《商业银行同业业务风险管理理论基础综述》3500字

商业银行同业业务风险管理理论基础综述1.1商业银行同业业务风险管理的概念风险管理一词最早出现在1930年，由美国宾夕法利亚大学教授提出，经过近一个世纪的丰富与发展，已形成了比较成熟的理论体系。风险管理的核心内容是企业需利用各种科学有效的手段将行业风险降到最低。商业银行风险管理则是指商业银行为减少经营管理过程中产生的风险而进行的管理活动。因此商业银行同业业务的风险管理就是银行采取一系列行为控制和管理同业业务产生的信用风险、流动性风险、操作风险、市场风险以及合规风险等各类风险。商业银行风险管理体系应主要包括风险管理政策、风险管理组织结构、风险管理流程和方法、风险管理队伍等主要内容，评价并完善银行组织架构、制度建设、管控流程、控制机制等因素是优化风险管理体系、提高风险管理能力的重要内容。1.2商业银行同业业务风险管理的基本流程风险管理流程是银行在实现同业业务某种风险的管理目标的过程中所确定的步骤，包含了一系列的管理工具和方法，主要分为风险识别、风险计量、风险监测与报告、风险控制等关键环节，代表了风险管理的基本思路。风险识别。在风险发生之前，商业银行需要对各项同业业务经营过程中可能发生的风险种类以及产生原因进行判断和识别。风险识别的主要目的是以统一的标准确定各项风险因素，方便后续风险计量，是能否准确及时防控风险的前提。风险计量。在确定同业业务可能产生某种风险之后，商业银行需要采用合适的计量模型和估计方法衡量风险对银行的影响程度或风险损失。风险计量是商业银行风险管理的关键步骤。风险监测与报告。在对同业业务的风险进行准确地识别与估计之后，商业银行还需要运用监控方法和监控模型掌握风险计量指标的变动情况，对异常变动进行分析，并及时上报监测的真实结果。风险监测是一个连续管理的过程，既包括对已识别风险的变化追踪，又包括对风险应对计划的动态调整。风险控制。在对业务的某项风险进行计量、观测的前提下，商业银行应根据风险的类型和程度，结合银行的风险偏好和风险应对计划，采取合理有效的措施管理和控制这类风险。风险控制的主要方法有风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制、风险补偿等。1.3商业银行同业业务风险管理的主要内容1.3.1信用风险信用风险是指商业银行同业客户或同业投资业务涉及的债务人无法按照相关约定偿还本金和利息或其履约能力、信用评级下降而产生损失的风险。信用风险管理的主要内容包括以下四个方面。第一，结合现代信用风险度量模型，开发出适合自身业务发展、风险状况以及监管要求的信用风险估计方法和模型，提高信用风险计量的准确性。根据监管规定具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。第二，严格把控投前信用风险。商业银行应该对各项同业业务进行统一的授信管理，根据底层资产和同业客户的经营情况、财务情况、信用记录、交易记录等因素对交易对手进行综合评价及授信，对同业业务交易对手实行名单制管理，并结合实际情况更新内部信息。第三，加强投后管理。商业银行应该建立投后管理考核体系，把同业客户检查、风险分析、监测预报、投后总结等工作纳入信用风险管理工作考核范畴。建立合理的风险度量模型和同业业务信用风险监控体系加强预警监控，制定完善的风险监控方案，做到及时发现、分析、汇报，并运用各种方式处理同业业务信用风险。第四，加强信用风险防范措施。商业银行应该建立联动的信用风险组织架构，明确风险管理部门以及业务部门的职能，保障信用风险管理的各项流程顺利开展。制订相应的信用风险管理制度，加强内部人员管理。1.3.2流动性风险流动性风险是指商业银行无法通过合理的资金成本及时获取足量资金，以应对同业业务偿付需要、资产增长等同业业务资金需求的风险。流动性风险管理的主要内容包括以下三个方面。第一，采用恰当的计量方法准确衡量同业业务的流动性风险，明确流动性管理的目标。第二，运用多种方法进行风险监测、预警和防范。实施流动性风险限额管理，设立与同业业务发展状况相匹配的流动性风险限额，包括现金流缺口限额、融资限额等。实施日间流动性风险管理，每日计量预期现金流入流出量以及各个时点的现金流缺口。在进行统一日常管理的基础上，定期开展压力测试，并根据测试结果及时调整银行流动性风险偏好、管理策略，制定有效的流动性风险应急计划。