商业银行模拟实训教程课件

商业银行模拟实训上篇综合业务上篇

目录

项目一

实训准备

项目二

存款业务项目三银行卡项目四代理业务项目五网银业务项目六支付结算项目七贷款业务项目八表外业务

项目一实训准备2025/5/25上篇项目一实训准备5第一部分基础理论第一章制度规范训练§1组织形式与组织机构1.1组织形式：单一银行制（优缺点）

总分行制（优缺点）

持股公司制

连锁银行制1.2内部结构：股东大会

董事会

监事会

行长（总经理）

总稽核

各专门委员会2025/5/256上篇项目一实训准备2025/5/257§2岗位设置与授权管理2.1柜员管理：双人临柜与综合柜员2.2岗位设置：管理岗

、操作岗

交叉业务岗位分离分设：(1)联行业务录入岗位与复核岗位的分离；

(2)事后监督岗位与业务处理岗位的分设；

(3)库房管理与柜台现金收付岗位的分设；

(4)贷款发放与会计记帐的分离。2.3授权管理：三级管理、分级授权

柜员——主管——行长2.4钱箱管理：电子钱箱与实物钱箱

重要空白凭证、各类印章和现金上篇项目一实训准备2025/5/258§3重要空白凭证、印章和机具的管理3.1重要空白凭证的管理基本规定：

统一印制、各自保管；

总行凭证大库办理领用和返纳；

支行之间不得调配；双人清点、账实相符。日常操作：领用；返纳；出售；作废。上篇项目一实训准备2025/5/2593.2印章管理领用：预留印模—注明启用日期—签名盖章—审批签章

使用：专人保管、人在章在种类：行名业务公章

现金收讫章

转讫章

结算专用章

汇票专用章

票据受理章（收妥作实章）

票据交换专用章

储蓄专用章

国际结算专用章

个人名章上篇项目一实训准备2025/5/25103.3重要机具管理1.密押机2.压数机

签发银行汇票和银行汇票承兑时，在“汇票金额”栏压印小写金额

3.磁码机

支票清分时的识别码，从左至右依次分5个域：支票号、交换行号、支票帐号、交易码和金额，出售前打印前3个域，提出票据交换时补打后2个域。4.电子验印机5.点（验）钞机6.自动柜员机上篇项目一实训准备2025/5/2511实训准备§2系统操作2.1登陆系统7：7021账号：由教师分配给学生密码：8888882.2日初处理凭证出库现金出库钱箱轧账实验内容上篇项目一实训准备2025/5/2512实验流程系统登录账号密码日初处理个人信息修改密码钱箱管理凭证出库现金出库尾箱轧账上篇项目一实训准备2025/5/2513登录系统账号：由教师课前分配给学生密码：888888上篇项目一实训准备2025/5/2514学生填写个人资料上篇项目一实训准备2025/5/2515上篇项目一实训准备2025/5/2516凭证出库上篇项目一实训准备2025/5/2517凭证出库上篇项目一实训准备2025/5/2518现金出库上篇项目一实训准备2025/5/2519钱箱轧账上篇项目一实训准备项目二存款业务2025/5/2521模块一个人业务个人账户管理

客户号

账号活期储蓄整存整取

大额双整定活两便零存整取存本取息通知存款个人支票

出售支票教育储蓄实验内容上篇项目二存款业务2025/5/2522§1储蓄概述1.1储蓄的政策和原则政策：(1)承认储蓄存款的占有权;(2)保障存款的使用权;(3)尊重存款的处置权。原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为客户保密。上篇项目二存款业务2025/5/25231.2储蓄实名制持有效身份证明：开户；定期取款；超过5万元续存、取款等实名制法定身份证件类型：居住在境内的16周岁以上的中国居民：居民身份证或临时居民身份证、户口簿、护照；居住在境内的16周岁以下的中国居民：户口簿；军人（武警）：军人（武警）身份证件；军队（武警）离退休干部及在军事院校学习的现役军人：离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证和军事院校学员证;港澳居民：港澳居民往来内地通行证；台湾居民：往来大陆通行证或其他有效旅行证件；外国公民：护照;居住在境外的中国籍华侨：中国护照;上篇项目二存款业务2025/5/25241.3储蓄业务种类1.3.1活期储蓄：开户时1元起存（余额最少保留1元）每季结息1次，结清账户，随时计付利息，已留密码的可通存通兑。1.3.2个人支票：通过签发支票办理结算、提取现金，参加同城票据交换的储户可随时用于消费及商务结算。本人当地身份证原件、户口薄原件；担保人当地身份证、户口薄原件；开户申请书和担保人证明，预留银行印鉴；最低起存金额1000元；开户--购买支票--结算（存款、取款）--票据交换（提入或提出）--挂失（密码挂失、凭证挂失）--销户（结清、销户）1.3.3整存整取定期储蓄:50元起存，存期分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年；到期支取，提前支取（全部、部分）、过期支取1.3.4零存整取（存本取息、定活两便）：利率执行同期整存整取的6折1.3.5通知存款：1天、7天通知存款；最低起存个人5万元；需一次存入，可多次支取。上篇项目二存款业务2025/5/2525

上篇项目二存款业务2025/5/25261.6储蓄业务查询、冻结、扣划1.6.1查询：县级以上公、检、法、税务、监察机关、海关、国家安全局、军级以上保卫部门；1.6.2冻结：县级以上公、检、法、税务、海关、国家安全局、军级以上保卫部门；冻结期限最长为6个月；1.6.3扣划：县级以上人民法院、税务机关、海关。1.7储蓄通存通兑业务1.7.1概述1.7.2储蓄通存通兑业务的柜台操作

