债务法律风险管理制度

债务法律风险管理制度总则一、目的为了有效防范和控制公司的债务法律风险，保障公司的合法权益，提高公司的经营管理水平，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司及其所属各单位、部门（以下统称“公司”）在经营活动中所产生的各种债务，包括但不限于借款、担保、应收账款、应付账款等。三、管理原则1.预防为主原则：公司应将债务法律风险的预防作为管理的重点，通过建立健全的内部控制制度、合同管理制度等，提前防范债务法律风险的发生。2.合法合规原则：公司在进行债务活动时，应严格遵守国家有关法律法规和公司的规章制度，确保债务活动的合法性和合规性。3.全程管理原则：公司应将债务法律风险的管理贯穿于债务活动的全过程，从债务的产生、履行到债务的清偿，都应进行有效的管理和控制。4.责任明确原则：公司应明确各部门和岗位在债务法律风险管理中的职责和权限，建立健全的责任追究制度，确保债务法律风险管理工作的有效开展。四、管理机构及职责1.公司设立债务法律风险管理领导小组，负责公司债务法律风险管理的领导和协调工作。领导小组组长由公司总经理担任，副组长由公司分管法务的副总经理担任，成员由公司各部门负责人组成。2.公司法务部为债务法律风险管理的职能部门，负责公司债务法律风险的日常管理工作，包括制定和完善债务法律风险管理制度、审核和签订合同、处理债务纠纷等。3.公司各部门应在各自的职责范围内，积极配合法务部开展债务法律风险管理工作，及时提供相关信息和资料，协助法务部处理债务纠纷等。债务的产生与管理一、借款管理1.借款申请公司因经营需要向银行或其他金融机构借款时，应由借款需求部门填写借款申请表，经部门负责人审核后，报公司分管领导审批。借款申请表应包括借款金额、借款用途、借款期限、还款计划等内容。2.借款审批公司分管领导应根据借款申请表的内容，对借款申请进行审批。审批时应考虑借款的必要性、合理性、还款能力等因素，确保借款的安全和有效使用。3.借款合同签订经审批通过的借款申请，应由公司法务部与银行或其他金融机构签订借款合同。借款合同应明确借款金额、借款用途、借款期限、利率、还款方式、违约责任等内容。4.借款资金使用借款资金应按照借款合同的约定用途使用，不得擅自改变借款用途。如确需改变借款用途，应经公司分管领导审批，并重新签订借款合同或补充协议。5.借款还款管理公司应按照借款合同的约定，按时足额偿还借款本息。如确需延期还款，应提前向银行或其他金融机构申请，并经其同意。延期还款的，应重新签订借款合同或补充协议，明确延期还款的期限、利率等内容。二、担保管理1.担保申请公司为他人提供担保时，应由担保需求部门填写担保申请表，经部门负责人审核后，报公司分管领导审批。担保申请表应包括担保金额、被担保人基本情况、担保期限、担保方式等内容。2.担保审批公司分管领导应根据担保申请表的内容，对担保申请进行审批。审批时应考虑被担保人的信用状况、担保的必要性、合理性、担保风险等因素，确保担保的安全和有效。3.担保合同签订经审批通过的担保申请，应由公司法务部与被担保人签订担保合同。担保合同应明确担保金额、被担保人基本情况、担保期限、担保方式、违约责任等内容。4.担保跟踪管理公司应定期对担保合同的履行情况进行跟踪管理，及时了解被担保人的经营状况和财务状况，发现问题应及时采取措施，防范担保风险的发生。5.担保解除被担保人履行完毕债务或担保期限届满时，公司应及时解除担保。如被担保人未能履行债务，公司应按照担保合同的约定，承担相应的担保责任。三、应收账款管理1.客户信用评估公司应建立客户信用评估制度，对客户的信用状况进行评估。客户信用评估应包括客户的基本情况、经营状况、财务状况、信用记录等内容。2.销售合同签订公司在与客户签订销售合同时，应明确销售价格、付款方式、付款期限等内容，并约定违约责任。