风险评估管理制度制度

风险评估管理制度制度总则制度目的本制度旨在规范公司风险评估管理工作，识别、评估和应对各类风险，保障公司稳健运营，实现公司战略目标。通过系统、科学的风险评估流程，及时发现潜在风险，采取有效的风险控制措施，降低风险对公司的不利影响，提高公司风险管理水平和抗风险能力。适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元以及子公司的风险评估管理活动。包括但不限于战略规划、市场拓展、财务管理、运营管理、人力资源管理、信息技术管理等方面涉及的各类风险。风险定义与分类1.风险定义：风险是指在一定环境和期限内，由于各种不确定性因素的影响，导致公司目标无法实现的可能性及其影响程度。2.风险分类战略风险：指公司在战略制定和实施过程中，由于内外部环境变化、战略决策失误等原因，导致公司偏离战略目标的风险。市场风险：包括市场价格波动、市场需求变化、竞争加剧等因素引起的风险，可能影响公司产品或服务的销售、盈利水平。财务风险：涉及公司资金筹集、资金运用、资金回收等环节的风险，如债务风险、资金流动性风险、汇率风险等。运营风险：涵盖公司日常运营过程中的各种风险，如生产管理风险、供应链风险、质量风险、信息系统风险等。法律风险：因法律法规变化、合同纠纷、诉讼仲裁等法律事项导致公司面临损失的风险。合规风险：公司经营活动违反法律法规、监管要求、行业规范或公司内部规章制度而引发的风险。信用风险：交易对手未能履行合同约定而给公司造成损失的风险，主要包括客户信用风险、供应商信用风险等。风险评估原则1.全面性原则：风险评估应涵盖公司所有业务领域、所有部门和所有经营环节，确保全面识别公司面临的各类风险。2.客观性原则：风险评估过程应基于客观事实和数据，避免主观臆断和偏见，保证评估结果的真实性和可靠性。3.动态性原则：风险是不断变化的，风险评估应定期进行，并根据内外部环境的变化及时调整评估内容和方法，确保对风险的持续跟踪和监控。4.重要性原则：根据风险对公司目标的影响程度和发生可能性，确定风险的重要性级别，优先关注重要风险，合理分配风险管理资源。5.成本效益原则：风险管理活动应在有效控制风险的前提下，充分考虑成本与效益的关系，确保风险管理措施的实施能够为公司带来合理的收益。风险评估组织与职责风险管理委员会1.组成：由公司高级管理人员组成，董事长担任主任委员，总经理担任副主任委员，成员包括各部门负责人。2.职责审议公司风险评估管理制度、风险偏好、风险容忍度等重大风险管理政策。审批公司年度风险评估计划和报告，对公司整体风险状况进行评估和决策。研究决定重大风险应对策略和解决方案，协调公司各部门之间的风险管理工作。监督公司风险管理工作的执行情况，对风险管理工作进行指导和监督。风险管理部门1.设置：公司设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责负责制定和完善公司风险评估管理制度、流程和方法，组织实施风险评估工作。收集、整理和分析公司内外部风险信息，建立风险信息数据库，为风险评估提供数据支持。定期对公司面临的各类风险进行识别、评估和分析，编制风险评估报告，提出风险应对建议。跟踪和监控风险应对措施的执行情况，评估风险应对效果，及时调整风险应对策略。组织开展风险管理培训和宣传工作，提高公司员工的风险意识和风险管理能力。协调与外部风险管理机构的合作，获取专业的风险管理建议和服务。各部门1.职责：各部门是本部门风险评估管理的责任主体，负责本部门业务范围内的风险识别、评估和应对工作。部门负责人应指定专人负责风险评估管理工作，并将风险评估工作纳入部门日常管理流程。识别本部门面临的各类风险，收集相关风险信息，及时向风险管理部门报告。按照公司风险评估管理制度和流程，对本部门风险进行评估和分析，提出风险应对措施建议。负责组织实施本部门风险应对措施，定期向风险管理部门反馈风险应对效果。