开户、凭证管理、挂失处理1.7.3通存通兑业务的账务处理

集中清算、当日结平

上篇项目二存款业务2025/5/2527个人业务上篇项目二存款业务2025/5/2528开户上篇项目二存款业务2025/5/2529上篇项目二存款业务2025/5/2530个人账户管理2016年12月1日起实施上篇项目二存款业务2025/5/2531借记卡活期存款上篇项目二存款业务2025/5/2532借记卡活期存取款上篇项目二存款业务2025/5/2533上篇项目二存款业务2025/5/2534上篇项目二存款业务2025/5/2535借记卡存本取息上篇项目二存款业务2025/5/2536上篇项目二存款业务2025/5/2537存单整存整取上篇项目二存款业务2025/5/2538上篇项目二存款业务2025/5/2539个人支票上篇项目二存款业务2025/5/2540支票出售上篇项目二存款业务2025/5/2541借记卡通知存款上篇项目二存款业务2025/5/2542个人特殊业务上篇项目二存款业务2025/5/2543模块二对公业务对公账户管理

对公客户号

对公存款账号单位活期存款

现金存款

现金取款

账户转账

账户结清

账户销户单位定期存款

新开户转账存款

新开户现金存款

部分提前支取转账单位协定存款单位通知存款

开户、销户

现金存款、转账存款

实验内容甲客户乙客户转账甲客户转账甲的不同账户同城他行转账本行异地转账上篇项目二存款业务2025/5/2544§1对公业务概述1.1账户管理储蓄业务：结算账户、储蓄账户对公业务：基本账户、一般账户、专用账户、临时账户基本存款账户唯一性客户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取一般存款账户因借款或其他结算需要在基本账户开户行不能再开一般存款账户专用存款账户用于特定用途需要专项管理的资金存放同业的账户属此列临时存款账户用于办理临时机构或临时经营资金的收付有效期最长不超过2年用于注册验资的账户属此列上篇项目二存款业务2025/5/2545核准和备案需要核准的：基本存款账户、临时存款账户、预算外资金专用存款账户需要备案的：除上述账户，在开户之日起5个工作日内账户生效日制度3个工作日后生效，才能办理支付业务核准的，自核准之日起；备案的，自开户之日起查询、冻结、扣划的规定名称查询冻结扣划单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权无权无权公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队保卫部门有权有权有权有权无权无权监察机关有权有权无权无权无权无权工商行政管理局有权无权暂停结算暂停结算无权无权审计机关有权无权无权无权无权无权证券监管部门有权无权无权无权无权无权上篇项目二存款业务2025/5/25461.2结算账户的开立和使用1.2.1基本账户：因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。1.2.2一般账户：因借款或结算需要，在基本账户开户银行以外的银行开立结算账户，只能用于结算，不得提取现金。1.2.3专用账户：因对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。1.2.4临时账户：因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。临时账户的有效期最长不得超过2年。上篇项目二存款业务2025/5/25471.3账户的变更与撤销1.3.1变更

单位更改名称、法人代表或主要负责人、住址及其他开户资料，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门证明。提供以下资料：(1)工商行政管理局的变更证明；(2)人民银行的变更银行结算帐户申请书；(3)更新的《营业执照》、《组织机构代码证》、国税地税《税务登记证》旧的《开户许可证》；(4)法人身份证（或法人签名的授权委托书和经办人身份证）；(5)以上资料还需提供盖有单位公章的复印件一份。上篇项目二存款业务2025/5/25481.3.2撤销：

有下列情形之一，单位应向开户行提出撤销银行结算帐户申请被撤并、解散、宣告破产或关闭的；注销、被吊销《营业执照》的；因迁址需要变更开户银行的；因其他原因需要撤销银行结算账户的；已在工商行政管理局注销的，须提供注销证明；因业务需要转往其他银行的，需提供书面证明；客户填写《销户申请书》后，须交回各种重要空白票据及结算凭证；如果单位《营业执照》已在工商局注销的，可允许提现；如转往其他银行，只能转账到同一名称的其他银行账户；如客户已取消其他所有账户，可按其公司章程，按股东出资比例分别转入各股东的个人结算账户。上篇项目二存款业务2025/5/2549上篇项目二存款业务2025/5/2550开活期账户上篇项目二存款业务2025/5/2551现金存款上篇项目二存款业务2025/5/2552开定期账户上篇项目二存款业务2025/5/2553定期账户存款上篇项目二存款业务2025/5/2554支票出售上篇项目二存款业务2025/5/2555现金取款上篇项目二存款业务2025/5/2556账户转账上篇项目二存款业务2025/5/2557销户转账上篇项目二存款业务2025/5/2558协定存款上篇项目二存款业务2025/5/2559通知存款上篇项目二存款业务2025/5/2560通知存款上篇项目二存款业务2025/5/2561通知存款上篇项目二存款业务项目三银行卡2025/5/2563银行卡概述贷记卡业务借记卡（已在个人业务做过，不再重复）贷记卡开户激活贷记卡存取款业务贷记卡转账业务贷记卡其他相关业务实验内容上篇项目三银行卡2025/5/2564一、功能：

1.储蓄功能

2.结算功能

3.汇兑功能

4.透支功能

5.提款功能二、经营原则：

1.遵守《银行卡业务管理办法》

2.未经批准不得发行银行卡

3.信息共享、商户共享、机具共享

4.银行卡的计息

5.向商户收取手续费（含代理境外银行卡）

6.做好风险防范工作银行卡业务上篇项目三银行卡2025/5/2565二、主要产品和服务1.信用卡（贷记卡、准贷记卡）2.借记卡3.国际卡三、直联POS机业务持卡人使用银行卡在特约商户刷卡消费，交易消息通过直联POS机到达银联电脑主机，由银联向发卡行发送持卡人交易信息，发卡行收到扣账信息后从持卡人账户中扣取相应的消费款项划转银联。各方当事人的关系:

银联；特约商户；收单行；发卡行；持卡人（消费者）POS交易结算手续费率POS交易结算手续费向商户收取结算手续费（100%）分配给银联(10%);收单行(10%);发卡行(80%)上篇项目三银行卡2025/5/2566贷记卡开户上篇项目三银行卡2025/5/2567贷记卡激活上篇项目三银行卡2025/5/2568贷记卡各种业务上篇项目三银行卡2025/5/2569上篇项目三银行卡2025/5/2570上篇项目三银行卡2025/5/2571上篇项目三银行卡项目四代理业务2025/5/2573代理业务模块一批量代理批量代收

