怎样建立风险管理制度

怎样建立风险管理制度一、总则（一）目的建立风险管理制度的目的是为了有效识别、评估、应对和监控企业面临的各种风险，确保企业的稳定运营和可持续发展。通过建立完善的风险管理制度，企业能够及时发现潜在的风险因素，采取相应的措施进行防范和控制，降低风险对企业造成的损失，提高企业的抗风险能力。（二）适用范围本制度适用于本企业的所有部门、员工和业务活动。无论是日常运营中的常规风险，还是重大项目或战略决策中的潜在风险，都应纳入本制度的管理范围。（三）定义1.风险：指在一定条件下和一定时期内，可能发生的各种结果与预期目标之间的差异。这种差异可能导致企业遭受损失、影响企业的声誉或竞争力，也可能为企业带来机遇。2.风险识别：是指对企业面临的各种风险进行系统的搜索、分析和归类，确定风险的类型、来源、影响范围和可能性等方面的信息。3.风险评估：是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性和影响程度进行定量或定性的分析和评价，为风险应对提供依据。4.风险应对：是根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略和措施，以降低风险的发生概率或减轻风险的影响程度。5.风险监控：是对风险应对措施的实施情况进行跟踪和监测，及时发现风险的变化和新的风险因素，调整风险应对策略和措施，确保风险得到有效控制。（四）原则1.全面性原则：风险管理制度应覆盖企业的所有部门、业务活动和管理流程，确保对各种风险进行全面的管理。2.系统性原则：风险管理制度应作为企业管理体系的重要组成部分，与企业的战略规划、内部控制、绩效管理等制度相互协调、相互支持，形成一个有机的整体。3.前瞻性原则：风险管理制度应具有前瞻性，能够及时识别和应对未来可能出现的风险，为企业的发展提供保障。4.适应性原则：风险管理制度应根据企业的发展战略、经营环境和风险状况的变化进行及时调整和完善，以保持其有效性和适应性。5.责任明确原则：风险管理制度应明确各部门、各岗位在风险管理中的职责和权限，确保风险管理工作的有效落实。二、风险管理制度的组织与职责（一）风险管理组织架构企业应设立风险管理委员会，作为企业风险管理的最高决策机构，负责制定企业风险管理的战略规划、政策和制度，协调解决风险管理中的重大问题。风险管理委员会由企业的高层管理人员组成，包括董事长、总经理、副总经理、财务总监等。企业应设立风险管理部门，作为企业风险管理的日常管理机构，负责组织实施企业风险管理的各项工作，包括风险识别、评估、应对和监控等。风险管理部门应配备专业的风险管理人员，具备风险管理的专业知识和技能。企业的各部门应设立风险管理岗位，负责本部门的风险管理工作，包括风险识别、评估、应对和监控等。各部门的风险管理岗位应明确职责和权限，与风险管理部门保持密切沟通和协作。（二）风险管理职责1.风险管理委员会的职责（1）制定企业风险管理的战略规划、政策和制度；（2）审议企业重大风险的应对策略和措施；（3）协调解决风险管理中的重大问题；（4）对风险管理部门的工作进行监督和考核。2.风险管理部门的职责（1）组织实施企业风险管理的各项工作，包括风险识别、评估、应对和监控等；（2）定期向风险管理委员会报告风险管理工作的进展情况和存在的问题；（3）协助各部门制定本部门的风险管理制度和流程；（4）对各部门的风险管理工作进行指导和监督。3.各部门风险管理岗位的职责（1）负责本部门的风险识别工作，识别本部门面临的各种风险，并及时向风险管理部门报告；（2）对本部门的风险进行评估，确定风险的等级和影响程度，并制定相应的风险应对措施；（3）负责本部门风险应对措施的实施和监控，及时调整风险应对措施，确保风险得到有效控制；（4）定期向风险管理部门报告本部门风险管理工作的进展情况和存在的问题。三、风险识别与评估（一）风险识别方法1.问卷调查法：通过设计调查问卷，向企业的员工、客户、供应商等相关方发放问卷，收集他们对企业面临的各种风险的看法和意见，从而识别企业面临的风险。2.访谈法：通过与企业的高层管理人员、中层管理人员、基层员工等进行访谈，了解他们对企业面临的各种风险的认识和理解，从而识别企业面临的风险。3.现场观察法：通过对企业的生产现场、办公场所、仓库等进行现场观察，了解企业的运营情况和存在的风险隐患，从而识别企业面临的风险。4.历史数据分析法：通过对企业过去的经营数据进行分析，找出企业在过去经营过程中面临的各种风险及其发生的规律，从而识别企业未来可能面临的风险。（二）风险识别范围1.战略风险：包括企业的战略规划、战略决策、战略执行等方面的风险，如战略目标不明确、战略规划不合理、战略执行不到位等。