主要材料管理制度VIP

主要材料管理制度一、总则1.目的为加强公司主要材料的管理，规范材料的采购、验收、存储、使用及核算等环节，确保材料供应及时、质量合格、成本合理，满足公司生产经营的需要，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内所有涉及主要材料管理的部门和人员，包括采购部门、仓库管理部门、生产部门、质量控制部门、财务部门等。3.定义主要材料：指构成产品实体的各种原材料、零部件等，对产品的质量和成本有重大影响。二、职责分工1.采购部门负责主要材料供应商的开发、评估与选择，建立合格供应商名录。根据生产计划和库存情况，编制主要材料采购计划，确保材料及时供应。执行采购合同，跟踪采购进度，协调解决采购过程中的问题。负责采购成本的控制与核算，确保采购价格合理。2.仓库管理部门负责主要材料的验收入库、存储保管、发放领用等工作。建立健全材料库存管理制度，定期盘点库存，确保账实相符。负责仓库的安全管理，保障材料存储安全。对库存材料的数量、质量进行监控，及时反馈异常情况。3.生产部门根据生产计划合理领用主要材料，确保生产顺利进行。负责材料的现场管理，合理使用材料，降低材料损耗。及时反馈生产过程中材料使用的问题和需求。4.质量控制部门负责对主要材料的质量进行检验和验收，确保材料符合质量标准。参与供应商质量评估，提出质量改进意见。对不合格材料进行判定和处理，防止不合格材料投入使用。5.财务部门负责主要材料采购资金的审核与支付。对材料成本进行核算与分析，提供成本数据支持。参与材料库存盘点，监督库存管理情况。三、采购管理1.采购计划生产部门应根据年度生产计划、月度生产任务及库存情况，提前向采购部门提交主要材料需求计划。需求计划应明确材料的名称、规格、型号、数量、需求时间等详细信息。采购部门结合生产需求计划、库存状况以及市场供应情况，综合考虑采购周期、运输时间等因素，编制月度主要材料采购计划。采购计划应报经相关领导审批后执行。采购计划应具有一定的弹性，以应对生产计划的变更或市场供应的波动。如遇特殊情况需调整采购计划，应及时办理变更手续。2.供应商选择与管理采购部门应通过多种渠道开发主要材料供应商，包括网络搜索、行业推荐、供应商自荐等。对潜在供应商进行初步调查，了解其生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等方面的情况。组织相关部门对供应商进行评估，评估内容包括企业资质、生产设备、质量管理体系、环保情况、价格竞争力等。根据评估结果，建立合格供应商名录，并定期进行更新。与合格供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括材料规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。合同签订后，应严格按照合同执行。定期对供应商进行考核，考核指标包括交货及时性、产品质量、售后服务等。根据考核结果，对供应商进行奖惩，激励供应商提高供应质量和服务水平。3.采购执行采购人员应按照采购计划和合同要求，及时向供应商下达采购订单。采购订单应明确材料的详细信息、交货时间、交货地点等内容。跟踪采购订单的执行情况，与供应商保持密切沟通，及时了解生产进度、运输情况等。如遇供应商交货延迟或其他问题，应及时采取措施解决，确保材料按时供应。对于紧急采购需求，应按照公司的紧急采购流程进行处理。紧急采购应严格控制，确保采购的必要性和合理性。四、验收管理1.验收标准质量控制部门应制定主要材料的验收标准，明确材料的质量要求、检验方法、检验频次等内容。验收标准应符合国家相关标准和行业规范，以及公司的产品质量要求。验收标准应在采购合同中明确约定，作为供应商供货和公司验收的依据。2.验收流程材料到货前，仓库管理部门应做好验收准备工作，包括安排验收场地、准备验收工具等。材料到货时，仓库管理部门应会同质量控制部门按照验收标准对材料的数量、规格、型号、外观等进行初步检验。如发现材料数量不符、规格错误、外观损坏等问题，应及时与供应商沟通解决。质量控制部门对材料进行抽样检验，按照规定的检验方法和频次进行质量检测。检验合格的材料出具检验报告，检验不合格的材料出具不合格报告。对于验收合格的材料，仓库管理部门办理入库手续，填写入库单，注明材料名称、规格、型号、数量、供应商等信息。