门店营业款收缴与核对管理规定

门店营业款收缴与核对管理规定一、总则1.目的为加强门店营业款的收缴与核对管理，确保营业款的安全、准确、及时回笼，规范财务操作流程，防范财务风险，特制定本规定。2.适用范围本规定适用于公司旗下所有门店的营业款收缴与核对工作。3.职责分工门店收银员：负责门店每日营业款的收取、初步整理及上缴工作。门店店长：负责监督门店营业款的收缴情况，对上缴的营业款进行审核，并确保款项及时、足额存入指定账户。财务部门：负责制定营业款收缴与核对的相关制度和流程，定期对门店营业款进行核对、检查和监督，对发现的问题及时进行处理。二、营业款收缴管理1.收款方式现金收款：门店应配备专门的收款设备，如收银机、验钞机等，确保现金收款的准确性和安全性。收银员在收取现金时，应仔细核对金额，当面点清，并向顾客出具有效的收款凭证。银行卡收款：门店应支持银行卡支付，收银员在受理银行卡交易时，应按照相关规定操作，确保交易的真实性和合法性。交易完成后，应向顾客提供交易凭证。电子支付：包括微信支付、支付宝支付等。门店应按照电子支付平台的要求，正确设置收款账户和相关参数，确保电子支付款项能够及时、准确地到账。收银员在受理电子支付时，应及时核对支付信息，并向顾客提供支付成功的提示。2.收款流程营业前准备收银员应提前到达门店，做好营业前的准备工作，包括开启收银设备、检查收款备用金、票据等是否齐全。熟悉各类商品的价格和收款流程，确保能够准确、快速地为顾客提供服务。收款操作顾客选购商品后，收银员应扫描商品条码或输入商品编码，准确计算商品总价。根据顾客选择的付款方式，进行相应的收款操作。现金收款时，应唱收唱付，告知顾客收款金额；银行卡收款和电子支付时，应按照系统提示操作，确保交易成功。收款完成后，收银员应向顾客开具发票或收款收据，并加盖门店财务专用章或发票专用章。对于退货或换货的情况，收银员应按照规定的流程进行操作，退还顾客相应的款项或重新结算。营业款整理营业结束后，收银员应及时整理当日收取的营业款，将现金、银行卡签购单、电子支付交易记录等分别整理好。对现金进行分类清点，按照面值分别计数，并填写现金缴款单。现金缴款单应注明收款日期、门店名称、缴款金额、缴款人等信息。将银行卡签购单和电子支付交易记录与收银系统中的交易记录进行核对，确保金额一致。3.收款纪律收银员应严格遵守收款操作规程，不得擅自更改收款金额或收款方式。严禁收银员挪用、截留营业款，严禁将营业款用于个人开支或其他非公司业务用途。收银员在收款过程中如发现假币，应立即没收，并向公安机关报告。门店应加强对收银员的职业道德教育，提高收银员的责任心和风险意识。三、营业款上缴管理1.上缴时间门店收银员应在每日营业结束后，及时将整理好的营业款上缴给门店店长或指定的负责人。原则上，上缴时间不得超过营业结束后[X]小时。如遇特殊情况需要延迟上缴，应提前向门店店长报告，并说明原因。2.上缴方式现金上缴：收银员应将现金装入专门的现金袋，并在现金袋上注明收款日期、门店名称、缴款金额等信息。现金袋应加封条，并由收银员和门店店长或指定负责人签字确认。银行缴存：对于金额较大的营业款，门店应通过银行缴存的方式将款项存入公司指定的银行账户。银行缴存时，应填写银行进账单，并注明款项来源、金额、收款账户等信息。电子转账：门店也可通过电子转账的方式将营业款上缴给公司。电子转账时，应确保转账信息准确无误，并保留转账记录作为凭证。3.上缴流程现金上缴流程收银员将整理好的现金装入现金袋，加封条后交给门店店长或指定负责人。门店店长或指定负责人核对现金袋上的信息与现金缴款单是否一致，确认无误后在现金袋上签字。门店店长或指定负责人将现金袋妥善保管，次日按照规定的方式将现金存入公司指定的银行账户。银行缴存流程门店店长或指定负责人根据当日营业款情况，填写银行进账单。将现金和银行进账单一并交给财务部门指定的人员。财务部门指定人员核对银行进账单和现金金额，确认无误后在银行进账单上签字，并将款项存入公司指定的银行账户。电子转账流程门店店长或指定负责人登录电子转账系统，填写转账信息，包括收款账户、金额、款项来源等。核对转账信息无误后，提交转账申请，并打印转账记录作为凭证。财务部门在收到电子转账款项后，核对转账记录与门店上缴金额是否一致。四、营业款核对管理1.核对频率财务部门应定期对门店营业款进行核对，每月至少核对一次。在核对过程中，如发现问题或异常情况，应及时进行调查和处理。2.核对内容现金核对财务部门应与门店上缴的现金缴款单进行核对，检查现金金额是否与缴款单一致。对现金进行实地盘点，检查现金的真实性和完整性。银行卡交易核对财务部门应获取银行对账单，与门店收银系统中的银行卡交易记录进行逐笔核对，检查交易金额、交易时间、交易状态等是否一致。对于存在疑问的银行卡交易，应及时与银行联系，核实交易情况。电子支付交易核对财务部门应从电子支付平台获取交易明细，与门店收银系统中的电子支付交易记录进行核对，检查交易金额、交易时间、支付方式等是否一致。对电子支付交易中的退款、异常交易等情况进行重点核对，确保款项的准确性。3.核对差异处理如在核对过程中发现营业款存在差异，财务部门应及时与门店沟通，了解差异原因。门店应配合财务部门进行调查，提供相关的交易记录、收款凭证等资料，协助查明差异原因。对于因收银员操作失误、系统故障等原因导致的差异，应及时进行纠正，并对相关责任人进行处理。对于因其他原因导致的差异，如顾客退款未及时记录、收款记录遗漏等，应及时调整账务，并制定相应的防范措施，避免类似问题再次发生。五、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门应定期对门店营业款收缴与核对情况进行审计，检查相关制度和流程的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.财务检查财务部门应加强对门店营业款收缴与核对工作的日常检查，不定期对门店进行抽查，检查收银员的收款操作、营业款上缴情况、核对记录等是否符合规定。3.违规处理对于违反本规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括警告、罚款、辞退等。