信息系统工程2025年信息系统审计师考试试题及答案

信息系统工程2025年信息系统审计师考试试题及答案一、信息系统审计基础

1.1信息系统审计的定义、目标和原则

（1）信息系统审计的定义是什么？

（2）信息系统审计的主要目标有哪些？

（3）信息系统审计应遵循哪些原则？

1.2信息系统审计的范围和内容

（1）信息系统审计的范围包括哪些？

（2）信息系统审计的内容有哪些？

（3）信息系统审计的主要方法有哪些？

1.3信息系统审计的流程

（1）信息系统审计的流程包括哪些阶段？

（2）信息系统审计的每个阶段的主要任务是什么？

（3）信息系统审计的流程中应注意哪些问题？

1.4信息系统审计报告

（1）信息系统审计报告的作用是什么？

（2）信息系统审计报告的基本结构是什么？

（3）信息系统审计报告的撰写要求有哪些？

答案：

（1）信息系统审计是对信息系统的安全性、可靠性、有效性进行审查和评价的活动。

（2）信息系统审计的主要目标包括：确保信息系统安全可靠、保障信息系统资产安全、提高信息系统运行效率、促进信息系统合规。

（3）信息系统审计应遵循以下原则：独立性、客观性、全面性、及时性、保密性。

（1）信息系统审计的范围包括：信息系统组织架构、信息系统设计、信息系统实施、信息系统运行和维护、信息系统安全、信息系统合规性。

（2）信息系统审计的内容包括：信息系统安全性、可靠性、有效性、合规性、成本效益。

（3）信息系统审计的主要方法有：检查、测试、访谈、问卷调查、数据分析等。

（1）信息系统审计的流程包括：审计计划、审计执行、审计报告、审计后续处理。

（2）审计计划阶段的主要任务是：确定审计目标、审计范围、审计方法、审计时间等。

（3）审计执行阶段的主要任务是：收集证据、分析问题、提出建议。

（4）审计报告阶段的主要任务是：撰写审计报告、提交审计报告。

（5）审计后续处理阶段的主要任务是：跟踪审计建议的落实、评估审计效果。

（1）信息系统审计报告的作用是：向管理层提供信息系统审计结果，为信息系统改进提供依据。

（2）信息系统审计报告的基本结构包括：封面、目录、摘要、正文、附录。

（3）信息系统审计报告的撰写要求包括：客观、公正、准确、完整、清晰。

二、信息系统风险评估

2.1信息系统风险评估的定义、目标和原则

（1）信息系统风险评估的定义是什么？

（2）信息系统风险评估的主要目标有哪些？

（3）信息系统风险评估应遵循哪些原则？

2.2信息系统风险评估的方法和工具

（1）信息系统风险评估的方法有哪些？

（2）信息系统风险评估的常用工具有哪些？

2.3信息系统风险评估流程

（1）信息系统风险评估的流程包括哪些阶段？

（2）信息系统风险评估的每个阶段的主要任务是什么？

2.4信息系统风险应对策略

（1）信息系统风险应对策略有哪些？

（2）如何选择合适的风险应对策略？

答案：

（1）信息系统风险评估是对信息系统面临的各种风险进行识别、分析和评估的活动。

（2）信息系统风险评估的主要目标包括：识别信息系统风险、评估风险程度、制定风险应对措施。

（3）信息系统风险评估应遵循以下原则：全面性、客观性、及时性、保密性。

（1）信息系统风险评估的方法有：定性分析、定量分析、组合分析、风险矩阵等。

（2）信息系统风险评估的常用工具有：风险矩阵、风险评估表、风险评估模型等。

（1）信息系统风险评估的流程包括：风险识别、风险分析、风险评估、风险应对。

（2）风险识别阶段的主要任务是：识别信息系统面临的各种风险。