（代发）

批量托收（代扣）模块二逐笔代理逐笔代收（无代理清单）逐笔代收（有代理清单）实验内容上篇项目四代理业务2025/5/2574§1代理业务代理业务是指委托单位与银行签定合同，委托银行完成相应的款项代扣、代收或代发等时，在整个过程中所发生的一系列与银行有关的业务。

1.1代收代付业务

（1）原则：

明确代收代付业务金额的使用方向签订收款项的代理合同坚持互惠互利以国家的相关法律为依据银行不垫款（2）种类：(定期借记）代理通信类产品业务代理物业管理类产品业务代理社会保障类产品业务代理发放工资类业务代理税收业务（EST电子缴税）委托单位银行客户上篇项目四代理业务2025/5/25751.2代理有价证券业务（1）代理有价证券发行业务（2）承销有价证券业务（3）兑付有价证券业务（4）基金托管业务1.3代理保险业务（1）代理财产保险（2）代理人寿保险

（3）代理资金清算业务代收代付代扣逐笔托收批量托收代发批量托付上篇项目四代理业务2025/5/2576代收代付代扣逐笔托收合同代理录入代理批量录入批量明细增加逐笔代收批量托收合同代理录入代理批量录入批量明细增加批量托收代发合同代理录入代理批量录入批量明细增加批量托付代扣水电费代发工资上篇项目四代理业务2025/5/2577批量代收（代发）代理合同管理代理批量管理批量明细管理批量代收（代发）代理合同管理代理批量管理批量明细管理批量代付（代扣）批量代付（代扣）上篇项目四代理业务2025/5/2578上篇项目四代理业务2025/5/2579代理批量管理上篇项目四代理业务2025/5/2580批量明细管理上篇项目四代理业务2025/5/2581批量代收（代发）上篇项目四代理业务2025/5/2582逐笔代收（无清单）开户存款代理合同管理逐笔代收（无清单）逐笔代收（有清单）开户存款代理合同管理代理批量管理批量明细管理逐笔代收（有清单）上篇项目四代理业务2025/5/2583开户上篇项目四代理业务2025/5/2584存款上篇项目四代理业务2025/5/2585代理合同管理上篇项目四代理业务2025/5/2586逐笔代收（无清单）上篇项目四代理业务2025/5/2587代理合同管理上篇项目四代理业务2025/5/2588代理批量管理上篇项目四代理业务2025/5/2589批量明细管理上篇项目四代理业务2025/5/2590逐笔代收（有清单）上篇项目四代理业务项目五网银业务2025/5/2592网银业务个人网银企业网银实验内容上篇项目五网银业务2025/5/2593个人网银签约个人网银签约信息查询上篇项目五网银业务2025/5/2594个人网银关联账户上篇项目五网银业务2025/5/2595USBKey绑定上篇项目五网银业务2025/5/2596个人网银修改注册管理上篇项目五网银业务2025/5/2597账户管理上篇项目五网银业务2025/5/2598证书管理上篇项目五网银业务2025/5/2599个人网银撤销上篇项目五网银业务2025/5/25100企业网银签约企业网银签约信息查询上篇项目五网银业务2025/5/25101企业网银关联账户上篇项目五网银业务2025/5/25102企业网银操作员设置上篇项目五网银业务2025/5/25103企业网银证书绑定上篇项目五网银业务2025/5/25104企业网银修改注册管理上篇项目五网银业务2025/5/25105账号管理上篇项目五网银业务2025/5/25106操作员管理证书管理上篇项目五网银业务2025/5/25107企业网银撤销上篇项目五网银业务项目六支付结算上篇项目六支付结算2025/5/25951092025/5/25110模块一同城票据交换同城票据交换概况同城提出借方交易同城提出贷方交易同城提入借方交易同城提出贷方交易退票及其他实验内容上篇项目六支付结算2025/5/25111上篇项目六支付结算2025/5/25112上篇项目六支付结算2025/5/25113央行的作用交换时间交换地点交换行号清算的内容本行提出（他行收款、他行付款的）票据本行提入（本行收款、本行付款的）票据清算的本质交换行计算应收、应付的差额当天清算资金，实现资金的实收实支同城票据交换上篇项目六支付结算2025/5/25114同城票据交换提出借方指本行收到他行票据，代他行向票据持有人垫付资金，并将票据提出至交换所的过程提出贷方指本行收到他行票据，代他行向票据持有人扣留资金，并将票据提出至交换所的过程提入借方指本行从交换所回收本行的票据，垫付给本行客户资金的过程提入贷方指本行从交换所回收本行的票据，扣除本行客户账的过程上篇项目六支付结算2025/5/25115

票据结算例如：客户拿他行的票据来本行，要把款项存入在本行的账户

（正存：收款人在本行开户，付款人在他行开户）1.提出借方上篇项目六支付结算2025/5/25116例如：客户拿他行的票据来本行，要把款项存入在他行的账户

（倒存：收款人在他行开户，付款人在本行开户）2.提出贷方上篇项目六支付结算2025/5/25117例如：提入本行客户签发的票据，把款项存在他行开户的账户3.提入借方上篇项目六支付结算2025/5/25118例如：提入本行客户签发的票据，把款项存在本行开户的账户4.提入贷方上篇项目六支付结算2025/5/25119同城票据交换1.提出借方录入——复核他行票据，本行不做校验，凭证号码自行编写上篇项目六支付结算2025/5/25120同城票据交换2.提出贷方录入——复核他行票据，本行不做校验，凭证号码自行编写上篇项目六支付结算2025/5/25121同城票据交换场次切换上篇项目六支付结算2025/5/25122同城票据交换3.提入借方场次切换——录入——复核——退票（需要时）上篇项目六支付结算2025/5/25123同城票据交换4.提入贷方场次切换——录入——复核——退票（需要时）上篇项目六支付结算2025/5/25124同城票据交换提出退票场次切换——录入——复核——退票（需要时）上篇项目六支付结算2025/5/25125模块二大小额支付系统跨行汇款大额金融机构贷记业务小额普通借记业务小额定期贷记业务小额定期借记业务小额协议合同登记支付业务状态重置支付业务冲账实验内容上篇项目六支付结算2025/5/25126大小额支付系统一、同城清算

