仓储资产管理制度

仓储资产管理制度总则目的为加强公司仓储资产的管理，确保仓储资产的安全、完整，提高仓储资产的使用效率，保障公司生产经营活动的正常进行，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司内所有仓储资产的管理，包括但不限于仓库设施、货架、搬运设备、存储容器等。管理原则1.统一领导原则：仓储资产的管理工作在公司统一领导下进行，明确各部门的职责和权限，确保管理工作的协调一致。2.分级管理原则：根据仓储资产的重要性和使用部门，实行分级管理，做到责任到人。3.科学管理原则：运用科学的管理方法和手段，对仓储资产进行合理配置、高效使用和有效维护，提高资产的管理水平和经济效益。管理职责资产管理部门1.负责制定和完善仓储资产管理制度，并组织实施。2.负责仓储资产的统一规划、采购、调配和处置，确保资产的合理配置和有效利用。3.定期对仓储资产进行清查盘点，核实资产的数量、价值和使用状况，及时发现和解决资产管理中存在的问题。4.建立仓储资产档案，记录资产的购置、使用、维修、处置等情况，为资产管理提供依据。使用部门1.负责本部门仓储资产的日常管理和使用，确保资产的安全和正常运行。2.配合资产管理部门做好资产的清查盘点工作，如实提供资产使用情况和相关资料。3.根据生产经营需要，提出仓储资产的购置、维修、报废等申请，并配合资产管理部门进行审核和处理。财务部门1.负责仓储资产的财务核算，按照国家财务制度和公司规定，正确记录资产的增减变动和价值损耗。2.定期对仓储资产的财务状况进行分析，为资产管理提供财务数据支持和决策建议。3.参与仓储资产的清查盘点工作，对资产的盘盈、盘亏和报废等情况进行财务处理。仓储资产的购置与验收购置计划1.使用部门根据生产经营需要，提前制定仓储资产购置计划，详细说明资产的名称、规格、型号、数量、用途等信息。2.购置计划经部门负责人审核后，报资产管理部门汇总。资产管理部门结合公司实际情况，对购置计划进行综合平衡和审核，报公司领导审批。采购实施1.经批准的购置计划由资产管理部门负责组织实施采购。采购人员应按照公司采购管理规定，选择合格的供应商，签订采购合同，确保采购资产的质量、价格和交货期符合要求。2.在采购过程中，采购人员应严格控制采购成本，如有可能，应通过招标、询价等方式进行比较，选择性价比最优的供应商。验收管理1.仓储资产到货后，由资产管理部门组织使用部门、质量检验部门等相关人员进行验收。验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量、性能等是否符合采购合同要求。2.验收合格的资产，由验收人员填写验收报告，经相关部门负责人签字确认后，办理入库手续。验收不合格的资产，应及时与供应商联系，要求其更换或处理。仓储资产管理入库管理1.资产到货验收合格后，仓库管理人员应及时办理入库手续，按照资产的类别、规格、型号等进行分类存放，并建立资产台账，记录资产的入库日期、名称、规格、型号、数量、供应商等信息。2.仓库应设置明显的标识牌，标明资产的名称、规格、型号、存放位置等信息，便于资产的查找和管理。存储管理1.仓库应保持清洁、干燥、通风良好，确保资产的存储环境符合要求。对于易燃、易爆、易腐蚀等特殊资产，应按照相关规定进行特殊存储。2.仓库管理人员应定期对资产进行巡查，检查资产的存储状况、安全设施等是否正常，发现问题及时处理。3.为了保证资产的质量和安全，仓库应实行分区存放、分类管理的原则，将不同类型、不同规格的资产分别存放，避免相互挤压、碰撞和损坏。保管要求1.根据资产的特性和保管要求，采取相应的保管措施，如防潮、防虫、防火、防盗等。对于贵重资产和关键设备，应实行专人保管，并设置必要的安全防护设施。2.建立资产保管责任人制度，明确资产保管责任人的职责，确保资产的安全和完整。