第五章财务物资管理制度 - 济宁市疾病预防控制中心

学习好资料欢迎下载学习好资料欢迎下载学习好资料欢迎下载第五章财务物资管理制度一、财务管理制度（一）财务人员应严格执行国家财经政策，遵守财经纪律，做好内审监督，保证国家资金的安全、正确使用。（二）每年应根据财政部门下达的年度收支预算和单位上年实际预算执行情况制定本年度预、决算，年终向职代会报告。（三）一切财务开支由中心主任审批，重大项目开支须经主任办公会议研究审批。专项业务经费要专款专用。（四）因公出差借款，须经中心主任批准并当月结算。（五）报销人员应当在一周内及时报销公用开支的单据。报销程序是:报销单据经报销人、科长和分管领导签字后，送交财务科登记。财务科每周一将收取的报销单据集中报送中心主任签字。每周四集中支付报销费用。（六）各类报销凭证必须符合国家财务制度要求，购货发票必须有税务部门监制章，收费收据必须有财政部门监制章。无法取得合法凭证的服务单位，须有售货人地址、姓名、身份证号及本人手印。报销凭证必须内容齐全，字迹清晰，大小金额一致，无涂改痕迹。（七）各类固定资产和物资的购进，按照有关规定报请政府采购中心。项目不在政府采购范围之内和金额累计不在政府采购标准之内的，应进行招标采购或委托有资质的中介机构进行采购。（八）各种票据由财务科统一向财政部门申请购买。使用科室应根据收款实际情况领取适当数量票据，并在3个月内及时缴销或办理续领手续。禁止使用科室长期存放盖好印鉴的票据。使用科室开出的票据款项应及时催交，无法交款的票据应及时收回，杜绝丢失。二、物资管理制度（一）严格实行采购审批制度。固定资产和物资的购置应先由使用科室或使用人提出申请，报分管领导和中心主任批准后，由办公室统一办理。万元以上的仪器设备的购置要有书面的可行性论证报告，经主任办公会议研究后购置。需政府采购的要按有关程序办理政府采购手续。（二）办公室负责新建、购入、拨入的固定资产的验收和出入库管理管理。每一项固定资产都要建立明细账，进行数量和金额核算，从实物上进行控制。（三）财务科要根据原始凭证做好相应的总账、明细账，对资产实行动态管理，及时将资产变动信息录入管理信息系统，并在此基础上做好国有资产统计和信息报告工作。（四）各科室要指定专人负责保管固定资产。办公室和财务科每年进行一次固定资产清查核对。（五）办公室要定期进行检查，对账外固定资产进行登记，掌握固定资产的使用情况，及时向财务科编报固定资产变动情况，对总账、明细账、实物进行核实，做到账账、账物相符。（六）科室间固定资产的转移必须经中心领导同意。未经批准，任何科室、个人不得擅自转移或外借。（七）固定资产的报废处置，须由使用科室提出申请，经分管领导和中心主任批准后，由办公室、财务科按照《事业单位国有资产管理暂行办法》处置。大宗物质处置，要经主任办公会议研究。科室和个人不得私自处置国有资产，否则，造成的损失由责任人承担。（八）中心所有的专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术权、声誉等无形资产的使用与管理，由主任办公会议确定，办公室、财务科负责执行。（九）凡调离人员和退休离岗人员，应及时归还使用保管的一切固定资产，否则不予办理有关手续。三、生物制品管理制度（一）使用管理1．生物制品管理科负责《疫苗流通和预防接种管理条例》的贯彻落实和所有生物制品的使用管理。2．任何科室和个人不得私自经营疫苗。一经发现，给予相应行政处分。（二）入库管理1．购进生物制品时，应索取由药品检验机构签发的生物制品每批检验合格或者审核批准复印件(要有企业印章〉。购进进口生物制品，还应索取进口药品通关单复印件。要查验运输的设备、时间、温度记录，只有在规定的冷藏要求下运输的生物制品方可接受。2．对生物制品的品种、剂型、批准文号、数量、规格、批号、有效期、供货单位、生产厂商、质量状况等内容进行核对，并做好记录。3．经核对无误后，库房管理人员填写入库单接收入库，建立保管账，入库单交财务科入账。(三)出库管理1．根据生物制品需求，如为现款领苗，由生物制品管理科开具销售单，交财务科，开具收款收据。生物制品管理科根据收款收据填写出库通知单。如为欠款领苗，由县市区领取人填写欠款五联单。欠款时间不能超过三个月。2．仓库保管员根据出库通知单，按照“先产先出、近期先出和按批号发货”的原则发货。无出库单或出库单不符合要求的，有权拒发。3．仓库保管员发出的生物制品，应与生物制品出库单记录的名称、剂型、规格、数量、生产企业、产品批号、有效期、发货日期等项目一致无误，经领取人签字后方为有效。（四）储存管理1．生物制品入库后，仓库保管员应按照生物制品的有效期、批号分别存放。2．仓库保管员要做好库房温湿度管理工作，如发现温湿度超标，应采取相应的通风、升温或降温、除湿等调控措施。3．定期对储存的疫苗进行检查，对接近有效期的药品设立标志，并及时通知相关科室及早催销应用或调换。发现质量异常的疫苗，应立即停止分发、供应和接种，并及时报告中心领导，然后按照程序报告卫生行政部门和食品药品监督管理部门。4