公司担保合同管理制度

公司担保合同管理制度一、总则（一）目的为规范公司担保合同管理，防范担保风险，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司涉及的各类担保合同管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：担保合同的签订、履行必须符合国家法律法规的规定。2.审慎性原则：充分评估担保风险，谨慎决定是否提供担保。3.平等自愿原则：担保合同的签订应基于双方平等自愿的基础。4.风险可控原则：采取有效措施控制担保风险，确保公司利益不受损害。二、担保合同管理职责分工（一）风险管理部门1.负责制定担保业务风险管理政策和流程。2.对担保项目进行风险评估，提出风险防范措施建议。3.跟踪监测担保项目风险状况，及时预警风险。（二）法务部门1.审查担保合同的合法性、合规性和完整性。2.参与担保项目的谈判，提供法律意见。3.处理担保合同纠纷及相关法律事务。（三）财务部门1.负责对担保业务进行财务核算和监督。2.根据担保合同约定，及时足额收取担保费用。3.对担保代偿情况进行财务处理。（四）业务部门1.负责担保项目的发起和前期调查。2.配合风险管理部门、法务部门和财务部门进行相关工作。3.负责担保项目的跟踪管理，及时反馈项目进展情况。（五）决策机构1.公司董事会或总经理办公会作为担保业务的决策机构，负责审议批准担保事项。2.决策机构应根据风险管理部门、法务部门等的意见，综合评估担保风险，做出科学合理的决策。三、担保合同的受理与调查（一）受理条件1.被担保人为公司的控股子公司或具有实际控制权的其他企业，且经营状况良好，具有偿债能力。2.担保项目符合国家法律法规和公司业务发展战略。3.提供反担保措施，且反担保措施具有可操作性和有效性。（二）受理流程1.业务部门向风险管理部门提交担保申请，填写《担保申请表》，并附相关资料。2.风险管理部门对担保申请进行初步审查，符合受理条件的，转法务部门进行法律审查。3.法务部门对担保申请进行法律审查，提出法律意见。（三）调查内容1.被担保人的主体资格、经营状况、财务状况、信用状况等。2.担保项目的背景、目的、可行性等。3.反担保措施的真实性、合法性和有效性。（四）调查方式1.查阅被担保人的相关资料，包括营业执照、财务报表、审计报告等。2.实地考察被担保人的生产经营场所，了解其经营状况。3.与被担保人的主要管理人员、债权人等进行面谈，了解相关情况。4.通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构等查询被担保人的信用状况。四、担保合同的风险评估（一）评估指标1.被担保人的偿债能力，包括资产负债率、流动比率、速动比率等。2.被担保人的信用状况，包括信用评级、违约记录等。3.担保项目的风险程度，包括市场风险、经营风险、财务风险等。4.反担保措施的有效性，包括抵押物的价值、质押物的流动性等。（二）评估方法1.定性评估：对担保项目的风险因素进行分析和判断，确定风险等级。2.定量评估：运用财务指标、风险模型等对担保项目进行量化评估，确定风险程度。（三）评估报告风险管理部门根据风险评估结果，撰写《担保风险评估报告》，提出担保风险防范措施建议。《担保风险评估报告》应包括以下内容：1.担保项目基本情况。2.被担保人情况介绍。3.担保风险评估指标及结果。4.担保风险防范措施建议。五、担保合同的审批（一）审批流程1.业务部门将担保申请、《担保申请表》、相关资料及《担保风险评估报告》提交决策机构。2.决策机构对担保事项进行审议，必要时可听取风险管理部门、法务部门等的汇报。3.决策机构根据审议结果，做出是否批准担保的决定。（二）审批权限1.单笔担保金额不超过公司最近一期经审计净资产10%的担保事项，由总经理办公会审批。2.单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保事项，由董事会审批。3.公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的，必须经股东大会审议通过。（三）审批要点1.担保事项是否符合公司业务发展战略和风险管理政策。2.担保风险评估结果是否准确，风险防范措施是否有效。