保险与风险管理-张青永

风险管理策略

——保险方式主讲人：张青永主要内容保险的功能作用保险的基础知识保险业的基本情况保险公司运行的基本规则利用保险手段进行风险管理策略一、保险的功能作用—保险是风险管理的一种手段

什么是风险？风险在哪里？风险有多大？如何管理风险？一、保险的功能作用—保险是风险管理的一种手段

风险的一般含义风险一般是指某种事件发生的不确定性。只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，那么该事件即存在着风险。风险的特定含义风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性。一、保险的功能作用—保险是风险管理的一种手段

风险识别的重点：风险分类

风险评估的重点：风险的定性评估和定量评估，发生可能性和损失严重程度一、保险的功能作用—保险是风险管理的一种手段

应对风险的基本手段：战略决策、内部控制、财务工具、资本管理不同风险的应对策略是存在显著差异的市场风险：内部控制和衍生金融工具操作风险：内部控制、保险保险风险：内部控制、再保险一、保险的功能作用—保险发挥作用的理论基础

保险之所以能成为风险管理的基本工具和手段，所依据的理论基础是：大数法则（LawofLargeNumbers）

一、保险的功能作用—保险发挥作用的理论基础

人们在长期的实践中发现，在随机现象的大量重复中往往出现几乎必然的规律，即大数法则。

此法则的意义是：风险单位数量愈多，实际损失的结果会愈接近从无限单位数量得出的预期损失可能的结果。据此，保险人就可以比较精确的预测危险，合理的厘定保险费率，使在保险期限内收取的保险费和损失赔偿及其它费用开支相平衡。一、保险的功能作用—保险发挥作用的理论基础

可保风险（InsurableRisk）是指符合保险人承保条件的特定风险。随着保险技术的发展和时间的推移发生变化，而且一些外部条件如市场竞争、国家政策、经营局势等等也会左右保险人的承保条件。经济的发展、技术的进步，导致保险经营所处的风险环境已经发生了巨大变化，保险企业基于开展市场竞争、稳定保险经营、实现经营利润等考虑，逐渐放宽承保条件，传统可保风险的条件出现弱化趋势，保险保障的范围也开始由传统意义上的纯粹风险转向了非纯粹风险。一、保险的功能作用—保险发挥作用的理论基础

可保风险的条件风险必须具有不确定性。风险必须是纯粹风险。风险必须使大量标的均有遭受损失的可能。风险必须有导致重大损失的可能。风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失。风险必须具有现实的可测性。

二、保险的基础知识—基本概念

保险的广义理解保险（Insurance）是集合具有同类风险的众多单位和个人，以合理计算分担金的形式，向少数因该风险事故（事件）发生而遭致经济损失的成员提供保险经济保障（或赔偿或给付）的一种行为。这一定义具有普遍适用性，既适用于相互保险、合作保险，也适用于商业保险。保险的狭义理解即商业保险。二、保险的基础知识—基本概念

“保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”

——《中华人民共和国保险法》第二条

二、保险的基础知识—比较

对商业保险的各种理解从经济的角度看，保险是分摊意外事故损失的一种财务安排。从法律的角度看，保险是一种民事法律主体之间的合同行为。从社会的角度看，保险是社会生产和生活的“精巧稳定器”。从风险管理的角度看，保险是经济单位转移风险的一种方法。

二、保险的基础知识—比较

相同之处保险与社会保险的比较

1、相同之处同以风险的存在为前提。同以社会再生产的人身要素为对象。同以概率论和大数法则为制定保险费率的数理基础。同以建立保险基金作为提供经济保障的物质。2、不同之处经营主体不同。行为依据不同。实施方式不同。强调的原则不同。保障功能不同。保费负担不同。

二、保险的基础知识—比较

保险与救济的比较相同之处借助他人安定自身经济生活。不同之处提供保障的主体不同。提供保障的资金来源不同。提供保障的可靠性不同。提供的保障水平不同。二、保险的基础知识—比较

保险与储蓄的比较相同之处以现在的剩余作未来所需的准备，即同为“未雨绸缪”之计，体现了一种有备无患的思想。不同之处消费对象不同。技术要求不同。收益期限不同。行为性质不同。消费目的不同。二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯财产保险人身保险二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯

强制保险自愿保险二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯原保险再保险（Reinsurance）共同保险（Coinsurance）重复保险（DoubleInsurance）二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯团体保险个人保险二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯商业保险非商业保险二、保险的基础知识—分类