配合风险管理部门开展公司整体风险评估工作，提供必要的数据和资料。风险评估流程风险识别1.风险信息收集内部信息：包括公司战略规划、经营目标、业务流程、财务状况、人力资源状况、内部审计报告、历史风险事件等。外部信息：涵盖宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争状况、法律法规政策变化、技术创新、自然灾害、社会突发事件等。2.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向公司各部门员工发放，收集风险信息。头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，鼓励大家畅所欲言，共同识别潜在风险。流程图法：绘制公司业务流程图，分析流程中可能存在的风险点。财务报表分析法：通过分析公司财务报表数据，识别财务风险。专家咨询法：咨询行业专家、法律专家、风险管理专家等，获取专业的风险识别意见。风险评估1.评估指标确定：根据公司风险分类，针对不同类型的风险确定相应的评估指标。例如，对于市场风险，可选取市场份额变动率、产品价格波动率等指标；对于财务风险，可选取资产负债率、流动比率、利息保障倍数等指标。2.评估方法选择定性评估方法：采用风险矩阵、风险排序等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行定性评估，确定风险等级。风险矩阵将风险发生可能性分为高、中、低三个等级，将风险影响程度分为严重、较大、一般、较小四个等级，通过交叉组合确定风险等级。定量评估方法：运用统计分析、数学模型等方法，对风险进行定量评估。如采用VaR（ValueatRisk）方法计算市场风险价值，采用MonteCarlo模拟方法评估项目风险等。对于一些复杂的风险，可综合运用定性和定量评估方法进行评估。3.风险等级划分：根据风险发生可能性和影响程度的评估结果，将风险划分为重大风险、重要风险、一般风险和低风险四个等级。重大风险是指风险发生可能性高且影响程度严重，可能导致公司重大损失或影响公司战略目标实现的风险；重要风险是指风险发生可能性较高且影响程度较大，对公司经营产生较大不利影响的风险；一般风险是指风险发生可能性中等且影响程度一般，对公司正常运营有一定影响的风险；低风险是指风险发生可能性较低且影响程度较小，对公司影响较小的风险。风险应对1.应对策略制定：针对不同等级的风险，制定相应的风险应对策略。风险规避：对于重大风险，如果风险无法承受或控制，应采取风险规避策略，如停止相关业务、退出市场等。风险降低：对于重要风险，通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。如加强市场调研与预测，优化产品结构，提高产品质量；加强财务管理，优化资金结构，降低财务成本等。风险转移：对于部分风险，可通过购买保险、签订合同条款等方式将风险转移给外部机构或其他方。如购买财产保险、信用保险，采用套期保值工具转移市场风险等。风险接受：对于低风险，在公司可承受范围内，可采取风险接受策略，即不采取额外的风险应对措施，但需持续监控风险状况。2.应对方案实施：各部门根据风险应对策略制定具体的风险应对方案，并组织实施。在实施过程中，明确责任部门和责任人，确保应对措施得到有效执行。3.应对效果评估：风险管理部门定期对风险应对效果进行评估，对比风险应对前后风险状况的变化。如果风险应对效果未达到预期目标，应及时分析原因，调整风险应对策略和方案，重新组织实施，直至风险得到有效控制。风险监控1.监控指标设定：根据风险评估结果和风险应对措施，设定风险监控指标。监控指标应能够反映风险状况的变化和风险应对措施的执行效果。例如，对于市场风险，可监控市场份额、产品价格、市场波动率等指标；对于财务风险，可监控资产负债率、流动比率、资金周转率等指标。