风险动态评估管理制度

风险动态评估管理制度一、总则（一）目的为加强公司风险管理，及时、准确地识别、评估和应对各类风险，确保公司经营活动的稳健运行，制定本风险动态评估管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元以及全体员工在经营管理活动中涉及的风险动态评估与管理。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司所有业务领域、各个环节以及内外部环境因素，对各类风险进行全面评估。2.及时性原则及时跟踪内外部环境变化，动态调整风险评估的频率和重点，确保风险信息的时效性。3.准确性原则运用科学合理的评估方法和工具，确保风险识别、评估结果的准确性和可靠性。4.动态性原则风险状况随时间和环境不断变化，持续监测、评估和应对风险，实现风险管理的动态优化。5.全员参与原则鼓励全体员工积极参与风险识别与管理，形成全员风险管理的良好氛围。二、风险动态评估管理职责（一）风险管理委员会1.负责审议公司风险动态评估管理制度、风险管理策略和重大风险解决方案。2.定期召开会议，评估公司整体风险状况，对重大风险事项进行决策。（二）风险管理部门1.制定和完善风险动态评估管理制度与流程。2.组织开展公司层面的风险识别、评估工作，建立风险数据库。3.对各部门风险动态评估工作进行指导、监督和检查。4.定期向风险管理委员会汇报公司风险状况，提出风险管理建议。（三）各部门1.负责本部门业务范围内的风险识别、评估和应对措施的制定与实施。2.及时向风险管理部门报送风险信息，配合风险管理部门开展相关工作。3.对本部门员工进行风险意识培训，确保员工理解并遵守风险管理制度。（四）员工个人1.积极识别工作中存在的风险，并及时向上级报告。2.按照公司风险管理制度要求，执行各项风险应对措施。三、风险识别（一）风险识别的范围1.战略风险公司战略目标与内外部环境不匹配、战略规划不合理等导致的风险。2.市场风险市场需求变化、市场竞争加剧、价格波动等带来的风险。3.财务风险筹资、投资、资金运营等环节出现的风险，如债务风险、资金流动性风险等。4.运营风险采购、生产、销售、物流等业务流程中的风险，如供应链中断、产品质量问题等。5.法律风险法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权等法律方面的风险。6.合规风险违反行业规范、监管要求等引发的风险。7.信用风险客户信用状况不佳导致的应收账款回收风险等。8.信息安全风险信息系统故障、数据泄露、网络攻击等带来的风险。（二）风险识别的方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，向各部门员工广泛收集风险信息。2.访谈法与公司高层管理人员、部门负责人、关键岗位员工等进行面对面访谈，了解业务流程中的风险点。3.流程图法绘制公司业务流程图，分析流程中可能存在的风险环节。4.案例分析法参考同行业或类似企业发生的风险事件，识别公司可能面临的相似风险。5.专家咨询法邀请行业专家、风险管理专家对公司风险状况进行评估和咨询。（三）风险识别的频率1.公司层面的风险识别每年至少进行一次。2.各部门应根据业务变化情况，适时开展风险识别工作，原则上每季度进行一次风险识别的全面梳理，特殊情况可随时进行。四、风险评估（一）风险评估的标准1.可能性标准评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。高：风险发生的可能性很大，在一年内发生的概率大于60%。中：风险发生的可能性中等，在一年内发生的概率在30%60%之间。低：风险发生的可能性较小，在一年内发生的概率小于30%。2.影响程度标准评估风险发生后对公司目标实现的影响程度，分为严重、较大、一般、较小四个等级。严重：风险发生将导致公司重大损失，如财务危机、业务停滞、声誉严重受损等。较大：风险发生会对公司经营产生较大不利影响，如利润大幅下降、市场份额明显减少等。一般：风险发生会给公司带来一定损失，但对公司整体经营影响较小，如部分业务流程受阻等。较小：风险发生对公司目标实现的影响较小，如个别客户投诉等。（二）风险评估的方法1.定性评估方法根据风险发生的可能性和影响程度，通过专家判断、经验分析等方式对风险进行定性评估，确定风险等级。2.定量评估方法运用统计分析、数学模型等方法，对能够量化的风险进行定量评估，如市场风险中的利率风险、汇率风险等。（三）风险评估的流程1.风险管理部门汇总各部门识别出的风险信息。2.对风险信息进行初步筛选和整理，确定需要评估的风险清单。3.运用定性或定量评估方法，对风险清单中的风险进行逐一评估，确定风险等级。4.绘制风险矩阵图，直观展示风险的可能性和影响程度分布情况。5.编写风险评估报告，详细说明风险评估的过程、结果以及风险应对建议。（四）风险评估结果的应用1.将风险评估结果作为制定风险应对策略的重要依据。2.对于高风险事项，及时提交风险管理委员会审议，采取重点监控和专项应对措施。3.根据风险评估结果，调整公司风险管理资源的分配，优先保障对高风险领域的管控。