销售合同应经公司法务部审核后，方可签订。3.应收账款催收公司应建立应收账款催收制度，及时催收应收账款。应收账款催收应采取多种方式，如电话催收、函件催收、上门催收等。如客户确有困难，应与客户协商制定还款计划，并督促客户按时还款。4.应收账款账龄分析公司应定期对应收账款进行账龄分析，了解应收账款的账龄结构和回收情况。如发现应收账款账龄较长或回收困难，应及时采取措施，防范坏账风险的发生。5.坏账准备计提公司应按照国家有关规定，计提坏账准备。坏账准备的计提应根据应收账款的账龄结构和回收情况进行合理估计，确保坏账准备的充足性。四、应付账款管理1.供应商管理公司应建立供应商管理制度，对供应商的信用状况进行评估。供应商信用评估应包括供应商的基本情况、经营状况、财务状况、信用记录等内容。2.采购合同签订公司在与供应商签订采购合同时，应明确采购价格、付款方式、付款期限等内容，并约定违约责任。采购合同应经公司法务部审核后，方可签订。3.应付账款支付公司应按照采购合同的约定，及时支付应付账款。如确需延期支付，应提前与供应商协商，并经其同意。延期支付的，应重新签订采购合同或补充协议，明确延期支付的期限和违约责任。4.应付账款对账公司应定期与供应商进行对账，核对应付账款的金额和账龄等信息。如发现对账差异，应及时与供应商沟通解决。5.应付账款清理公司应定期对应付账款进行清理，及时清理长期未支付的应付账款。如发现应付账款存在异常情况，应及时进行调查处理。债务的履行与清偿一、债务履行1.公司应按照债务合同的约定，履行债务义务。如遇不可抗力等特殊情况，导致无法履行债务义务的，应及时与债权人协商解决，并采取相应的补救措施。2.公司在履行债务义务时，应严格遵守国家有关法律法规和公司的规章制度，确保债务履行的合法合规性。3.公司应建立债务履行监督机制，对债务履行情况进行监督检查，及时发现和解决债务履行中存在的问题。二、债务清偿1.公司应按照债务合同的约定，及时清偿债务。如确需延期清偿，应提前与债权人协商，并经其同意。延期清偿的，应重新签订债务清偿协议，明确延期清偿的期限和违约责任。2.公司在清偿债务时，应优先清偿到期债务，并按照债务的优先顺序进行清偿。如同一债务存在多个债权人的，应按照债权比例进行清偿。3.公司应建立债务清偿台账，对债务清偿情况进行记录和管理。债务清偿台账应包括债务金额、清偿日期、清偿方式、债权人等内容。债务法律风险的防范与应对一、法律风险防范1.加强法律法规学习公司应组织员工加强法律法规学习，提高员工的法律意识和法律素养。通过学习，使员工了解国家有关法律法规和公司的规章制度，掌握债务法律风险的防范和应对方法。2.完善合同管理制度公司应建立健全合同管理制度，加强合同的签订、履行、变更和解除等环节的管理。通过完善合同管理制度，规范合同行为，减少合同纠纷的发生，降低债务法律风险。3.加强内部控制制度建设公司应建立健全内部控制制度，加强对债务活动的内部控制。通过加强内部控制制度建设，规范债务活动的审批、执行和监督等环节，防范债务法律风险的发生。4.定期进行法律风险评估公司应定期对债务法律风险进行评估，及时发现和解决债务法律风险隐患。法律风险评估应包括债务法律风险的识别、评估、预警和应对等内容。二、法律风险应对1.协商解决公司在遇到债务法律纠纷时，应首先尝试与债权人协商解决。通过协商，双方可以达成和解协议，解决债务纠纷，避免诉讼带来的时间和经济成本。2.诉讼解决如协商解决无法达成一致，公司可以通过诉讼方式解决债务纠纷。在诉讼过程中，公司应委托专业的律师团队进行代理，积极维护公司的合法权益。3.仲裁解决如双方在合同中约定了仲裁条款，公司可以通过仲裁方式解决债务纠纷。在仲裁过程中，公司应按照仲裁规则的要求，提供相关证据和材料，积极配合仲裁机构的工作。4.债务重组