物业服务收费财务管理制度

合肥天成物业管理有限公司总则第一条的实际情况，制定本制度；第二条必须执行不得以各种理由拒绝执行对于试行过程中出现的问题可以协商解决。第三条业务的开展，同时也需要其他部门员工的参与和配合.第四条费工作并对管理处收费管理制度的建立健全及有效实施负责。第五条（一）（二）（三）收费管理制度应达到以下基本目标：规范各管理处收费行为，保证收费资料真实、完整;不相容职务由不同的人员担任;建立并完善收费记录制度,保证各类相关账册的记录准确，并做到数据来源清晰、账账相符；（四）各类数据应及时上报公司财务部,保证财务数据及时传递，为管理活动提供及时、准确的信息；（五）第六条加强对管理处财务收支活动的会计监督；职责权限形成相互制衡机制；第七条以下工作是不相容的：1、收费金额确认工作与收费工作；2、水、电、气等费用的抄表工作与收费工作；1合肥天成物业管理有限公司3、装修押金收取标准、押金退回的确认工作与收费工作；4、应收款的记录工作与收费工作；第八条收费工作分工如下:1、房管员负责应收管理费、本体金及其他相关费用收取标准、收费起止时间的确认工作；2、房管员负责确定押金收取标准、押金准退批准及处理工作；3、水电工负责辖区所有由公司支付费用的水电表的抄录工作；4、收费员负责以上各项经确认的收、付款内容进行收、付款作业，编制管理处相关报表;5、统计员负责数据的统计工作;6、财务部负责收付款业务的稽核工作。第九条5日前根主任签名确认后，报管理处收费员及公司财务部.的清单填入《管理费、维修基金收费台账》的相应栏内，内容包括：收费员根据《管理费、维修基金收费台账》的记录情况，收取相应的管理费、维修基金。第十条有董事长的亲笔签名，并做好相关资料的保管工作、以备查验。第十一条水电费的收取程序：水电工应在次月5日前抄录水、用情况并在7日前报上财务部水电表的抄录时间应尽量与水、电部门的抄表时间统一.关制度，对公用水、电情况进行考核，并以此作为对水电工的考核指2合肥天成物业管理有限公司标之一。第十二条押金的收退程序规定收费标准，填制收费通知单，收费员根据通知单收取押金。任签名，收费员据以退付押金。收费员在登记《现金收费日记账》的同时，必须建立相应的《押金收退记录本》登记押金收、退、存情况，并每月与财务部核对。第十三条时收费两种形式。按月收费由车主向收费员交纳,收费员收款后书面通知制卡部停车费的收取程序:停车费的收取分为按月收费和临门制作出入卡，制卡部门根据通知单的内容制作出入卡，交车主。按月收费的收费情况应按月编制收费清单，列明所属起止日期,报公司账务部金额必须与上报数字一致。临时停车的停车费由车管员收取。车管员交接班时先清点停车款及用完的停车票存根上交收费员，停车票留给接班的车管员。车管员所收票款必须及时上交收费员处，不得长时间滞留。收费员应及时检查车管员的交接班记录，核查车管员的停车票和票款数量金额，及时查找出现的差错.车管员应估算停车票的使用量，不够时应及时向收费员领取，收费员应建立账本登记停车票的领用、退回情况。第十四条公司财务部与行政部将不定期的对车辆收费进行突击检查,情节严重的，移交公安部门依法惩处。第十五条收费员收费后,将当天所收现金、支票及时交存银行，并将相应的收款收据“财务联”与交款单一并交公司财务部,收款收据“管理处联则由收费员留管理处按月装订以备查验。第十六条收费员应对每笔现金收支进行记录，内容包括：收费3合肥天成物业管理有限公司日期、单据号码、房号名称、车牌号码、费用所属期间、摘要及相关的明细金额。第十七条采用银行票据方式收取的收入，收费员应向公司出纳员落实到账情况，除上一条所列内容外,还应记录所收费用转入的银行账户名称等相关信息。第十八条收费员收取的现金应于当天送存银行，如无法在银行跨月收取的款项则必须在当月交存银行.第十九条除根据管理处主任授权退付押金外，收费员无权支付现金，如临时急需可在电话报请公司负责人及管理处主任,经同意后先动用备用金，事后必须由公司负责人及管理处主任补签名.调配下支付款项.第二十条管理处应记录的账册如下：1、按月记录应收款情况，收费员记录实收情况，记录后必须签名或盖章，以备稽核、检查;2、,记录后必须签名或盖章，以备稽核、检查；3、,与出纳员的记录一致，必须结出本日合计、本月累计发生额和余额；4、建账，及时记录押金的收、退、存情况，并每月与公司财务部核对确认；5、录一致；第二十一条《现金收费记录本》记录的要求：4合肥天成物业管理有限公司1．素墨水书写，不得使用圆珠笔或者铅笔书写；2．号码、房号、摘要、合计金额、明细金额和其他有关资料逐项记入相应栏内;3．"方”各相关栏内，如退回借款等付出现金的事项，可在“借方”各相关栏内记为负数，且借方各明细栏目之和应与“借方合计”更正4．发生额合计数，记在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页"和“承前页”字样；5．所收现金送交银行时,应注明现金解款单的编号或交易流水号，并将金额记入“贷方”栏内；6．每天必须结出当天各栏目的合计数,并在摘要栏内注明“本日字实际上正是《收费周》的每日实收的数字，以后就可以用该行7．注意,按照现金管理条例的规定，收费员所收现金应在当天送即余额应为零；如收费员在当日将所收现金送交银行后，又收到5合肥天成物业管理有限公司了现金，可将其放在保险柜内，但不允许将现金带回家；8．每天结出“本日合计”后在下一行，结出本月初起至当日的累计数一条单线；9．每月月底,第二十二条收费员对收所收款项必须做到日清月结，按日填列资金收支日报表并于下一工作日上报公司出纳员，所报数字务必准确，一经上报不得随意更改，如要更改必须说明原因.资金收支日报表应每日结清余额后及时填列,并于月度终了后,上交公司出纳员处，出纳员将所填数字与每日上报核对，如有差错，收费员应书面说明原因，上报公司确定处理办法。第二十三条管理处产生的各项收费表单应及时上报公司财务部，下:1、5日前(节假日顺延，下同）上报当月管理费、维修基金应收/预收清单上报公司栋号、房号、面积、收费标准、本月应收管理费、维修基金及总额；2、5日前上报公司财务部：内容包括:栋号、房号、期初应(预)收额、本月应收额、本月实收、期未应（预)收额逻辑关系如下：期初应()收额＋本月应收额－本月实收＝期未应收(预本期期初应收(预）额＝上期期未应（预)收额3、5日前抄表报收费员，收费员根据抄表数量、单价等信息计算水电费，6合肥天成物业管理有限公司并列示欠收水电费清单次月7日前上报公司财务部；4、7日前上报公司财务部，该表数一致。第二十四条各类数字之间应能相互验证，如出现差错必须查明原因。第二十五条为了应付物业管理工作中发生的,对房屋建筑及其设备、公共设施、绿化、环境整治等项目开展的维护、维修、整治及零星采购等紧急支出的需要，各管理处可向公司借支备用金5000元作为上述紧急支出的周转资金.第二十六条备用金的保管、使用,由各管理部指定的专人负责，并报公司财务部备案；指定专人不得随意变更.第二十七条1条所列的招待费、办公用品、五金材料的日常采购等费用,也不能用于虽属开支范围内，但不需要紧急支付的各项费用。第二十八条示后，备