保险的分类保险标的-实施方式-承保方式-投保单位-经营性质-操作习惯寿险与非寿险水险与非水险车险与非车险二、保险的基础知识—分类

最大诚信原则保险利益原则损失补偿原则近因原则二、保险的基础知识—基本原则

最大诚信原则

保险合同当事人订立保险合同及在保险合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方做出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，直至对因此受到的损害要求对方赔偿。二、保险的基础知识—基本原则

规定最大诚信原则的原因1.保险经营中信息的不对称性

——保险人只能根据投保人的告知与陈述来决定是否承保、如何承保以及确定费率。

——对投保人而言，保险合同条款具有专业性和复杂性。2.保险合同的附合性与射幸性二、保险的基础知识—基本原则

最大诚信原则的基本内容告知保证弃权与禁止反言二、保险的基础知识—基本原则

保险利益原则保险利益原则的含义保险利益原则是指在签订并履行保险合同的过程中，投保人对保险标的必须具有保险利益。保险利益原则对保险经营的意义

1、从根本上划清保险与赌博的界限

2、防止道德风险的发生

3、界定保险人承担赔偿或给付责任的最高限额二、保险的基础知识—基本原则

损失补偿原则含义

1、有损失、有补偿；无损失、无补

2、以实际损失为限坚持损失补偿原则的意义

1、有利于实现保险的基本职能

2、有利于防止被保险人通过保险获取额外利益，减少道德风险二、保险的基础知识—基本原则

影响保险补偿的素因实际损失保险金额保险利益赔偿方法二、保险的基础知识—基本原则

举例：1、一辆汽车投保时按市价确定保险金额为9万元，发生保险事故时的市场价为7万元，保险人只赔偿7万元。2、某一房屋投保时按市场价值确立保险金额为20万元，发生保险事故全损，全损时的市场价为25万元，被保险人的实际损失虽然为25万元，但保险人只能按保险金额20万元赔偿。3、某企业以价值200万元的厂房作抵押贷款150万元，发生保险事故厂房全损，保险人给银行的最高赔偿金额只能是150万元。若贷款已经收回，则以银行投保的保险合同无效，银行无权索赔。二、保险的基础知识—基本原则

举例解答：1、一辆汽车投保时按市价确定保险金额为9万元，发生保险事故时的市场价为7万元，保险人只赔偿7万元。解答：以实际损失为限2、某一房屋投保时按市场价值确立保险金额为20万元，发生保险事故全损，全损时的市场价为25万元，被保险人的实际损失虽然为25万元，但保险人只能按保险金额20万元赔偿。解答：以保险金额为限3、某企业以价值200万元的厂房作抵押贷款150万元，发生保险事故厂房全损，保险人给银行的最高赔偿金额只能是150万元。若贷款已经收回，则以银行投保的保险合同无效，银行无权索赔。解答：以保险利益为限二、保险的基础知识—基本原则

损失补偿原则的派生原则保险代位原则损失分摊原则二、保险的基础知识—基本原则

保险代位原则：是指保险人依照法律或者保险合同的约定，对被保险人所遭受的损失进行赔偿后，依法取得向对财产损失服装有责任的第三者进行求偿（或追偿）的权利或取得对保险标的的所有权。二、保险的基础知识—基本原则

损失分摊原则：即在重复保险情况下，被保险人所能得到的赔偿金由各保险人采用适当的方法进行分摊，从而所得的总赔偿金额不得超过实际损失额。损失分摊的方法（1）比例责任法（我国采用）（2）限额责任法（3）顺序责任法二、保险的基础知识—基本原则

近因原则近因的含义造成损失的最直接、最有效，起主导作用的原因。例：船舶因遭受鱼雷袭击而进水，使船舶沉没。船舶沉没的近因即鱼雷袭击。近因原则根据近因的标准去判定数个原因中，哪个是近因、哪个是原因的准则就是近因原则。二、保险的基础知识—基本原则

近因的认定方法1、从最初实践出发，按逻辑推理，判断下一个事件2、从损失开始，按顺序自后向前追溯例如：暴风吹倒了电线杆，电线短路引起火花，火花引燃房屋，导致财产损失。顺推：暴风---电线杆被刮倒----电线短路---火花---起火—财产损失逆推：财产损失---起火---火花---电线短路---电线杆被刮倒---暴风三、保险业的基本情况

