班组财务规则管理制度

班组财务规则管理制度一、总则（一）目的为了加强班组财务管理，规范班组财务行为，提高班组资金使用效益，保障班组各项工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内各班组的财务管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司相关财务制度。2.规范性原则：财务行为规范、准确、完整，确保财务信息真实可靠。3.效益性原则：合理配置资源，追求资金使用效益最大化。4.民主性原则：充分发扬民主，接受班组成员监督。二、财务管理职责（一）班组长职责1.负责班组财务工作的全面管理，对班组财务状况负责。2.审核班组各项财务收支，确保其合法、合规、合理。3.组织编制班组财务预算，监督预算执行情况。4.定期向班组成员公布财务收支情况，接受成员监督。（二）财务管理员职责1.协助班组长做好班组财务管理工作。2.负责办理班组日常财务收支业务，做好账务记录。3.定期编制财务报表，向班组长汇报财务状况。4.保管班组财务印章、票据等资料。（三）班组成员职责1.遵守班组财务制度，配合财务工作。2.对涉及财务的事项提出合理建议和意见。3.监督财务收支情况，发现问题及时报告。三、财务预算管理（一）预算编制1.每年末，班组长组织财务管理员及相关成员根据班组下一年度工作计划和任务，编制财务预算草案。2.预算内容包括收入预算、成本费用预算、资金预算等。3.预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，充分考虑各种因素，确保预算的科学性和合理性。（二）预算审批1.财务预算草案编制完成后，提交上级主管部门审核。2.经审核通过的预算，作为班组年度财务收支的依据。（三）预算执行1.班组成员应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。2.因特殊情况需要调整预算的，应按规定程序报上级主管部门审批。3.财务管理员定期对预算执行情况进行分析和检查，及时发现问题并提出改进措施。四、收入管理（一）收入范围1.班组通过完成工作任务获得的劳务收入。2.公司给予班组的奖励、补贴等收入。3.其他合法收入。（二）收入确认1.劳务收入在完成合同约定的工作任务并经客户验收合格后确认收入。2.奖励、补贴等收入在实际收到时确认收入。（三）收入核算1.财务管理员应及时、准确地记录各项收入，确保收入核算的真实性和完整性。2.收入凭证应齐全，包括合同、发票、验收单等。（四）收入上缴1.班组取得的收入应按照公司规定及时上缴，不得截留、挪用。2.上缴收入时，应填写相关上缴凭证，并注明收入来源和金额。五、成本费用管理（一）成本费用范围1.为完成工作任务发生的直接成本，如原材料、人工等。2.间接成本，如水电费、办公费等。3.其他与工作相关的费用。（二）成本费用控制1.班组长应加强成本费用管理，制定成本费用控制目标和措施。2.财务管理员严格审核各项成本费用支出，确保支出合理、合规。3.班组成员应节约使用资源，降低成本费用。（三）成本费用核算1.按照规定的成本核算方法，准确核算各项成本费用。2.成本费用核算应与收入核算相匹配，确保财务报表的准确性。（四）费用报销1.费用报销应按照公司规定的流程进行，填写报销单并附相关凭证。2.报销凭证应真实、合法、有效，不得虚报、冒领。3.财务管理员对报销凭证进行审核，审核通过后报班组长审批。4.经审批后的报销费用，由财务管理员及时支付。六、资金管理（一）资金筹集1.班组根据工作需要，合理筹集资金，确保资金供应。2.资金筹集应符合公司规定，不得非法集资。（二）资金使用1.资金使用应按照预算执行，专款专用。2.严格控制资金支出，确保资金安全。3.重大资金支出应经班组成员讨论通过，并报上级主管部门审批。（三）资金结算1.财务管理员应及时办理资金结算业务，确保资金收付的及时性和准确性。2.资金结算应通过公司规定的银行账户进行，不得使用现金结算。（四）资金盘点1.定期对班组资金进行盘点，确保账实相符。2.盘点结果应形成报告，报班组长和上级主管部门。七、资产管理（一）资产范围1.班组拥有的固定资产，如设备、工具等。2.流动资产，如原材料、库存商品等。（二）资产购置1.资产购置应按照公司规定的流程进行，填写购置申请单并附相关预算。2.购置申请单经班组长审批后，报上级主管部门审核。3.经审核通过的购置申请，由公司统一采购或班组自行采购。（三）资产验收1.资产购置后，应及时组织验收，确保资产质量符合要求。2.验收合格的资产，由财务管理员办理入账手续。（四）资产使用1.班组成员应合理使用资产，定期进行维护和保养。2.资产使用过程中发生的损坏、丢失等情况，应及时报告并查明原因。（五）资产处置1.资产处置应按照公司规定的程序进行，填写处置申请单并附相关说明。2.处置申请单经班组长审批后，报上级主管部门审核。3.经审核通过的处置申请，由公司统一处置或班组自行处置。八、财务审批流程（一）一般财务支出审批1.经办人填写费用报销单或借款单，注明支出事由、金额等。2.部门负责人审核，确认支出合理、合规。3.财务管理员审核凭证的真实性、合法性、完整性。4.班组长审批，金额较大的支出报上级主管部门审批。（二）重大财务支出审批1.经办人提出重大财务支出方案，包括支出事由、金额、资金来源等。2.班组成员讨论，形成决议。3.班组长审核，报上级主管部门审核。4.公司领导审批。九、财务监督与检查（一）内部监督1.班组长定期对班组财务工作进行检查，发现问题及时整改。2.班组成员有权对财务收支情况进行监督，提出意见和建议。（二）外部审计1.公司定期对班组财务进行审计，确保财务工作合规。2.接受上级主管部门、财政、审计等部门的监督检查。十、财务档案管理（一）档案范围1.财务凭证、账簿、报表等会计资料。2.预算文件、合同协议等财务相关资料。（二）档案整理1.财务管理员定期对财务档案进行整理，确保档案完整、有序。2.按照档案管理要求，对档案进行分类、编号、装订。（三）档案保管1.设立专门的档案保管场所，确保档案安全。2.档案保管期限按照国家规定执行，期满后按照规定程