银行资产保全管理制度

银行资产保全管理制度总则目的为规范银行资产保全工作，有效防范和化解信贷风险，确保银行资产安全，特制定本管理制度。适用范围本制度适用于银行所有涉及资产保全的业务活动，包括但不限于不良贷款清收、抵债资产处置、资产减值准备计提等。基本原则1.依法合规原则：资产保全工作必须严格遵守国家法律法规和银行各项规章制度。2.风险控制原则：以降低信贷风险为核心目标，采取有效措施防止资产损失扩大。3.积极主动原则：主动开展资产保全工作，及时发现和解决问题。4.成本效益原则：在确保资产安全的前提下，合理控制资产保全成本，提高工作效益。不良贷款清收管理不良贷款认定1.严格按照监管要求和银行内部标准，对逾期贷款进行准确分类，确定不良贷款范围。2.定期对贷款质量进行检查和评估，及时调整不良贷款认定结果。清收措施1.常规清收向借款人发送催款通知，明确还款要求和期限。与借款人协商制定还款计划，督促其按时履行还款义务。对有还款能力但恶意拖欠的借款人，采取法律手段追讨贷款。2.债务重组根据借款人实际情况，在风险可控的前提下，与借款人协商进行债务重组，如调整还款期限、利率、减免部分利息等。要求借款人提供有效的担保或增加担保措施，确保债务重组后的贷款安全。3.资产处置对于无法通过清收和重组收回的不良贷款，及时启动资产处置程序。资产处置方式包括但不限于拍卖、招标、协议转让等，确保资产处置价格合理、公正。清收责任1.明确清收责任人，将清收任务分解到具体部门和个人。2.清收责任人负责制定清收方案，跟踪清收进展情况，及时报告清收过程中出现的问题。3.对清收工作不力的责任人进行问责，视情节轻重给予相应的处罚。抵债资产管理抵债资产接收1.严格按照规定程序接收抵债资产，确保接收手续合法、合规、完整。2.对抵债资产进行严格的评估，确定合理的抵债金额，防止高估或低估抵债资产价值。抵债资产保管1.设立专门的抵债资产保管场所，配备必要的保管设施和人员。2.对抵债资产进行分类登记、建账核算，定期进行盘点清查，确保账实相符。3.加强对抵债资产的日常维护和管理，防止资产损坏、变质或贬值。抵债资产处置1.制定抵债资产处置计划，根据抵债资产的特点和市场情况，选择合适的处置方式。2.处置抵债资产应遵循公开、公平、公正的原则，通过拍卖、招标、协议转让等方式进行，确保处置价格合理。3.处置抵债资产过程中产生的收入，应及时足额入账，按照规定进行分配和使用。资产减值准备计提与管理减值准备计提原则1.按照谨慎性原则，定期对各类资产进行减值测试，合理计提资产减值准备。2.资产减值准备计提应基于客观事实和可靠证据，确保计提金额准确反映资产的实际风险状况。减值准备计提方法1.根据不同资产类别，采用相应的减值准备计提方法，如单项计提、组合计提等。2.对于单项金额重大的资产，应单独进行减值测试，根据测试结果计提减值准备。3.对于单项金额不重大的资产，可以按照一定比例进行组合计提减值准备。减值准备管理1.建立资产减值准备计提和核销台账，详细记录减值准备的计提、转回、核销等情况。2.定期对资产减值准备计提情况进行检查和评估，确保计提方法合理、计提金额准确。3.资产减值准备的核销应严格按照规定程序进行，经批准后及时进行账务处理。法律事务管理法律风险识别与评估1.定期对银行资产保全业务进行法律风险识别和评估，分析潜在的法律风险点。2.建立法律风险预警机制，及时发现和预警可能出现的法律风险。法律事务处理1.对于涉及法律纠纷的资产保全业务，及时聘请专业律师提供法律支持。2.律师应参与资产保全业务的全过程，包括制定清收方案、起草法律文书、参与诉讼或仲裁等。3.加强与司法机关的沟通协调，确保法律事务处理顺利进行。法律培训与宣传1.定期组织资产保全人员参加法律培训，提高法律意识和业务水平。2.开展法律宣传活动，向员工普及法律知识，增强员工依法合规开展业务的意识。内部监督与考核监督检查1.建立健全资产保全内部监督检查机制，定期对资产保全业务进行检查。2.监督检查内容包括不良贷款清收、抵债资产管理、资产减值准备计提等方面的工作执行情况。3.对检查中发现的问题及时提出整改意见，督促相关部门和人员进行整改。考核评价1.制定资产保全工作考核评价指标体系，对资产保全部门和人员的工作业绩进行考核评价。2.考核评价指标包括不良贷款清收率、抵债资产处置回收率、资产减值准备计提准确性等。3.根据考核评价结果，对表现优秀的部门和人员进行表彰和奖励，对工作不力的进行问责和处罚。附则解释权本制度由银行[具体部门]负责解释。修订与废止