同城票据交换：同城商业银行间本系统内票据交换同城商业银行间跨系统票据交换

资金清算：全额清算、差额清算同城票据交换指同城票据的清算区域，它包含几个或多个城市对于票据结算来说，只要是适用同城结算的结算工具，在同一票据交换区内都可以进行资金清算。但就目前来说，同一票据交换区域更多适用于不同城市之间支票的资金清算。如汇兑、委托收款等还不能办理。平时工作日每天两场

上午来的一交，交换的是前一天下午的票据，偏远的交换网点（比如县行）每天只有一次交换，交换到这些网点的无论是前一天上午还是下午存的，都要在一交做。

下午来的二交，交换的是当天上午的票据。

年终结算的时可增加为三次交换。上篇项目六支付结算2025/5/25127二、异地清算

1.各商业银行全国联行跨系统和系统内大额汇划项均通过央行联行办理转汇并清算资金；（大额实时支付系统）2.各商业银行全国联行跨系统和系统内未达到转汇金额起的汇划款项、内部资金汇划款项和县级以下全国联行通汇机构的汇划款项，仍分别通过商业银行跨系统和本系统联行汇转；（小额批量支付系统）3.商业银行签发的银行汇票和银行承兑汇票，暂不通过央行联行划付，由各商业银行联行划付；4.商业银行必须在央行存款账户留足备付金，不得在央行账户上透支。三、电子联行业务

经总行核准签发的电子联行行号的行与行之间通过电子计算机网络进行异地资金划拨的账务往来。

星形结构、纵向往来，随发随收，当时核对，每日结平，存欠反映。上篇项目六支付结算2025/5/25128四、几种支付结算方式比较同城票据交换（1）要求：同一清算城市(或区域)如珠三角地区(深圳除外)（2）特点：次日到帐，免手续费（3）相关业务处理：普通支票转账大额实时支付系统（1）运行时间：9：00---17：00（2）特点：点对点清算，较稳定，到账快，收取一定手续费（3）常见业务处理：电汇、加急异地支票转账等（4）不设金额起点。小额批量支付系统（1）24小时运行，业务切点在下午16：00（2）特点：每两个小时组包一次，非实时到账

（3）小额支付系统设置金额上限。单笔金额上限贷记50000元，实时贷记和借记业务不设限制

上篇项目六支付结算2025/5/25129大小额支付1.跨行汇款业务上篇项目六支付结算2025/5/25130大小额支付2.大额金融机构贷记业务上篇项目六支付结算2025/5/25131大小额支付3.小额相关业务（小额普通借记）上篇项目六支付结算2025/5/25132大小额支付3.小额相关业务（小额定期贷记）上篇项目六支付结算2025/5/25133大小额支付3.小额相关业务（小额定期借记）上篇项目六支付结算2025/5/25134大小额支付4.大小额其他业务（合同登记）上篇项目六支付结算2025/5/25135大小额支付4.大小额其他业务（支付状态重置）上篇项目六支付结算2025/5/25136大小额支付5.支付冲账业务上篇项目六支付结算2025/5/25137模块三银行本票与银行汇票本票签发与兑付汇票签发与兑付汇票退回本票/汇票其他业务实验内容上篇项目六支付结算2025/5/25138本票1.本票——签发上篇项目六支付结算2025/5/251392.本票——兑付本票上篇项目六支付结算2025/5/251403.本票——重新打印本票上篇项目六支付结算2025/5/251411.汇票——签发汇票上篇项目六支付结算2025/5/25142汇票2.汇票——退回上篇项目六支付结算2025/5/25143汇票3.汇票——挂失上篇项目六支付结算2025/5/25144模块四商业汇票电票业务1-6纸票业务1-5实验内容上篇项目六支付结算票据概况2025/5/25145纸票与电票的区别上篇项目六支付结算商业汇票2025/5/25商业汇票银行承兑汇票商业承兑汇票146上篇项目六支付结算2025/5/25147商业汇票银行承兑汇票商业承兑汇票签发由银行签发由收款人或付款人签发承兑银行承兑企事业单位承兑特点①无金额起点限制，票面最大金额（纸票1000万，电票1亿元）②第一付款人是银行③出票人必须在承兑(付款)银行开立存款账户④付款期限最长达6个月（电票可1年）⑤可以贴现⑥可以背书转让、保证、质押①无金额起点的限制，票面最大金额（纸票1000万，电票1亿元）②付款人为承兑人

③出票人可以是收款人，也可以是付款人④付款期限最长可达6个月（电票可1年）⑤可以贴现⑥可以背书转让、保证、质押到期兑付余额不足承兑银行按承兑协议,按逾期借款处理，并计收罚息。可以按期收回货款的，银行会把款项打到收款人的账户上银行不负责付款，由购销双方自行处理。上篇项目六支付结算2025/5/25148票据关系人出票人开立票据并交付给他人的人。付款人根据出票人的命令或委托，向收款人、持票人支付票款的人。收款人享有票据债权、具体收取票款的人。背书人收款人或持票人在接到票据后，经过背书，将票据转给他人的人。承兑人远期票据到期前，票据的付款人接受出票人的委托，在票据上签章确认付款责任的人。上篇项目六支付结算2025/5/25149票据行为出票出票承兑承兑背书转让背书贴现包括赎回业务转贴现包括赎回业务再贴现包括赎回业务央行卖出商业汇票质押包括：质押和质押解除业务保证包括对出票人、承兑人、背书人的保证提示付款包括到期提示付款和逾期提示付款追索包括再追索：拒付追索和非拒付追索上篇项目六支付结算电票票样2025/5/25150上篇项目六支付结算2025/5/25151电票票样151上篇项目六支付结算2025/5/25纸票票样152上篇项目六支付结算商业汇票2025/5/25纸票票样153上篇项目六支付结算2025/5/25154电票业务1开户开对公客户号开对公存款账户支票出售现金存款签约客户签约客户签约修改上篇项目六支付结算2025/5/25155客户签约上篇项目六支付结算2025/5/25156电票业务2出票出票登记记录票据号码承兑提出承兑申请申请被签收收票提出收票申请申请未被签收撤销提出撤销申请撤销成功撤票撤票合同编号：当前年+月+日+班号（1721或1722）+用户名（后两位）+顺序号（共15位）例如：201904031721501发票号码：当前年+用户名（后两位）+顺序号（共8位）