入库单应一式多联，分送采购部门、财务部门等相关部门。对于验收不合格的材料，质量控制部门应及时通知采购部门与供应商协商处理。处理方式包括退货、换货、补货等。如因质量问题给公司造成损失的，应按照合同约定追究供应商的责任。五、存储管理1.仓库规划根据主要材料的类别、特性、用途等因素，对仓库进行合理规划，划分不同的存储区域，如原材料区、零部件区、成品区等。对存储区域进行标识，明确材料的存放位置，便于查找和管理。仓库应具备良好的通风、防潮、防火、防盗等条件，确保材料存储安全。2.库存管理仓库管理部门应建立库存台账，详细记录材料的出入库情况，包括日期、凭证号、材料名称、规格、型号、数量、供应商等信息。库存台账应定期与财务部门核对，确保账账相符。定期对库存材料进行盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为月度、季度或年度盘点。盘点时应做到账实相符，如发现盘盈、盘亏等情况，应及时查明原因，进行相应的处理。按照先进先出的原则发放材料，确保库存材料的质量和有效期。对于有保质期要求的材料，应定期检查其质量状况，临近保质期的材料应及时处理。对库存材料进行分类存放，不同规格、型号、批次的材料应分开存放，并有明显的标识。对贵重材料、易燃易爆材料等应实行特殊管理，确保安全。3.库存预警设定主要材料的库存预警指标，包括最低库存量、最高库存量等。当库存低于最低库存量或高于最高库存量时，仓库管理部门应及时发出预警信息。采购部门根据库存预警信息，及时调整采购计划，确保库存保持在合理水平。六、使用管理1.领用制度生产部门根据生产计划填写领料单，注明材料名称、规格、型号、数量、用途等信息。领料单应经相关负责人审批后，到仓库管理部门领取材料。仓库管理部门按照领料单发放材料，核对材料的名称、规格、型号、数量等信息，确保发放准确无误。发放后，在领料单上签字确认，并更新库存台账。对于超计划领料或非生产性领料，应按照公司的相关规定办理审批手续，未经批准不得发放。2.现场管理生产部门负责主要材料在生产现场的管理，合理安排材料的摆放和使用，确保生产现场整洁、有序。加强对生产过程中材料使用情况的监控，及时发现和纠正浪费材料的行为。鼓励员工节约使用材料，降低材料损耗。对生产过程中产生的边角料、废料等应进行回收和再利用，提高材料利用率。3.损耗控制制定主要材料的损耗标准，明确各类材料在生产过程中的合理损耗范围。损耗标准应根据产品工艺要求、历史数据等因素确定，并定期进行评估和调整。生产部门应采取有效措施控制材料损耗，如优化生产工艺、加强设备维护、提高员工操作技能等。对超出损耗标准的情况，应进行分析和整改，找出原因并采取相应的措施加以解决。七、核算管理1.成本核算财务部门按照规定的成本核算方法，对主要材料的采购成本、存储成本、使用成本等进行核算。采购成本包括材料价格、运输费用、装卸费用等；存储成本包括仓库租金、仓储设备折旧、保管费用等；使用成本包括生产过程中的损耗、人工费用等。定期编制主要材料成本报表，反映材料成本的构成、变动情况等信息。成本报表应报送给公司管理层及相关部门，为成本控制和决策提供依据。2.价格分析采购部门定期对主要材料的市场价格进行调研和分析，了解价格走势和波动情况。与供应商进行价格谈判，争取有利的采购价格。财务部门结合采购成本核算结果，对材料价格进行分析，评估采购价格的合理性。如发现价格异常波动或不合理情况，应及时与采购部门沟通，共同采取措施解决。3.财务监督财务部门对主要材料的采购资金支付、库存管理、成本核算等环节进行财务监督，确保资金使用安全、合规，财务数据准确、真实。参与主要材料采购合同的审核，对合同中的付款条款、价格条款等进行审查，提出财务意见和建议。八、监督与考核1.监督检查公司成立主要材料管理监督小组，定期对采购部门、仓库管理部门、生产部门等相关部门的材料管理工作进行监督检查。监督检查内容包括采购计划执行情况、供应商管理情况、验收管理情况、库存管理情况、使用管理情况等。对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改。整改完成后，对整改情况进行复查，确保问题得到彻底解决。2.考核评价建立主要材料管理考核评价体系，对相关部门和人员的材料管理工作进行考核评价。考核评价指标包括采购成本控制、交货及时性、产品质量、库