参考自身规模、背景以及同业业务发展现状，构建合适的流动性风险管理组织架构，各部门相互配合，发挥对流动性风险的识别、监测、预警以及防控作用。第三，建立管理信息系统。结合银行业务发展状况和风险程度，综合运用多种流动性指标或监测工具对资产负债期限错配、资产负债稳定程度、市场流动性状况等进行分析和监控，设立差异化的监测预警值，采取风险提示等措施。通过建立并完善系统内部功能，全面计量、监测和报告流动性状况。1.3.3市场风险市场风险是指市场上利率、汇率等价格的不利变动，导致商业银行同业业务产生损失的风险，银行同业业务主要面临的是利率风险。市场风险管理的主要内容包括以下三个方面。第一，合理计量同业业务市场风险。根据监管规定具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。，我国商业银行需采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求，并计算市场风险加权资产，市场风险加权资产是市场风险资本要求的11.具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。第二，实施市场风险动态监控。运用缺口分析、久期分析、情景分析等方法实时监测商业银行同业业务的市场风险，并根据自身风险能力采取有效的风险控制措施。建立市场风险限额管理制度，根据银行经营区域、资产负债组合以及风险状况，适当设立止损限额、风险限额或交易限额等。第三，做好市场风险防范。建立合适的市场风险组织结构，规定和划分各层级市场风险管理部门的职责和职能，做到各管理部门分工合作、协调一致，有效预防市场风险。对可能产生的重大市场风险事件，需预先制定应对方案，运用风险对冲、风险转移等措施减少市场风险发生的可能性，并不断更新应急预案。1.3.4操作风险操作风险是指银行因有漏洞的内部程序、有缺陷的信息科技系统、有问题的内部员工以及不可预测的外部事件等因素，使得同业业务遭受损失的风险。操作风险管理的主要内容包括以下三个方面。第一，运用适当的模型识别和估计同业业务的操作风险。根据监管规定具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。，我国商业银行需采用基本指标法、标准法或高级计量法来计算操作风险资本要求，并进一步得出操作风险加权资产，操作风险加权资产是操作风险资本要求的11.具体计量方法来源于《商业银行资本管理办法（试行）》。第二，做到风险监控和系统管理。除了运用有效方法评估操作风险之外，银行还应该监测操作风险关键指标，建立预警监测值，并及时上报。制定操作风险应急预案，针对业务特点和风险状况，建立应对重大突发事件的应急方案和业务连续方案，组织员工定期演练。为做好操作风险的全面防控，还可以建立风险管理信息系统，运用数据库记录和分析操作风险事件信息和相关数据，提高预警速度，保障各项风险管理流程的顺利进行。第三，加强内部控制和员工教育。银行员工有明确的职责和职能分工并建立独立的审查部门，定期开展相关培训保证员工业务能力与其从事业务相匹配，定期复核和审查业务交易以及银行账户，制定案件查处、员工奖惩的制度与管理办法。商业银行应定期开展操作风险案例分享、操作风险管理教育等培训活动，提高员工操作风险意识。1.3.5合规风险合规风险是指商业银行同业业务开展过程中未遵守法律、规则和行业准则，致使银行受到法律制裁、监管处罚、声誉损失以及重大财务损失的风险。它与操作风险虽然是两种不同的风险，但也存在一定的关联。合规风险几乎存在于商业银行经营管理的各个方面，它的产生与银行主观行为有关；而操作风险来源更加分散，更多是由银行内部环境或者外部环境导致。业务人员缺乏合规意识或受外部影响做出不合规的动作，会同时引发合规风险和操作风险，因此合规风险其实是部分操作风险存在或表现的原因。合规风险管理的主要内容包括以下三个方面。第一，评估并实时监控合规风险。在识别和评估与商业银行同业业务相关的合规风险的基础上，定期开展全面合规性检查，对发现的不合规问题深入剖析原因、督导落实整改情况，及时上报并处理可能存在的合规问题。第二，确保合规管理部门的独立性。合规管理部门是进行合规风险日常监控和防范的重要部门，应当具有充分权限以检查内部人员业务记录和银行交易数据等合规审查资料。