例如：20195001撤销与撤票的区别：

撤销：在“待签收”状态下发起。操作成功后，票据撤回到上一票据状态。撤票：在“出票已登记”、“提示承兑已签收”状态下发起。操作成功后，票据状态为“票据已作废”，原承兑关系解除，承兑人已不负有承兑义务。上篇项目六支付结算2025/5/25157出票上篇项目六支付结算2025/5/25158承兑上篇项目六支付结算2025/5/25159收票上篇项目六支付结算2025/5/25160结果上篇项目六支付结算2025/5/25161撤销上篇项目六支付结算2025/5/25162电票业务3出票出票登记记录票据号码承兑提出承兑申请申请未被签收回复提示承兑回复操作承兑人同意签收收票提示收票申请申请被签收背书提出背书转让申请申请被签收付款提示付款申请申请被签收上篇项目六支付结算2025/5/25163出票、承兑结果据题意，完成签约——出票——承兑（未被签收），与前一题操作相同；出票人进行“提示承兑回复操作”上篇项目六支付结算2025/5/25164回复上篇项目六支付结算2025/5/25165收票上篇项目六支付结算2025/5/25166背书上篇项目六支付结算2025/5/25167付款上篇项目六支付结算2025/5/25168电票业务4出票出票登记记录票据号码承兑提出承兑申请申请被签收收票提示收票申请申请被签收质押提出质押申请质押申请解除付款逾期付款申请申请被签收提示付款申请日：票据到期日至票据到期日+10天例如：到期日为20181011，提示付款申请日为20181011~20181021逾期提示付款申请日：票据到期日+10天后至到期日+2年

例如：20181022~20201011上篇项目八表外业务上篇项目六支付结算2025/5/25169上篇项目六支付结算2025/5/25170质押解除上篇项目六支付结算2025/5/25171逾期付款上篇项目六支付结算2025/5/25172电票业务5出票出票登记记录票据号码承兑提出承兑申请申请未被签收保证提出保证申请申请被签收收票提示收票申请申请未被签收撤销撤销操作收票再次提出收票申请申请被签收付款逾期付款申请申请被签收上篇项目六支付结算2025/5/25173出票上篇项目六支付结算2025/5/25174承兑上篇项目六支付结算2025/5/25175保证上篇项目六支付结算2025/5/25176收票上篇项目六支付结算2025/5/25177据题意，将未签收的票据，进行“撤销”操作，票据返回到“提示承兑已签收”状态，与前一题操作相同；再次进行提示收票申请，票据被签收。撤销上篇项目六支付结算2025/5/25178逾期收款上篇项目六支付结算2025/5/25179电票业务6出票出票登记记录票据号码承兑提出承兑申请申请被签收收票提示收票申请申请被签收回复回复操作被拒绝签收追索追索通知追索同意清偿上篇项目六支付结算2025/5/25180追索通知上篇项目六支付结算2025/5/25181买断式转贴现:指金融机构（卖出方）将未到期的已贴现商业汇票以约定的价格向另一家金融机构（买入方）背书转让，并未有回购协议的转贴现行为，除票据继续转出外，票据到期后由买入方直接向承兑人收款。回购式转贴现:指金融机构（卖出方）将未到期的已贴现商业汇票以约定的价格和期限向另一家金融机构（买入方）转让，并于转贴现期限届满再回购原转出票据的贴现行为，回购式转贴现的回购日不得超过到期日。纸票业务上篇项目六支付结算2025/5/25182银行承兑汇票流转过程上篇项目六支付结算2025/5/25183纸票业务1承兑承兑登记退回未用退回登记上篇项目六支付结算2025/5/25184承兑登记上篇项目六支付结算2025/5/25185未用退回登记上篇项目六支付结算2025/5/25186纸票业务2承兑承兑登记贴现贴现登记贴现放款转贴现转贴现登记贴现转出已转出贴现转回再贴现再贴现登记贴现转出已转出贴现转回上篇项目六支付结算2025/5/25187承兑登记上篇项目六支付结算2025/5/25188贴现登记上篇项目六支付结算2025/5/25189贴现放款上篇项目六支付结算2025/5/25190转贴现登记上篇项目六支付结算2025/5/25191贴现转出上篇项目六支付结算2025/5/25192已转出贴现转回上篇项目六支付结算2025/5/25193再贴现登记上篇项目六支付结算2025/5/25194贴现转出上篇项目六支付结算2025/5/25195已转出贴现转回上篇项目六支付结算2025/5/25196委托收款登记上篇项目六支付结算2025/5/25197纸票业务3承兑承兑登记质押质押登记质押到期解除挂失挂失止付止付解除托收委托收款登记结算登记上篇项目六支付结算2025/5/25198质押登记上篇项目六支付结算2025/5/25199挂失止付上篇项目六支付结算2025/5/25200止付解除上篇项目六支付结算2025/5/25201委托收款上篇项目六支付结算2025/5/25202结算登记上篇项目六支付结算2025/5/25203纸票业务4承兑承兑登记贴现贴现登记贴现放款转贴现转贴现登记贴现转出已转出贴现转回托收委托收款登记结算登记上篇项目六支付结算2025/5/25204纸票业务5承兑承兑登记贴现贴现登记贴现放款再贴现再贴现登记贴现转出已转出贴现转回托收委托收款登记拒付登记上篇项目六支付结算实验内容2025/5/25模块五委托收款委托收款205上篇项目六支付结算2025/5/25206委托收款1.委托收款登记委托收款登记——复核——划回上篇项目六支付结算2025/5/25207委托收款2.委托收款付款上篇项目六支付结算2025/5/25208委托收款3.委托收款复核上篇项目六支付结算2025/5/25209委托收款4.委托收款划回上篇项目六支付结算项目七贷款业务实验内容上篇项目七贷款业务2025/5/25模块一个人贷款个人贷款1个人贷款2模块二企业贷款企业贷款1企业贷款22112025/5/25212个人贷款1新开企业客户号（深圳市恒丰汽车经销商）开存款账户（基本户）个人客户（吕雲）活期存款账户新增个人贷款合同个人贷款发放部分提前还贷全部提前还贷操作流程：上篇项目七贷款业务新增贷款合同2025/5/25213上篇项目七贷款业务贷款发放2025/5/25根据重要提示，开立汽车经销商账户214上篇项目七贷款业务2025/5/25215个人贷款2新开单位客户号（深圳理工技术学院）开存款账户（基本户）个人客户（肖可可）借记卡活期账户助学贷款新增个人贷款合同助学贷款单位合同管理助学贷款借据管理维护个人贷款发放个人助学贷款全部提前还贷操作流程：上篇项目七贷款业务新增贷款合同2025/5/25216上篇项目七贷款业务单位合同管理2025/5/25217上篇项目七贷款业务助学贷款合同2025/5/25218上篇项目七贷款业务贷款发放2025/5/25根据重要提示，开立学校保证人账户219上篇项目七贷款业务助学贷款提前全部还贷2025/5/25220上篇项目七贷款业务2025/5/25221