（3）风险分析阶段的主要任务是：分析风险发生的原因、风险可能带来的影响。

（4）风险评估阶段的主要任务是：评估风险程度。

（5）风险应对阶段的主要任务是：制定风险应对措施。

（1）信息系统风险应对策略有：规避、降低、转移、接受。

（2）选择合适的风险应对策略需要考虑以下因素：风险程度、成本效益、可行性、风险偏好等。

三、信息系统安全控制

3.1信息系统安全控制的基本概念

（1）什么是信息系统安全控制？

（2）信息系统安全控制的目标是什么？

3.2信息系统安全控制的方法和措施

（1）信息系统安全控制的方法有哪些？

（2）信息系统安全控制的措施有哪些？

3.3信息系统安全控制的实施与评估

（1）信息系统安全控制的实施步骤是什么？

（2）如何评估信息系统安全控制的有效性？

答案：

（1）信息系统安全控制是指为保障信息系统安全，采取的一系列技术和管理措施。

（2）信息系统安全控制的目标是：防止信息系统遭受攻击、降低信息系统风险、确保信息系统正常运行。

（1）信息系统安全控制的方法有：物理安全控制、网络安全控制、应用安全控制、数据安全控制等。

（2）信息系统安全控制的措施有：访问控制、身份认证、审计、加密、备份等。

（1）信息系统安全控制的实施步骤包括：需求分析、方案设计、实施部署、评估优化。

（2）评估信息系统安全控制的有效性可以从以下几个方面进行：安全事件发生率、安全事件损失、安全控制覆盖范围、安全控制效果等。

四、信息系统合规性审计

4.1信息系统合规性审计的定义、目标和原则

（1）什么是信息系统合规性审计？

（2）信息系统合规性审计的主要目标有哪些？

（3）信息系统合规性审计应遵循哪些原则？

4.2信息系统合规性审计的范围和内容

（1）信息系统合规性审计的范围包括哪些？

（2）信息系统合规性审计的内容有哪些？

4.3信息系统合规性审计的方法和程序

（1）信息系统合规性审计的方法有哪些？

（2）信息系统合规性审计的程序有哪些？

4.4信息系统合规性审计报告

（1）信息系统合规性审计报告的作用是什么？

（2）信息系统合规性审计报告的基本结构是什么？

（3）信息系统合规性审计报告的撰写要求有哪些？

答案：

（1）信息系统合规性审计是对信息系统是否遵守相关法律法规、政策、标准、规范进行审查和评价的活动。

（2）信息系统合规性审计的主要目标包括：识别信息系统合规性风险、评估合规性风险程度、促进信息系统合规。

（3）信息系统合规性审计应遵循以下原则：独立性、客观性、全面性、及时性、保密性。

（1）信息系统合规性审计的范围包括：信息系统组织架构、信息系统设计、信息系统实施、信息系统运行和维护、信息系统安全、信息系统合规性。

（2）信息系统合规性审计的内容包括：信息系统安全性、可靠性、有效性、合规性、成本效益。

（1）信息系统合规性审计的方法有：检查、测试、访谈、问卷调查、数据分析等。

（2）信息系统合规性审计的程序有：审计计划、审计执行、审计报告、审计后续处理。

（1）信息系统合规性审计报告的作用是：向管理层提供信息系统合规性审计结果，为信息系统改进提供依据。

（2）信息系统合规性审计报告的基本结构包括：封面、目录、摘要、正文、附录。

（3）信息系统合规性审计报告的撰写要求包括：客观、公正、准确、完整、清晰。

五、信息系统审计案例分析

5.1案例背景

某公司于2020年投入大量资金建设一套信息系统，但由于信息系统设计与实施过程中存在诸多问题，导致系统运行不稳定、数据丢失、安全漏洞等问题。为此，公司决定聘请一家专业的信息系统审计机构对其进行审计。