07年各国保险规模三、保险业的基本情况

07年各国保险深度三、保险业的基本情况

07年各国保险密度三、保险业的基本情况

中国保险业的发展历程历史悠久的仓储制度是我国古代原始保险的一个重要标志。镖局是我国特有的一种货物运输保险的原始形式。1805年英商在广州设立广州保险公司，是近代中国出现的第一家保险公司。1865年中国第一家民族保险企业上海华商义和公司保险行成立。1875年保险招商局成立，是中国较大规模的民族保险企业。1886年，“仁和”、“济和”两家保险公司合并为“仁济和”水火保险公司，成为中国近代颇有影响的一家华商保险公司。三、保险业的基本情况

中国保险业的发展历程

1949年10月20日，中国人民保险公司告诉正式挂牌开业，这标志着中国现代保险事业的创立，开创了中国保险的新纪元。1958年至1979年，暂停国内业务。1988年，中国平安保险公司在深圳成立。1992年，太平洋保险公司在上海成立。2003年11月6日，人保财险在香港联合证券交易所成功挂牌交易，实现了我国金融企业海外上市的序幕。中国人寿、中国平安集团陆续上市…四、利用保险工具进行风险管理保险工具在全面风险管理中的作用了解保险市场中的要素企业开展保险的基本步骤和工作内容企业自保技术集中风险管控，提升风险管理水平保险工具在全面风险管理中的作用

保险产品是为预先的科学化的管理风险而产生的，购买保险是购买者选择风险管理的解决方案之一。按照企业全面风险管理的综合解决方案的思路，企业为科学和低成本管理风险一般所可能选择的解决方案包括：企业内部控制、购买保险、购买衍生工具产品和利用各类非商业性合约实施风险管理等。因此，系统性学习和了解保险的知识和保险市场运行状况对企业寻求科学合理的风险应对方案具有着十分重要的意义。在企业考虑风险管理的综合解决方案时，往往从运营操作风险管理的角度对保险产品的需求比较突出，另外企业管理员工风险和管理财务风险对保险产品的需求也比较明显。企业在各类风险管理解决方案中究竟选择何种解决方案，最基本的决策依据是风险管理的成本比较和考虑风险/机遇的结果权衡。保险市场要素—保险职能的主要承担者保险商品：保险人为被保险人面临的风险提供保障的产品，主要分为财产保险和人身保险两大类保险市场供给方：在保险市场上提供各类保险商品，承担、分散和转移他人风险的各类保险人，通常是指保险公司保险市场需求方：保险市场需求方是指保险市场上所有现实的和潜在的保险商品的购买者，即各类投保人保险中介方：包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人了解市场中的保险产品类别中国保险市场产品类别概述（针对企业用户）（1）财产保险：

——企业财产（厂房、设备等）

——工程保险

——货物运输（2）责任保险：

——产品责任

——公众责任

——雇主责任

——职业责任（医疗责任、律师责任、设计师责任、董事和高管责任等）了解市场中的保险产品类别（3）信用保证保险（4）员工福利——团体健康保险——团体意外伤害保险——团体人寿保险（团体定期寿险、团体万能寿险、团体养老金保险等）（5）运营中断保险（例如航空公司购买恶劣天气保险）（6）其他保险产品发展趋势保险产品保险产品由单一化向复杂化发展一些传统的非可保的风险可以通过扩展条款承保个性化的产品出现，能够满足消费者的特定需求新产品层出不穷，在保险监督管理部门备案的寿险产品多达1100多种，财产险产品达几百种保险公司（一）在保险市场上保险公司通常是保险的出售商，或称保险人。在全球，保险公司主基调实施的销售要麽通过自身发展的代理人（agent）或者要麽通过与保险公司签有经纪合作协议的保险经纪人（broker）（其他销售形式属例外）。在市场上，投保人所遇到的保险中介方一般属于这两者中的其一。然而，如果投保人直接前往保险公司谈保险购买计划一般都是会到保险公司的营业地点与保险代理人（agent）接洽和接受他们的服务。保险公司（二）保险公司的内部设置一般并不为大多数投保人所知，然而作为日常购买和管理大量保险产品的企业相关负责人来说也应对保险公司的内部运作略知一二。一般情况下，保险公司（指总部）设置有产品开发、客户服务、市场推广与宣传、保险销售、核保、保单处理、理赔、再保险、精算、会计与投资等部门。保险中介以及其他保险服务机构保险公司的销售主要依靠保险中介人的力量。一般情况下提及保险中介，则多指保险公司或保险经纪公司等保险出售或营销公司。可以为企业提供保险服务的机构