企业贷款1贷款借据管理贷款发放贷款展期全部还贷操作流程：上篇项目七贷款业务借据录入2025/5/25222上篇项目七贷款业务贷款发放2025/5/25223上篇项目七贷款业务贷款展期2025/5/25224上篇项目七贷款业务全部还贷2025/5/25225上篇项目七贷款业务2025/5/25226企业贷款2贷款借据管理贷款发放部分还贷转结不良贷款拆笔自动收息贷款核销操作流程：上篇项目七贷款业务借据录入2025/5/25227上篇项目七贷款业务贷款发放2025/5/25228上篇项目七贷款业务部分还贷2025/5/25229上篇项目七贷款业务结转不良贷款2025/5/25230上篇项目七贷款业务拆笔自动收息2025/5/25231上篇项目七贷款业务损失贷款核销2025/5/25232上篇项目七贷款业务项目八表外业务2025/5/25234表外业务银行承兑汇票保函业务收费业务资信证明实验内容上篇项目八表外业务银行承兑汇票上篇项目八表外业务2025/5/25录入录入作废记账记账批量记账退回未到期退回到期未用退回备付到期备付备付撤销235银行承兑汇票2025/5/25录入上篇项目八表外业务236银行承兑汇票2025/5/25记账上篇项目八表外业务237银行承兑汇票2025/5/25作废上篇项目八表外业务238银行承兑汇票2025/5/25未到期退回上篇项目八表外业务239银行承兑汇票2025/5/25未到期退回撤销上篇项目八表外业务240银行承兑汇票2025/5/25到期未用退回上篇项目八表外业务241银行承兑汇票2025/5/25到期备付上篇项目八表外业务242保函业务2025/5/25录入打印收入记账收入记账收入记账撤销付出记账付出记账付出记账撤销上篇项目八表外业务243保函业务2025/5/25创建保函上篇项目八表外业务244保函业务2025/5/25打印保函上篇项目八表外业务245保函业务2025/5/25表外收入记账上篇项目八表外业务246收费业务2025/5/25手工收取费用上篇项目八表外业务247收费业务2025/5/25手工收取费用撤销上篇项目八表外业务248资信证明2025/5/25开立开立开立撤销补开补开补开撤销解冻提前解冻到期解冻上篇项目八表外业务249资信证明2025/5/25开立存款证明上篇项目八表外业务250资信证明2025/5/25补开开立存款证明上篇项目八表外业务251资信证明2025/5/25存款证明到期解冻上篇项目八表外业务252下篇票据业务下篇目录

项目一

实训准备

项目二

支票项目三本票项目四银行汇票项目五

商业汇票2025/5/25上篇项目八表外业务项目一实训准备一、票据分类票据支票现金支票转账支票普通支票（上海和广东）本票银行本票商业本票（国内尚未开通）汇票银行汇票商业汇票银行承兑汇票商业承兑汇票实训准备2025/5/25下篇项目一实训准备256二、异同点相同点票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或持票人无条件支付的定金额的有价证劵。不同点本票是自付(约定本人付款)证券；汇票是委付(委托他人付款)证券；支票是委付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。票据在使用区域上有区别。本票只用于同一票据交换地区；支票可用于同城或票据交换地区；汇票在同城和异地都可以使用。付款期限不同。支票付款期为10天；本票付款期为2个月；银行汇票付款期为1个月；商业汇票（银行承兑汇票和商业承兑汇票）付款期为6个月。2025/5/25257下篇项目一实训准备

支票本票汇票银行本票商业本票（未开通）银行汇票商业汇票商业承兑汇票银行承兑汇票出票人付款人自己付款人银行付款人银行收款人/付款人付款人银行使用范围同城见票即付

即期票据同城见票即付

即期票据同城、异地见票即付即期票据

同城、异地远期票据

同城、异地远期票据使用期限10个工作日2个月1个月6个月后银行不予受理不足银行垫付背书转让可背书可背书可背书

担保情况可担保可担保可担保

种类现金支票：只提现转账支票：只转账普通支票：仅限于上海和广东地区。左上角有平行线的叫“划线支票”只转账；支票上什么都没有的即可提现又可转账。●定额票面：1000；5000；10000；50000●不定额票面：直接往银行本票上打印数额

