风险评估报备管理制度

风险评估报备管理制度一、总则（一）目的为规范公司风险评估与报备流程，有效识别、评估和应对各类风险，保障公司稳健运营，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元在开展业务活动过程中涉及的风险评估与报备工作。（三）风险评估原则1.全面性原则：涵盖公司内外部各个方面的风险，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。2.客观性原则：以客观事实为依据，运用科学合理的方法进行风险评估，避免主观臆断。3.动态性原则：风险状况随内外部环境变化而变化，需定期或不定期进行评估，及时调整应对策略。4.重要性原则：重点关注对公司战略目标、财务状况、声誉等有重大影响的风险。二、风险评估组织与职责（一）风险管理委员会1.由公司高级管理人员组成，是公司风险管理的最高决策机构。2.职责包括：审议公司风险管理战略、政策和制度。审定重大风险评估报告，决策重大风险应对方案。监督风险管理工作的整体开展情况。（二）风险管理部门1.作为风险管理的专业职能部门，负责组织、协调和指导公司风险评估与报备工作。2.主要职责有：制定风险评估标准、流程和方法。组织开展各类风险评估工作，收集、分析风险信息。撰写风险评估报告，提出风险应对建议。跟踪风险应对措施的执行情况，进行效果评估。（三）各业务部门1.是风险评估与管控的直接责任主体。2.负责本部门业务活动的风险识别、评估和初步应对，及时向风险管理部门报备风险信息。三、风险评估流程（一）风险识别1.收集风险信息各业务部门定期收集与本部门业务相关的内外部信息，包括市场动态、政策法规变化、竞争对手情况、客户信用状况等。通过内部审计、业务检查、数据分析等方式获取公司内部运营过程中的风险信息。2.识别风险因素运用风险清单、流程图、情景分析等方法，从战略、市场、财务、运营、法律合规等维度识别可能存在的风险因素。例如，市场风险因素可能包括市场价格波动、市场需求变化等；信用风险因素可能包括客户拖欠货款、供应商违约等。（二）风险评估1.确定评估方法根据风险的性质和特点，选择合适的评估方法，如定性评估方法（如风险矩阵、专家判断等）、定量评估方法（如风险价值法、敏感性分析等）或定性与定量相结合的方法。2.评估风险发生可能性综合考虑各种因素，对风险发生的可能性进行评估，分为高、中、低三个等级。例如，某些新兴市场业务由于市场环境不稳定，风险发生可能性较高；而成熟业务且内部管理规范，风险发生可能性较低。3.评估风险影响程度分析风险一旦发生对公司战略目标、财务状况、经营业绩、声誉等方面的影响程度，同样分为高、中、低三个等级。比如，重大投资项目失败可能对公司财务状况产生重大负面影响，影响程度为高；一般性业务流程失误对公司影响较小，影响程度为低。4.确定风险等级根据风险发生可能性和影响程度的评估结果，通过风险矩阵等工具确定风险等级，分为重大风险、重要风险和一般风险。重大风险需重点关注并采取优先应对措施；重要风险次之；一般风险可适当关注。（三）风险应对1.制定应对策略根据风险等级，制定相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受。风险规避：对于风险过高且无法有效控制的业务或项目，选择放弃或终止。风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度，如加强内部控制、优化业务流程、进行风险培训等。风险转移：将风险转移给第三方，如购买保险、签订免责协议等。风险接受：对于风险较低且应对成本过高的情况，选择接受风险，但需制定监控措施。2.编制应对方案针对确定的风险应对策略，编制具体的风险应对方案，明确责任部门、实施步骤、时间节点和资源需求等。例如，对于市场风险中的价格波动风险，应对方案可能包括加强市场监测、建立价格预警机制、开展套期保值业务等。（四）风险监控1.建立监控指标体系设定与风险相关的监控指标，如关键财务指标、市场份额指标、客户满意度指标等，定期收集数据进行分析。通过监控指标的变化及时发现风险状况的异动。2.跟踪应对措施执行情况监督风险应对措施的执行情况，确保各项措施按计划落实到位。对执行过程中出现的问题及时进行协调解决，保证应对措施的有效性。3.定期评估风险状况根据监控结果，定期对风险状况进行重新评估，判断风险是否得到有效控制，是否需要调整应对策略。四、风险评估报告（一）报告内容1.风险评估背景：简述风险评估的目的、范围和依据。2.风险识别情况：详细列出识别出的风险因素。3.风险评估过程与结果：说明采用的评估方法、风险发生可能性和影响程度的评估结果以及确定的风险等级。4.风险应对措施：阐述针对不同风险制定的应对策略和具体方案。5.风险监控建议：提出风险监控的指标、频率和方式等建议。（二）报告格式与提交1.风险评估报告应采用统一格式，内容清晰、逻辑严谨、数据准确。2.各业务部门在完成风险评估后，应及时将报告提交给风险管理部门。3.风险管理部门对各部门提交的报告进行汇总、分析，形成公司整体风险评估报告，上报风险管理委员会。五、风险报备管理（一）报备范围1.重大风险事件，如重大投资损失、重大客户投诉、重大法律纠纷等。2.重要风险状况发生重大变化，如市场份额大幅下降、信用评级下调等。3.可能影响公司声誉的风险事件，如负面舆情、产品质量问题等。（二）报备流程1.业务部门发现符合报备范围的风险事件后，应立即填写风险报备表，详细描述事件发生的时间、地点、经过、影响等情况。2.在规定时间内（如[X]个工作日）将风险报备表提交给风险管理部门。3.风险管理部门收到报备表后，进行初步审核，判断事件的风险等级和影响范围。对于重大风险事件，及时向风险管理委员会报告，并协助组织相关部门进行深入调查和分析。（三）报备要求1.报备信息应真实、准确、完整，不得隐瞒或虚报。2.对于风险事件的发展态势和应对情况要及时进行后续报备，直至事件妥善解决。六、培训与宣传（一）风险培训1.制定风险培训计划，定期组织公司员工参加风险培训课程。2.培训内容包括风险意识教育、风险评估方法与技巧、风险应对策略等。3.针对不同岗位和层级的员工，设计有针对性的培训方案，提高员工的风险识别和应对能力。（二）风险宣传1.通过内部刊物、宣传栏、公司网站等渠道，宣传公司风险管理制度和风险案例。2.营造全员关注风险、参与风险管理的