五、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避对于风险发生可能性高且影响程度严重的风险，采取放弃相关业务或活动等方式进行规避。2.风险降低通过优化业务流程、加强内部控制、购买保险等措施，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。3.风险转移将风险转移给第三方，如通过签订合同条款、购买保险等方式，将部分风险转移给供应商、保险公司等。4.风险承受对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司选择承受风险，不采取额外的应对措施，但需持续关注风险变化。（二）风险应对措施的制定与实施1.各部门根据风险评估结果，针对本部门业务范围内的风险制定具体的应对措施，明确责任人和时间节点。2.风险管理部门对各部门制定的风险应对措施进行审核和汇总，形成公司整体风险应对方案。3.公司高层管理人员负责审批风险应对方案，确保方案的科学性和有效性。4.各部门按照风险应对方案组织实施应对措施，并及时向风险管理部门反馈实施进展情况。5.风险管理部门对风险应对措施的实施效果进行跟踪评估，如发现措施执行不到位或效果不理想，及时督促相关部门进行调整和改进。（三）风险应对资源的配置1.根据风险应对策略和措施的要求，合理配置公司内部的人力、物力、财力等资源。2.对于重大风险应对项目，安排专项预算，确保风险应对工作的顺利开展。3.加强对风险应对资源使用情况的监督和管理，提高资源使用效率。六、风险监控与预警（一）风险监控的内容1.风险应对措施的执行情况，是否按照计划有效实施。2.风险状况的变化情况，风险发生的可能性和影响程度是否改变。3.风险管理体系的运行情况，制度、流程是否完善，各部门职责是否履行到位。（二）风险监控的方法1.定期检查：风险管理部门定期对各部门风险应对措施的执行情况进行检查，查阅相关记录和报告。2.专项审计：内部审计部门定期对公司风险管理工作进行专项审计，评估风险管理的有效性。3.数据分析：利用公司信息系统收集相关数据，分析风险指标的变化趋势，及时发现潜在风险。4.现场观察：深入业务现场，观察业务操作流程，发现风险隐患。（三）风险预警机制1.设定风险预警指标：根据公司风险特点和管理要求，确定关键风险预警指标，如财务指标（资产负债率、流动比率等）、经营指标（销售额增长率、市场占有率等）、风险事件指标（重大投诉数量、安全事故次数等）。2.确定预警阈值：为每个预警指标设定合理的阈值，当指标值达到或超过阈值时，发出预警信号。3.预警信息发布：风险管理部门定期收集和分析预警指标数据，当发现指标异常时，及时发布预警信息，通知相关部门和人员。4.预警响应：相关部门接到预警信息后，迅速采取措施进行风险排查和应对，及时向风险管理部门反馈处理情况。七、风险信息沟通与报告（一）风险信息沟通的渠道1.定期会议：通过风险管理委员会会议、部门工作会议等形式，通报公司风险状况和风险应对进展。2.内部报告：各部门定期向风险管理部门报送风险信息报告，包括风险识别、评估、应对情况等。3.信息系统：利用公司内部信息系统，实现风险信息的实时共享和传递。4.专项沟通：针对重大风险事项，风险管理部门组织相关部门进行专项沟通，共同研究应对策略。（二）风险报告的内容与格式1.定期风险报告报告周期：每月、每季度、每年。内容：包括公司风险总体状况、各类风险的识别、评估、应对情况，风险预警指标分析等。格式：采用统一的报告模板，包含文字说明、图表展示等。2.重大风险专项报告报告时机：当发生重大风险事件或需要对重大风险事项进行决策时。内容：详细描述重大风险事件的发生经过、影响程度、已采取的应对措施及效果，以及下一步建议等。格式：根据事件特点和决策需求，灵活确定报告格式，但应确保内容全面、准确、清晰。（三）风险报告的审批与分发1.定期风险报告由风险管理部门负责人审核后，报风险管理委员会成员及公司高层管理人员。2.重大风险专项报告由风险管理部门起草，经风险管理委员会审议通过后，报公司董事会或其他相关决策机构。3.风险报告分发范围根据报告内容和受众需求确定，确保相关部门和人员能够及时获取风险信息。八、风险管理的监督与考核（一）监督机制1.内部审计部门定期对公司风险管理工作进行审计监督，检查风险管理制度的执行情况、风险评估的准确性、风险应对措施的有效性等。2.风险管理部门对各部门风险动态评估与管理工作进行日常监督，及时发现问题并督促整改。3.设立风险管理举报邮箱和电话，鼓励员工对风险管理工作中的违规行为和风险隐患进行举报。（二）考核指标与方法1.考核指标风险识别的完整性和准确性。风险评估结果的可靠性。风险应对措施的执行效果。风险监控与预警工作的及时性和有效性。风险信息沟通与报告的质量。2.考核方法定量考核：根据设定的风险指标完成情况进行量化评分。定性考核：通过检查工作记录、现场访谈、查阅报告等方式，对风险管理工作的规范性、有效性等进行定性评价。（三）考核结果的应用1.将风险管理考核结果与部门和员工的绩效挂钩，作为绩效奖金分配、晋升