使用规范签发支票必须用碳素墨水或墨汁不能签发空头支票，银行发现空头支票按票面5%但不低于1000元罚款不得签发与预留印鉴、密码不附的支票

核算账户银行存款银行存款银行存款应付票据（付款方）、应收票据（收款方）其他支票必须在交换区域内（同城）背书转让银行不为单位办理现金本票，现金本票只对个人

票据贴现：应收票据尚未到期，提前兑现的金融行为。●贴现（持票人转让给银行）

●转贴现：贴现银行将未到期的商业汇票向其他银行转让的行为●再贴现：商业银行或其他金融机构将未到期的票据向央行转让的行为2025/5/25258下篇项目一实训准备出票人开立票据并交付给他人的人。付款人根据出票人的命令或委托，向收款人、持票人支付票款的人。收款人享有票据债权、具体收取票款的人。背书人收款人或持票人在接到票据后，经过背书，将票据转给他人的人。承兑人远期票据到期前，票据的付款人接受出票人的委托，在票据上签章确认付款责任的人。三、票据关系人2025/5/25259下篇项目一实训准备票据权利票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。付款请求权是指持票人向汇票的承兑人、本票的出票人和支票的付款人出示票据请求支付票据金额的权利。追索权又称偿还请求权，是持票人行使付款请求权而遭拒绝或因其他法定原因而不能实现时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。票据责任票据责任是票据债务人向持票人支付票据金额的义务。票据债务人分主债务人和从债务人。四、票据权利与票据责任2025/5/25260下篇项目一实训准备出票承兑背书保证付款追索五、票据行为2025/5/25261下篇项目一实训准备（一）出票1.概念：出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。2.工作：（1）签发票据，即出票人按一定的票据原因和有关规定开出票据；（2）交付票据，即将票据交付给收款人。3.效力：承担担保承兑和担保付款的责任4.要求：（1）出票必须有原因，如债权债务关系，取得票据必须给付对价。（2）在票据上记载的事项必须符合法律规定：①《票据法》规定，票据金额要用中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。②票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章证明。（二）背书1.概念：背书是以转让票据或其他目的，在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。2.工作：（1）记载被背书人名称、背书人签章、背书日期。（2）交付票据。3.种类：有转让背书、委托收款背书和质押背书三种。4.效力：权利转移效力；权利证明效力；权利担保效力。5.要求：（1）背书必须连续；（2）背书不得附有条件，背书所附条件无效，但不影响背书的法律效力；（3）不能进行部分背书。2025/5/25262下篇项目一实训准备（三）承兑1.概念：承兑是指票据付款人按照票据载明事项，对票据金额在票面上作出表示承付款的文字记载及签章的一种票据行为。承兑是汇票特有的票据行为。2.效力：使持票人的付款请求权得以落实；票据承兑后，承兑人作为付款人，成为票据的主债务人，到期负无条件付款责任。

3.工作：（1）在正面作“承兑”记载、承兑人签章、承兑日期。（2）交付票据给持票申请人。

4.要求：（1）不得附条件承兑；（2）不得部分承兑或改变汇票文义。（四）保证

1.概念：保证是指票据债务人以外的他人，为票据的某个特定债务人履行票据债务提供担保而在票据上所为的票据行为。票据的保证适用于汇票和本票。2.效力：增加了票据的可靠性，保证生效后，保证人即成为票据上的债务人，向被保证人的一切后手承担保证责任。保证人清偿票款后，可对被保证人及其前手行使追索权。3.工作：（1）记载“保证”字样、保证人签章、保证人名称住所、被保证人名称、日期。（2）交付票据给被保证人。

4.要求：（1）不得附条件保证；（2）保证人为二人以上的，保证人负连带责任。2025/5/25263下篇项目一实训准备（五）付款

1.概念：付款是指票据的付款人或承兑人向持票人支付票款的行为。

2.效力：付款人付款，票据上所记载的债权债务关系即告终止和消失；票据上的一切债务人均解除责任。

3.程序：（1）持票人提示票据，请求付款；（2）付款人付款4.要求：（1）付款人按规定履行付款义务；（2）付款人对票据的审查：要素齐全合规；背书连续；（3）付款人不得恶意付款；（4）付款后要缴回票据。（六）追索

1.概念：是指票据的持有人在遭到拒付时，向其前手背书人或出票人索取票款的一种票据行为。

2.效力：是对付款请求权的一种补充，在持票人不获付款时，可以得到应有的补偿。

3.前提：（1）票据在期前不获承兑；到期不获付款；其他法定原因（付款人死亡、破产等）；（2）必须保全票据权利的手续（如在法定期限内提示；做成拒付证明）

4.程序：（1）3日内，发出追索通知，确定追索对象；（2）受领追索费用（票据金额、利息、费用）。

5.要求：（1）所有债务人对持票人负连带责任；（2）被追索人清偿票款后，与持票人享有同一权利，可向其前手行使追索权。2025/5/25264下篇项目一实训准备2025/5/25265实训准备系统操作登陆系统http://服务器IP地址：8008/Admin/Login.aspx账号：由教师分配给学生密码：888888任务管理票据审核实训任务实验内容下篇项目一实训准备项目二支票

