部门对申请材料进行审核，如有需要，向上级主管部门报备。4.审核通过后，财务部门将备用金划拨至部门指定的账户。5.部门负责人根据备用金用途，在规定范围内进行支出。6.支出完成后，部门负责人需向财务部门提供相关付款凭证和报销材料。备用金的管理要求：1.部门负责人应严格控制备用金的使用，确保支出的合理性与合法性。2.备用金的使用应遵循相关财务制度与政策，杜绝滥用与挪用。3.备用金的使用应保持公开透明，不得用于个人或他人私人事务。4.备用金的使用应有详细记录，凭证齐全，并按期限上报财务部门。5.财务部门应对备用金余额进行定期审核与结算，确保必要的资金流动性。备用金的监督与审计：为确保备用金使用与管理合规有效，涉及备用金管理的相关人员和部门应接受内部审计的监督与检查。违规处理：对于违反备用金管理制度的行为，将依照公司相关纪律处分条例进行处理，并可能追究法律责任。制度改进与修订：本备用金管理制度应不断总结经验，及时发现修正问题，确保制度有效性与实用性。任何对本制度的修订改进均应经过相关部门审批，并形成正式文件。附件：1.备用金支出申请表。2.备用金使用记录表。3.备用金使用凭证模板。部门备用金管理制度模版（二）一、目的及适用范围本制度的制定旨在对部门备用金的使用进行规范和管理，确保其运作的合理性、规范性和安全性。本制度适用于本部门内部备用金的管理工作。二、备用金的筹集及支出1.备用金的筹集备用金的来源渠道包括本部门内部收益、上级部门的财政拨款以及其他形式的捐赠等。2.备用金的使用备用金必须专项用于本部门的各项开支，具体包括但不限于设备采购、维修费用的支付、差旅费、会议费、文化娱乐活动的支出、办公用品购置等。任何未经批准的用途均属违规，严禁将备用金用于其他非授权用途。三、备用金的管理流程1.备用金的审批程序所有备用金的支出均须经部门负责人审批，并须填写详细的备用金使用申请表。申请表中需明确记载支出原由、金额、收款对象等信息。2.备用金的审核与报销备用金的支出须以有效收据、发票等为凭证，并由部门负责人进行仔细核查。待核查无误后，方可进行报销手续。报销时，需填写备用金报销表，并附上相关财务凭证。3.备用金的记录与台账管理每一笔备用金的流向均应详尽记录在备用金管理台账上，包括资金来源、支出事由、金额、审核人等信息，以确保资金使用的透明性和可追溯性。四、备用金的监督与审计工作本部门将定期或不定期对备用金的使用情况进行监督审查，以保障资金使用的合规性和规范性。对于违反规定使用备用金的行为，将依法依规进行相应的处理。五、其他相关事宜本制度的实施由部门负责人负责监督，并根据实际情况需要进行适当的修订和调整