2.监控频率与方式监控频率：根据风险的重要性和变化情况，确定风险监控的频率。对于重大风险，应进行实时监控；对于重要风险，至少每周进行一次监控；对于一般风险，每月进行一次监控；对于低风险，每季度进行一次监控。监控方式：通过定期收集和分析相关数据、现场检查、问卷调查、部门汇报等方式进行风险监控。风险管理部门应及时汇总和分析监控信息，发现风险异常情况及时预警。3.预警与报告：当监控指标超出设定的正常范围时，发出风险预警信号。风险管理部门应及时向相关部门和领导报告风险预警情况，并提出风险处置建议。对于重大风险预警，应立即启动应急预案，采取紧急措施进行处理。同时，定期编制风险监控报告，向上级领导和风险管理委员会汇报公司风险状况和风险监控情况。风险信息管理信息收集与整理1.风险管理部门负责收集、整理和更新公司内外部风险信息。各部门应及时向风险管理部门报送本部门相关风险信息，确保信息的准确性和及时性。2.建立风险信息数据库，对收集到的风险信息进行分类存储和管理。风险信息数据库应包括风险事件描述、发生时间、影响范围、损失情况、风险等级、应对措施及效果等内容。信息分析与利用1.风险管理部门定期对风险信息进行分析，挖掘风险变化趋势和规律，为风险评估和决策提供依据。2.各部门在制定业务计划、决策方案等过程中，应充分利用风险信息数据库中的信息，评估潜在风险，制定相应的风险应对措施。3.根据风险信息分析结果，适时调整公司风险评估指标、方法和流程，不断完善公司风险管理体系。信息保密与安全1.对涉及公司机密的风险信息，应严格按照公司保密制度进行管理，防止信息泄露。2.加强风险信息系统的安全防护，采取数据加密、访问控制、备份恢复等措施，确保风险信息数据的安全可靠。风险管理报告定期报告1.风险管理部门应定期编制风险评估报告，向风险管理委员会和公司管理层汇报公司风险状况、风险评估结果、风险应对措施及效果等情况。2.风险评估报告应包括风险识别、评估、应对、监控等方面的内容，采用图表、数据等形式直观展示公司风险状况，并提出针对性的风险管理建议。3.定期报告的周期为季度和年度。季度报告应在每季度结束后的[X]个工作日内提交，年度报告应在年度结束后的[X]个工作日内提交。专项报告1.当公司面临重大风险事件或重要决策时，风险管理部门应及时编制专项风险评估报告，对相关风险进行深入分析和评估，并提出风险应对建议。2.专项报告应根据具体情况详细阐述风险事件的背景、经过、影响及应对措施等内容，为公司决策提供全面的风险信息支持。3.专项报告应在事件发生后的[X]个工作日内提交，如有特殊情况需要延长提交时间，应向风险管理委员会说明原因。报告审核与审批1.风险评估报告编制完成后，应提交风险管理部门负责人审核，确保报告内容真实、准确、完整。2.审核通过后的报告提交风险管理委员会审批。风险管理委员会应根据报告内容进行审议，提出审批意见。对于重大风险评估报告，需经公司董事会审批。3.经审批后的风险评估报告应及时印发给相关部门，作为公司风险管理决策和工作开展的重要依据。风险管理培训与宣传培训计划制定风险管理部门应根据公司风险管理需求和员工风险意识状况，制定年度风险管理培训计划。培训计划应明确培训目标、培训内容、培训对象、培训方式、培训时间等内容。培训内容与方式1.培训内容风险管理基础知识：包括风险概念、风险分类、风险评估方法等。公司风险评估管理制度与流程：详细介绍公司风险评估管理的各项制度和流程，确保员工熟悉工作要求。风险应对策略与案例分析：讲解不同类型风险的应对策略，并通过实际案例分析，提高员工风险应对能力。法律法规与合规要求：培训与公司经营相关的法律法规和合规要求，增强员工合规意识。2.培训方式内部培训：由风险管理部门或邀请外部专家对公司员工进行集中培训。在线学习：开发风险管理在线学习课程，供员工自主学习。专题讲座：针对特定风险或业务领域，举办专题讲座，深入讲解相关知识。案例研讨：组织员工对实际风