境外投资项目核准管理办法

境外投资项目核准管理办法一、总则1.目的与依据为规范境外投资项目核准管理，加强宏观调控，促进和规范境外投资，根据《国务院关于投资体制改革的决定》和国家有关法律法规，制定本办法。本办法旨在引导企业有序开展境外投资活动，提高投资效益，防范投资风险，维护国家经济安全和利益。2.适用范围本办法适用于中华人民共和国境内各类法人（以下称"投资主体"）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的境外投资项目（以下称"项目"）。3.核准原则境外投资项目核准遵循以下原则：符合国家法律法规和产业政策，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反国际法准则。符合经济和社会可持续发展要求，有利于开发国民经济发展所需战略性资源。符合国家关于产业结构调整的要求，促进国内产业优化升级。符合投资主体的发展战略和规划，有利于提高投资主体的核心竞争力。二、核准机关及权限1.国家发展改革委核准权限投资主体实施的中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委核准。其中，涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，不分限额，由国家发展改革委核准。前款所称敏感国家和地区包括：未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。敏感行业包括：基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等。2.省级发展改革委核准权限投资主体实施的中方投资额10亿美元以下的境外投资项目，由省级发展改革委核准。其中，省级发展改革委可以将中方投资额3亿美元以下的境外投资项目核准权下放至地市级发展改革部门。3.核准权限调整国家发展改革委根据实际情况，可以对境外投资项目核准权限进行调整。三、核准程序1.申报材料准备投资主体开展境外投资项目，应首先向项目所在地的省级发展改革委提出项目申请报告，并提交以下材料：项目申请报告（一式四份），内容包括项目名称、投资主体情况、项目背景情况、项目实施内容、项目总投资、中方投资额、资金来源、项目预期经济效益和社会效益、项目风险分析等。公司董事会决议或相关的出资决议。证明投资主体及合作外方资产、经营和资信情况的文件。银行出具的融资意向书。以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额，并应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件。投标、并购或合资合作项目，应提交项目意向书、投资机会研究报告、尽职调查报告、可行性研究报告及评估报告等。境外竞标或收购项目，应按本办法第十三条规定报送信息报告，并附国家发展改革委出具的确认函件。根据法律法规应提交的其他文件。2.受理与初审省级发展改革委在收到项目申请报告之日起5个工作日内作出是否受理的决定，并向投资主体出具受理或不予受理通知书。对受理的项目，省级发展改革委应在受理后10个工作日内完成初审。初审内容主要包括项目是否符合国家法律法规和产业政策，是否危害国家主权、安全和公共利益，是否符合国家关于产业结构调整的要求，是否符合投资主体的发展战略和规划等。初审后，省级发展改革委应将初审意见和项目申请报告及相关材料报送国家发展改革委。3.国家发展改革委核准国家发展改革委在收到省级发展改革委报送的初审意见和项目申请报告及相关材料后，应在15个工作日内完成对项目的核准。对予以核准的项目，国家发展改革委向投资主体出具项目核准文件；对不予核准的项目，国家发展改革委向投资主体出具不予核准决定书，并说明理由。4.特殊情况处理对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，国家发展改革委在受理项目申请报告后，应在5个工作日内征求有关部门意见。有关部门应在收到征求意见函后7个工作日内反馈意见。国家发展改革委根据有关部门意见，在20个工作日内完成对项目的核准。四、项目申请报告内容1.项目基本情况项目名称、投资主体、投资地点、投资领域、投资规模、中方投资额、资金来源及构成等。项目背景情况，包括项目发起的原因、目的，国内外相关产业和市场情况，项目预期经济效益和社会效益等。2.投资主体情况投资主体的基本情况，包括注册地址、法定代表人、经营范围、股权结构、经营业绩、财务状况等。投资主体与合作外方的关系，合作方式、合作期限、双方的权利和义务等。3.项目实施内容项目建设内容、建设规模、建设地点、建设期限、项目技术方案、项目产品方案、项目原材料及能源供应方案等。项目环境保护、安全生产、职业卫生等方面的措施和方案。4.项目经济效益和社会效益分析项目财务评价指标，包括项目总投资、固定资产投资、流动资金、销售收入、总成本费用、利润总额、净利润、投资利润率、投资利税率、资本金利润率、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期等。项目社会效益分析，包括对当地经济发展、就业、社会稳定等方面的影响。5.项目风险分析项目可能面临的风险，包括政治风险、经济风险、市场风险、技术风险、管理风险等。针对项目风险拟采取的防范措施。五、核准条件1.符合国家法律法规和产业政策项目应符合国家现行的法律法规，不得违反国家禁止性规定。同时，应符合国家产业政策，鼓励投资有利于产业结构优化升级、促进经济可持续发展的项目，限制或禁止投资高耗能、高污染、资源性等不符合产业政策的项目。2.不危害国家主权、安全和公共利益项目的实施不得损害国家主权、安全和公共利益，不得影响国家的政治、经济、文化等方面的稳定。投资主体应采取有效措施，确保项目在境外的经营活动符合当地法律法规和社会风俗，避免引发外交纠纷和社会矛盾。3.符合国家关于产业结构调整的要求项目应有利于推动国内产业结构调整和优化升级，促进产业向高端化、智能化、绿色化方向发展。鼓励投资具有自主知识产权、核心技术和自主品牌的项目，提高我国产业的国际竞争力。4.符合投资主体的发展战略和规划项目应与投资主体的发展战略和规划相契合，有助于投资主体拓展国际市场，提升核心竞争力。投资主体应充分论证项目的必要性和可行性，确保项目能够实现预期的经济效益和社会效益。六、核准文件效力1.有效期项目核准文件有效期为2年。在有效期内未开工建设的，项目核准文件自动失效。如需继续实施该项目，投资主体应在项目核准文件有效期届满前30个工作日内向原项目核准机关申请延期，原项目核准机关应在有效期届满前作出是否准予延期的决定。2.变更处理项目核准文件一经核准，投资主体不得擅自变更项目内容。如确需变更，投资主体应及时向原项目核准机关提出变更申请，并提交相关材料。原项目核准机关应根据变更的内容和对项目的影响程度，决定是否重新核准该项目。3.调整处理项目在实施过程中，如因特殊情况需要对项目建设地点、建设规模、建设内容等进行调整，投资主体应及时向原项目核准机关报告。原项目核准机关应根据调整的情况，对项目核准文件进行相应调整或重新核准。七、监督管理1.定期检查国家发展改革委和省级发展改革委应定期对已核准的境外投资项目进行检查。检查内容包括项目实施情况、投资效益情况、资金使用情况、环境保护情况、安全生产情况等。投资主体应配合发展改革委的检查工作，如实提供相关资料和信息。2.违规处理对违反本办法规定的投资主体，发展改革委将视情节轻重，采取责令改正、暂停项目核准、撤销项目核准文件等措施，并依法追究相关人员的责任。对违规投资建设的项目，发展改革委将责令停止建设，并依法进行处理。3.信息公开国家发展改革委建立境外投资项目信息公开制度，定期发布境外投资项目核准情况及相关信息。投资主体应按照要求及时报送项目实施情况等信息，接受社会监督。八、附则1.解释权本办法由国家发展改革委负责解释。2.施行日期本办法自发布之日起施行。国家发展改革委发布的《境外投资项目核准暂行管理办