资产保管责任人应定期对所保管的资产进行检查和盘点，发现问题及时报告。领用与发放1.使用部门因工作需要领用仓储资产时，应填写资产领用申请表，注明资产的名称、规格、型号、数量、用途等信息，经部门负责人审核后，报资产管理部门审批。2.资产管理部门根据审批意见，开具资产出库单，仓库管理人员凭出库单办理资产出库手续，并在资产台账上记录资产的领用日期、领用部门、领用人员、资产名称、规格、型号、数量等信息。3.资产领用应遵循“先进先出”的原则，确保资产的合理使用和轮换。对于有损耗或使用寿命限制的资产，应按照规定进行限量领用和控制。使用与维护1.使用部门应按照资产的使用说明书和操作规程，正确使用仓储资产，不得擅自改变资产的用途和性能。在使用过程中，如发现资产出现故障或损坏，应及时通知资产管理部门进行维修。2.资产管理部门应建立资产维修管理制度，定期对资产进行维护保养，确保资产的正常运行。对于大型设备和关键资产，应制定详细的维护保养计划，并按照计划进行维护保养。3.资产维修所需的零部件和材料，由资产管理部门统一采购或调配，确保维修质量和进度。维修费用应按照公司财务制度进行核算和报销。盘点与清查1.公司定期对仓储资产进行全面清查盘点，原则上每年至少进行一次。清查盘点工作由资产管理部门牵头，组织使用部门、财务部门等相关人员共同进行。2.清查盘点的内容包括资产的数量、价值、使用状况、存放地点等是否与资产台账一致。盘点结束后，应编制资产盘点报告，如实反映资产的清查情况。3.对于盘盈、盘亏、毁损的资产，应查明原因，分清责任，按照公司规定进行处理。盘盈的资产应及时入账，盘亏、毁损的资产应按照规定程序报批后进行核销。仓储资产的处置处置范围仓储资产处置包括资产的报废、转让、捐赠、出租等。符合下列条件之一的资产，可申请报废：1.已超过规定使用年限，且技术性能落后，无法满足生产经营需要的；2.因自然灾害、意外事故等原因造成资产严重损坏，无法修复或修复后经济上不合算的；3.根据公司发展战略和产业结构调整，需要淘汰的；4.其他符合报废条件的资产。报废审批1.使用部门或资产管理部门提出资产报废申请，填写资产报废申请表，详细说明资产的名称、规格、型号、购置时间、报废原因等信息，并附上资产的相关资料。2.资产管理部门对报废申请进行审核，会同财务部门对资产的账面价值进行核实。审核通过后，报公司领导审批。3.经公司领导批准的报废申请，由资产管理部门组织相关人员对报废资产进行鉴定和评估，确定资产的报废价值。处置方式1.对于报废资产，原则上采用拍卖、变卖等方式进行处置，以实现资产的最大价值。在处置过程中，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行操作，确保处置过程公开、公正、透明。2.对于转让、捐赠、出租等其他处置方式的资产，应按照公司相关规定进行审批和管理，签订相应的合同或协议，明确双方的权利和义务。账务处理资产处置完成后，财务部门应按照国家财务制度和公司规定，及时进行账务处理，核销相关资产的账面价值，并记录处置收入或损失。监督与考核监督检查1.公司建立仓储资产监督检查制度，资产管理部门定期对仓储资产的管理情况进行检查，检查内容包括资产的购置、验收、保管、使用、处置等环节。2.内部审计部门定期对仓储资产管理情况进行审计监督，检查资产管理是否符合国家法律法规和公司制度的要求，资产的使用效益是否达到预期目标。3.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改。整改完成后，应进行跟踪复查，确保问题得到彻底解决。考核评价1.公司将仓储资产管理纳入部门和个人绩效考核体系，对在仓储资产管理工作中表现突出的部门和个人给予表彰和奖励，对因管理不善导致资产损失的部门和个人进行问责和处罚。2.考核评价指标包括资产完好率、资产利用率、资产盘点准确率、资产处置合规率等。具体考核