5.2案例分析

（1）信息系统审计机构在审计过程中发现了哪些问题？

（2）信息系统审计机构对发现的问题提出了哪些整改建议？

（3）公司如何落实信息系统审计机构的整改建议？

答案：

（1）信息系统审计机构在审计过程中发现了以下问题：

①信息系统设计不合理，导致系统运行不稳定；

②数据备份策略不完善，导致数据丢失；

③安全控制措施不到位，存在安全漏洞；

④信息系统合规性不足，未遵守相关法律法规。

（2）信息系统审计机构对发现的问题提出了以下整改建议：

①优化信息系统设计，提高系统稳定性；

②完善数据备份策略，确保数据安全；

③加强安全控制措施，消除安全漏洞；

④加强信息系统合规性管理，确保合规。

（3）公司落实信息系统审计机构的整改建议：

①组织相关部门对信息系统进行优化升级；

②加强数据备份和恢复工作；

③加强安全控制措施，提高系统安全性；

④加强信息系统合规性管理，确保合规。

六、信息系统审计职业道德与职业素养

6.1信息系统审计职业道德规范

（1）什么是信息系统审计职业道德？

（2）信息系统审计职业道德规范的主要内容有哪些？

6.2信息系统审计职业素养

（1）什么是信息系统审计职业素养？

（2）信息系统审计职业素养的主要内容有哪些？

6.3信息系统审计师职业发展

（1）信息系统审计师职业发展的途径有哪些？

（2）如何提升信息系统审计师的专业能力？

答案：

（1）信息系统审计职业道德是指信息系统审计师在从事审计工作时应遵循的行为规范和道德准则。

（2）信息系统审计职业道德规范的主要内容有：诚信、客观、保密、公正、专业、责任。

（1）信息系统审计职业素养是指信息系统审计师在职业活动中应具备的素质和能力。

（2）信息系统审计职业素养的主要内容有：专业知识、专业技能、职业态度、职业道德、沟通能力、团队合作能力。

（1）信息系统审计师职业发展的途径有：继续教育、实践锻炼、考取相关证书、参加行业交流等。

（2）提升信息系统审计师的专业能力可以从以下几个方面入手：加强专业知识学习、提高专业技能、参加实践锻炼、考取相关证书、关注行业动态等。

本次试卷答案如下：

一、信息系统审计基础

1.1信息系统审计的定义、目标和原则

（1）信息系统审计是对信息系统的安全性、可靠性、有效性进行审查和评价的活动。

（2）信息系统审计的主要目标包括：确保信息系统安全可靠、保障信息系统资产安全、提高信息系统运行效率、促进信息系统合规。

（3）信息系统审计应遵循以下原则：独立性、客观性、全面性、及时性、保密性。

解析思路：

对于信息系统审计的定义，需理解审计的对象是信息系统，目的是评价其安全、可靠和有效性。对于审计的目标，需要从安全、资产保护、效率提升和合规性促进四个方面进行阐述。原则方面，应理解独立性、客观性、全面性、及时性和保密性是确保审计质量的基本要求。

1.2信息系统审计的范围和内容

（1）信息系统审计的范围包括：信息系统组织架构、信息系统设计、信息系统实施、信息系统运行和维护、信息系统安全、信息系统合规性。

（2）信息系统审计的内容包括：信息系统安全性、可靠性、有效性、合规性、成本效益。

（3）信息系统审计的主要方法有：检查、测试、访谈、问卷调查、数据分析等。

解析思路：

范围和内容部分需要考生掌握审计涉及的各个方面，包括组织架构、设计、实施、运行维护、安全和合规性。内容方面，需要了解审计需要关注的安全性、可靠性、有效性、合规性和成本效益。方法部分则要理解审计常用的几种基本方法。

1.3信息系统审计的流程

（1）信息系统审计的流程包括：审计计划、审计执行、审计报告、审计后续处理。

（2）审计计划阶段的主要任务是：确定审计目标、审计范围、审计方法、审计时间等。

（3）审计执行阶段的主要任务是：收集证据、分析问题、提出建议。

（4）审计报告阶段的主要任务是：撰写审计报告、提交审计报告。

（5）审计后续处理阶段的主要任务是：跟踪审计建议的落实、评估审计效果。

解析思路：

流程部分需要考生熟悉审计的各个阶段，包括计划、执行、报告和后续处理。每个阶段的主要任务需要具体理解，如计划阶段是确定审计目标和方法，执行阶段是收集证据和分析问题，报告阶段是撰写和提交报告，后续处理阶段是跟踪建议落实和评估效果。

1.4信息系统审计报告

（1）信息系统审计报告的作用是什么？

（2）信息系统审计报告的基本结构是什么？

（3）信息系统审计报告的撰写要求有哪些？

解析思路：

报告作用部分需要考生理解审计报告的目的，包括向管理层提供审计结果和改进依据。基本结构需要考生掌握封面、目录、摘要、正文和附录等组成部分。撰写要求部分需要了解报告应具备客观、公正、准确、完整和清晰的特点。

二、信息系统风险评估

2.1信息系统风险评估的定义、目标和原则

（1）信息系统风险评估是对信息系统面临的各种风险进行识别、分析和评估的活动。

（2）信息系统风险评估的主要目标包括：识别信息系统风险、评估风险程度、制定风险应对措施。

（3）信息系统风险评估应遵循以下原则：全面性、客观性、及时性、保密性。

解析思路：

定义部分需要理解风险评估的对象是信息系统面临的风险，包括识别、分析和评估。目标部分需要掌握识别风险、评估风险程度和制定应对措施三个目标。原则部分需要理解全面性、客观性、及时性和保密性是风险评估的基本原则。

2.2信息系统风险评估的方法和工具

（1）信息系统风险评估的方法有：定性分析、定量分析、组合分析、风险矩阵等。

（2）信息系统风险评估的常用工具有：风险矩阵、风险评估表、风险评估模型等。

解析思路：

方法和工具部分需要考生掌握风险评估的几种方法，如定性分析、定量分析等，以及常用的工具，如风险矩阵、风险评估表和模型。

2.3信息系统风险评估流程

（1）信息系统风险评估的流程包括：风险识别、风险分析、风险评估、风险应对。

（2）风险识别阶段的主要任务是：识别信息系统面临的各种风险。

（3）风险分析阶段的主要任务是：分析风险发生的原因、风险可能带来的影响。

（4）风险评估阶段的主要任务是：评估风险程度。

（5）风险应对阶段的主要任务是：制定风险应对措施。

解析思路：

流程部分需要考生熟悉风险评估的各个阶段，包括风险识别、分析、评估和应对。每个阶段的主要任务需要具体理解，如风险识别是识别面临的风险，风险分析是分析风险原因和影响，风险评估是评估风险程度，风险应对是制定应对措施。

2.4信息系统风险应对策略

（1）信息系统风险应对策略有：规避、降低、转移、接受