3.反担保措施是否具备可操作性和有效性。4.决策程序是否合规。六、担保合同的签订（一）合同起草法务部门根据审批意见，起草担保合同文本。担保合同文本应包括以下主要条款：1.双方当事人的名称、住所、法定代表人等。2.被担保的主债权种类、数额。3.债务人履行债务的期限。4.担保的方式、范围、期间。5.双方的权利义务。6.违约责任。7.争议解决方式。（二）合同审核1.法务部门对担保合同文本进行审核，确保合同的合法性、合规性和完整性。2.风险管理部门对担保合同的风险条款进行审核，提出风险防范建议。3.财务部门对担保合同涉及的财务条款进行审核，确保财务处理的准确性。（三）合同签订1.经审核通过的担保合同，由公司法定代表人或其授权代表与被担保人签订。2.签订担保合同前，应确保双方当事人已加盖公章或合同专用章，并由法定代表人或其授权代表签字。3.担保合同签订后，应及时将合同副本送风险管理部门、法务部门、财务部门等备案。七、担保合同的履行与监控（一）履行职责1.业务部门负责担保项目的具体实施，按照担保合同约定履行相关义务。2.风险管理部门负责跟踪监测担保项目风险状况，及时预警风险。3.法务部门负责处理担保合同纠纷及相关法律事务。4.财务部门负责对担保业务进行财务核算和监督，及时足额收取担保费用，对担保代偿情况进行财务处理。（二）监控措施1.定期收集被担保人的财务报表、经营状况报告等资料，分析担保项目风险状况。2.实地考察被担保人的生产经营场所，了解其经营状况变化情况。3.与被担保人的主要管理人员、债权人等进行沟通，及时掌握担保项目进展情况。4.对担保项目的反担保措施进行检查，确保其有效性。（三）风险预警1.风险管理部门在监控过程中发现担保项目出现风险预警信号时，应及时向业务部门、决策机构报告。2.风险预警信号包括但不限于：被担保人经营状况恶化、财务状况恶化、出现重大诉讼纠纷、反担保措施失效等。（四）风险处置1.当担保项目出现风险时，业务部门应及时采取措施，要求被担保人采取有效措施改善经营状况，履行还款义务。2.风险管理部门应根据风险状况，提出风险处置建议，经决策机构批准后实施。3.风险处置措施包括但不限于：要求被担保人提供补充反担保措施、提前收回担保款项、行使担保权等。八、担保合同的变更与解除（一）变更情形1.被担保的主债权种类、数额、期限等发生变更。2.担保的方式、范围、期间等发生变更。3.双方当事人协商一致变更担保合同。（二）变更程序1.业务部门提出担保合同变更申请，填写《担保合同变更申请表》，并附相关资料。2.风险管理部门对担保合同变更申请进行审查，提出审查意见。3.法务部门对担保合同变更申请进行法律审查，提出法律意见。4.决策机构根据审查意见和法律意见，做出是否批准担保合同变更的决定。5.经批准的担保合同变更事项，由法务部门起草变更协议，双方当事人签订变更协议。（三）解除情形1.被担保的主债权消灭。2.担保期间届满。3.双方当事人协商一致解除担保合同。4.法律规定或担保合同约定的其他解除情形。（四）解除程序1.业务部门提出担保合同解除申请，填写《担保合同解除申请表》，并附相关资料。2.风险管理部门对担保合同解除申请进行审查，提出审查意见。3.法务部门对担保合同解除申请进行法律审查，提出法律意见。4.决策机构根据审查意见和法律意见，做出是否批准担保合同解除的决定。5.经批准的担保合同解除事项，由法务部门起草解除协议，双方当事人签订解除协议。九、担保合同的档案管理（一）档案内容担保合同档案应包括以下资料：1.担保申请表及相关资料。2.担保风险评估报告。3.担保合同文本及相关附件。4.担保合同变更协议、解除协议等。5.被担保人的财务报表、经营状况报告等资料。6.反担保措施相关资料，如抵押物清单、质押物清单等。7.担保项目跟踪监测资料。8.担保合同纠纷处理资料。（二）档案整理1.业务部门负责收集、整理担保合同档案资料，并在担保合同签订或履行完毕后及时移交公司档案管理部门。2.档案管理部门对接收的担保合同档案资料进行分类、编号、装订，建立档案目录。（三）档案保管1.档案管理部门应按照国家档案管理规定，妥善保管担保合同档案资料，确保档案资料的安全、完整。2.担保合同档案资料的保管期限为自担保合同履行完毕之日起[X]年。（四）档案查阅1.因工作需要查阅担保合同档案资料