定义：是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给

收款人的票据。

适用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项的结算。

种类：现金支票、转账支票、普通支票（限上海和广东地区使用，划线支票）

特点：使用范围同城，见票即付，一律记名

提示付款期限10日（自出票之日起）

背书转让可背书（须在交换区域内转账支票可背书转让）

担保情况可担保

不准签发空头支票余额不足、印鉴不符者，应予以退票，并处以票面

金额5%但不低于1000元的罚款。

支票概述2025/5/25下篇项目二支票2672025/5/25268下篇项目二支票2025/5/25269下篇项目二支票2025/5/25270下篇项目二支票财务专用章财务专用章人名章人名章企业名称财务专用章人名章企业名称财务专用章人名章背书人签章被背书人背书人签章背书人签章被背书人被背书人粘单被背书人2025/5/25271下篇项目二支票①出票或转让支票出票人持票人出票人开户行持票人开户行②送存支票③提出借方凭证④从出票人帐户付款⑤退票时间过后，没有退票⑥为持票人入账支票（借记支票流转）2025/5/25272下篇项目二支票①出票或转让支票出票人持票人出票人开户行持票人开户行④提出贷方凭证③从出票人帐户付款⑤为持票人入账②送存支票支票（贷记支票流转）2025/5/25273下篇项目二支票【1.普通支票提取备用金】领购企业出票人审核银行付款人出票企业出票人兑付企业收款人审核银行付款人【1.普通支票提取备用金】2025/5/25实训操作274下篇项目二支票【2.普通支票挂失】2025/5/25275下篇项目二支票

企业出票人领购支票2025/5/25276下篇项目二支票普通支票编码规则（每本25张）开始号码：****

0001

用户名后四位顺序号结束号码：****0025例如：以用户名S2301为例：第一本支票：23010001~23010025第二本支票：23010026~23010050第三本支票：23010051~23010075第四本支票：23010076~23010100……顺延下去2025/5/25277下篇项目二支票2025/5/25上篇项目八表外业务银行出票人审核领购支票278

【2.普通支票挂失】企业出票人出票2025/5/25279下篇项目二支票

【2.普通支票挂失】企业收款人兑付2025/5/25280下篇项目二支票

【2.普通支票挂失】银行付款人审核兑付2025/5/25281【2.普通支票背书付款】领购企业出票人审核银行付款人出票企业出票人背书企业收款人兑付企业被背书人审核银行付款人2025/5/25282下篇项目二支票【2.普通支票挂失】企业收款人背书转让283【2.普通支票挂失】企业被背书人申请兑付2025/5/25284

银行付款人审核正、背面2025/5/25285

上篇项目八表外业务银行付款人审核进账单2025/5/25286【3.普通支票挂失】领购企业出票人审核银行付款人出票企业出票人挂失企业收款人审核银行付款人【3.普通支票挂失】2025/5/25287下篇项目二支票

企业收款人申请挂失2025/5/25288

2025/5/25【2.普通支票挂失】银行付款人审核挂失289领购企业出票人审核银行付款人出票企业出票人退票企业收款人【4.空头普通支票退票】2025/5/25290下篇项目二支票支票退票的原因：

（1）存款人帐户余额不足支付或超过指标、限额；

（2）印章与留存印鉴不符；（3）逾期支票和远期支票；（4）收款人名称或金额更改，大小写金额不符，（5）要素填写不全或涂改的事

。空头支票处罚：（1）按票面金额处以5％但不低于1000元的罚款；（2）处以2％的赔偿金，赔偿收款人。

容易出错的操作：（1）现金支票或普通支票提取备用金，不需要填写进账单，可直接做兑付操作；（2）最后一手背书给银行收款时，不要做背书操作，而是做兑付操作；（3）操作现金支票和转账支票时，系统常常默认回到普通支票，应时时注意点击现金支票或转账支票模块。(4)屏幕弹出“系统出错！”的原因，多数为进账单填写有误。2025/5/25291下篇项目二支票企业收款人退票2025/5/25292项目三本票定义：本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。我国《票据法》对本票的定义，仅指银行本票。

即：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

种类：银行本票、商业本票（我国未开）

银行本票：现金本票、转账本票；不定额本票、定额本票（面额为1千元、5千元、1万元和5万元）

特点：使用范围同城，见票即付，一律记名

提示付款期限2个月（自出票之日起）

背书转让可背书（须在交换区域内转账支票可背书转让）

担保情况可担保

自付票据本票是由出票人本人对持票人付款。

基本当事人少本票的基本当事人只有出票人和收款人两个。

无须承兑

本票概述下篇项目三本票2025/5/25294

用途1.商品交易中的远期付款，可先由买主签发一张以约定付款日为到期日的本票，交给卖方，卖方可凭本票如期收到货款，如果急需资金，他可将本票贴现或转售他人。2.用作金钱的借贷凭证，由借款人签发本票交给贷款人收执。3.企业向外筹集资金时，可以发行商业本票，通过金融机构予以保证后，销售于证券市场获取资金，并于本票到期日还本付息。4.客户提取存款时，银行本应付给现金，如果现金不够，可发给存款银行开立的即期本票交给客户，以代替支付现钞。2025/5/25295下篇项目三本票2025/5/25296下篇项目三本票2025/5/25297下篇项目三本票申请人收款人背书人（持票人）被背书人持票人申请人开户银行出票人（付款人）收款人持票人开户银行①申请签发本票②出票③持往收款人结算④提示付款⑤依托小额支付系统银行间清算资金⑥代理付款人入账背书转让④提示付款⑥代理付款人入账本票流转过程2025/5/25298下篇项目三本票申请企业申请人出票银行付款人兑付企业收款人审核银行付款人【1.银行本票支付货款】2025/5/25299下篇项目三本票【2.普通支票挂失】本票申请（填写申请书）2025/5/25300下篇项目三本票【2.普通支票挂失】本票出票（填写本票）2025/5/25301下篇项目三本票本票出票（签章第二联）2025/5/25302下篇项目三本票本票出票（申请书签章第一联）2025/5/25303下篇项目三本票本票兑付（填写进账单）2025/5/25304下篇项目三本票本票兑付（提交银行）2025/5/25305下篇项目三本票本票兑付（进账单签章第一联）2025/5/25306下篇项目三本票本票兑付（进账单签章第二、三联）2025/5/25307下篇项目三本票本票兑付（银行受理）2025/5/25308下篇项目三本票