1、风险管理咨询公司2、投资银行（证券公司）风险全面诊断财务风险诊断设计风险管理计划设计财务风险管理计划和产品风险管理初实施建议证券承销

3、保险经纪公司4、商业银行风险诊断（目前侧重可保风险）提供应急资本设计保险计划担保选择保险人及谈判5、行业风险保障基金代为索赔、诉讼提供部分损失补偿

6、保险公司及再保险公司7、政府社会保障部门风险诊断（目前侧重可保风险）设计并管理社会保险计划设计保险计划向在职和退休职工支付社会保险金保险保障提供防损、减损、理赔、诉讼服务企业开展保险的基本步骤和工作内容（一）企业开展保险工作的流程1、准备阶段2、风险评估3、风险应对的策略选择4、风险应对的措施或工具选择5、保险计划的制定6、保险计划的实施7、保险计划的修改和续签8、保险计划实施效果的评价和修订9、风险应对措施的总体评价与平衡企业开展保险的基本步骤和工作内容（二）准备阶段提高对风险管理和保险的认识，建立企业的风险文化确定风险管理目标和标准设立必要的岗位或部门风险信息收集企业开展保险的基本步骤和工作内容（三）风险评估对企业的风险进行全面评估风险识别——都会有哪些风险风险分析——风险会导致多大的损失（期望损失、打分）风险评价——评价风险管理现有水平，评价风险重要性的优先次序企业开展保险的基本步骤和工作内容（四）风险应对的策略选择接受哪些风险规避哪些风险减少哪些风险转移哪些风险企业开展保险的基本步骤和工作内容（五）风险应对的措施或工具选择

转移哪些风险可保风险：购买保险不可保风险：采用非保险转移方式，或者设法通过其他合同转移对冲哪些风险改善或控制哪些风险分担哪些风险企业开展保险的基本步骤和工作内容（六）保险计划的制定确定保险经纪人或可能的保险人发出保险询价对接受的报价进行比较与保险人就保险条款进行谈判，注意采用附属保单或批单企业开展保险的基本步骤和工作内容（七）保险计划的实施认真履行保险合同规定的各项责任和义务，如按时缴纳保险费、采取必要的防损减损措施、有关信息变化的及时告知等保险档案和记录的日常管理，如记录企业风险损失、保险索赔纪录等对保险人、保险经纪人的监督企业开展保险的基本步骤和工作内容（八）保险计划的修改和续签（每年进行一次）

内容的调整费率的调整企业开展保险的基本步骤和工作内容（九）保险计划实施效果的评价和修订（3-5年为一期）对减少风险成本的评估对保险人、保险经纪人服务的评估企业开展保险的基本步骤和工作内容（十）风险应对措施的总体评价与平衡将保险计划与企业整体风险管理的措施汇聚在一起，根据风险/成本/机遇平衡的原则定期实施风险应对措施的总体评价与平衡，不断修正和改进保险选用方案。保险索赔企业购买保险就是为了一旦出现保险合同中载明的风险事件而令被保险人遭受损失时，被保险人或受益人就有权向保险公司提出索赔。尽管保险合同对保险责任和保险赔偿等内容进行了较为明确的规定，但在实践中，被保险人（受益人）与保险人对保险赔偿产生争议也是常常发生的事情。因此，企业事先多储备一些保险产品和保险行业的相关知识，出险后及时报案，科学有效地保存相关证据，快速准确地提供索赔资料，能够大大提高索赔的效率和效果。另外，如果企业有条件获得专业技能出色、行业经验丰富的保险中介的支持，会对某些复杂的或存在争议的索赔的顺利解决大有裨益。另外，针对某些对被保险人（受益人）明显不利的理赔，为保护被保险人（受益人）的利益，某些国家或地区设置的保险监管机构或行业自律组织可能会站出来进行干涉。保险索赔索赔注意的事项——保险索赔时效——保险事故通知要及时——对造成事故的第三者责任人的索赔权不要轻易放弃企业自保技术风险管理与自保公司全球自保公司的发展情况自保公司的作用风险管理与自保公司自保的方式自保的方式有很多种，包括风险全部自留、建立风险基金、提取风险准备、安排“股东保单”、进行风险融资以及设立自保公司等。其中，自保公司是以成立商业保险公司的方式来为企业风险管理服务，在实践中受到企业的欢迎。风险管理与自保公司自保公司自保公司是指一