2.市场风险：包括市场需求变化、市场竞争加剧、市场价格波动等方面的风险，如市场份额下降、产品滞销、价格下跌等。3.信用风险：包括客户信用风险、供应商信用风险等方面的风险，如客户拖欠货款、供应商违约等。4.运营风险：包括生产运营风险、供应链风险、人力资源风险等方面的风险，如生产事故、供应链中断、员工流失等。5.财务风险：包括筹资风险、投资风险、资金管理风险等方面的风险，如筹资成本过高、投资失误、资金链断裂等。6.法律风险：包括合同法律风险、知识产权法律风险、劳动法律风险等方面的风险，如合同纠纷、知识产权侵权、劳动纠纷等。（三）风险评估方法1.定性评估法：通过对风险发生的可能性和影响程度进行定性的分析和评价，确定风险的等级和优先级。定性评估法主要采用专家判断法、问卷调查法等方法，对风险进行主观评价。2.定量评估法：通过对风险发生的可能性和影响程度进行定量的分析和评价，确定风险的概率和损失金额。定量评估法主要采用风险矩阵法、层次分析法等方法，对风险进行客观评价。（四）风险评估流程1.确定风险评估的对象和范围：根据企业的战略规划、业务活动和管理流程，确定需要进行风险评估的对象和范围。2.收集风险信息：通过问卷调查、访谈、现场观察等方法，收集与风险评估对象相关的各种信息，包括风险发生的可能性、影响程度、风险源、风险控制措施等。3.进行风险评估：采用定性评估法或定量评估法，对收集到的风险信息进行分析和评价，确定风险的等级和优先级。4.编制风险评估报告：根据风险评估的结果，编制风险评估报告，包括风险的等级和优先级、风险的描述、风险的控制措施等。5.风险评估报告的审批：将编制好的风险评估报告提交给风险管理委员会进行审批，风险管理委员会根据审批结果，确定需要采取的风险应对措施。四、风险应对与监控（一）风险应对策略1.风险规避：指企业通过避免从事可能导致风险的活动或业务，来降低风险的发生概率或减轻风险的影响程度。2.风险降低：指企业通过采取各种措施，降低风险发生的可能性或减轻风险的影响程度，如加强内部控制、提高员工素质、优化业务流程等。3.风险转移：指企业通过将风险转移给第三方，如购买保险、签订合同等，来降低自身的风险承担。4.风险接受：指企业在充分评估风险的基础上，决定接受风险，并采取相应的措施进行监控和管理。（二）风险应对措施1.针对战略风险的应对措施（1）加强战略规划的制定和执行，确保战略目标明确、战略规划合理、战略执行到位；（2）建立战略风险预警机制，及时发现战略风险的变化和趋势，采取相应的措施进行防范和控制；（3）加强与外部专家的合作，获取外部的战略咨询和建议，提高企业的战略决策水平。2.针对市场风险的应对措施（1）加强市场调研，及时了解市场需求变化和市场竞争态势，调整企业的市场策略；（2）建立市场风险预警机制，及时发现市场风险的变化和趋势，采取相应的措施进行防范和控制；（3）加强产品研发和创新，提高产品的竞争力，降低市场风险的影响程度。3.针对信用风险的应对措施（1）建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行评估和分级，根据客户的信用等级采取不同的信用政策；（2）加强应收账款的管理，建立应收账款催收制度，及时催收应收账款，降低信用风险的发生概率；（3）购买信用保险，将信用风险转移给保险公司，降低企业的信用风险承担。4.针对运营风险的应对措施（1）加强生产运营管理，建立安全生产制度，加强设备维护和保养，降低生产事故的发生概率；（2）优化供应链管理，建立供应商评估体系，加强与供应商的合作，降低供应链中断的风险；（3）加强人力资源管理，建立员工培训和发展制度，提高员工的素质和能力，降低员工流失的风险。5.针对财务风险的应对措施（1）加强筹资管理，合理选择筹资方式和筹资渠道，降低筹资成本；（2）加强投资管理，建立投资决策制度，加强投资项目的评估和监控，降低投资失误的风险；（3）加强资金管理，建立资金预算制度，加强资金的监控和调度，降低资金链断裂的风险。6.针对法律风险的应对措施（1）加强合同管理，建立合同审查制度，加强合同的签订和履行管理，降低合同法律风险；（2）加强知识产权管理，建立知识产权保护制度，加强知识产权的申请和维护，降低知识产权侵权的风险；（3）加强劳动法律管理，建立劳动纠纷预防和处理制度，加强劳动法律法规的学习和培训，降低劳动法律风险。（三）风险监控1.建立风险监控指标体系：根据风险评估的结果，建立风险监控指标体系，明确需要监控的风险指标和监控频率。2.定期进行风险监控：按照风险监控指标体系的要求，定期对企业面临的各种风险进行监控