公司划小配套管理制度

公司划小配套管理制度一、总则（一）目的为了适应公司业务发展的需要，优化组织架构，提高运营效率，增强公司的市场竞争力，特制定本划小配套管理制度。通过划小核算单元，明确各单元的职责和权限，实现资源的合理配置和高效利用，确保公司整体战略目标的顺利实现。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有部门、团队及相关岗位。（三）基本原则1.目标导向原则：划小配套管理以实现公司战略目标为出发点和落脚点，各核算单元的设置和运营应紧密围绕公司整体目标展开。2.责权利对等原则：明确各核算单元的职责、权力和利益，做到责任清晰、权力明确、利益挂钩，充分调动各单元及员工的积极性和主动性。3.自主经营原则：赋予各核算单元相对独立的经营权，在公司整体框架和政策指导下，自主开展业务活动，提高运营效率和市场响应速度。4.协同合作原则：强调各核算单元之间的协同合作，打破部门壁垒，形成合力，共同推动公司业务发展。同时，各核算单元应与公司其他部门保持良好的沟通与协作，确保公司整体运营的顺畅。二、划小配套管理架构（一）核算单元划分根据公司业务特点、产品线、市场区域等因素，将公司划分为若干个相对独立的核算单元。核算单元可以是部门、团队或项目组等形式，具体划分如下：1.产品线核算单元：按照公司的主要产品线进行划分，每个产品线设立一个核算单元，负责该产品线的研发、生产、销售及售后服务等全流程业务。2.区域市场核算单元：依据公司业务覆盖的区域市场，划分若干个区域市场核算单元，负责该区域内的市场开拓、客户维护、销售业务等。3.项目制核算单元：对于一些临时性、创新性的项目，成立专门的项目制核算单元，负责项目的策划、实施、监控及交付等工作。项目结束后，核算单元自行解散。（二）组织架构设置1.核算单元内部组织架构：各核算单元应根据自身业务需求，设置合理的内部组织架构，一般应包括但不限于市场营销、研发、生产、质量控制、财务、人力资源等职能岗位。2.管理层级：核算单元可根据规模大小设置相应的管理层级，如单元负责人、部门经理、主管等，明确各层级的职责和权限，确保管理的有效性和效率。（三）各层级职责与权限1.公司高层制定公司整体战略规划和发展目标，为划小配套管理提供战略指导。审批各核算单元的年度经营计划、预算方案等重要文件。监督和评估各核算单元的运营情况，对重大事项进行决策。2.核算单元负责人负责本核算单元的全面管理工作，组织实施公司下达的各项任务和目标。制定本核算单元的年度经营计划、预算方案，并组织执行。合理配置本核算单元的资源，协调内部各岗位之间的工作关系。负责与公司其他部门及外部合作伙伴的沟通与协调，确保业务的顺利开展。对本核算单元的经营业绩负责，定期向上级汇报工作进展情况。3.职能岗位人员按照岗位职责要求，具体负责本岗位的工作任务，确保各项工作的准确执行。为核算单元负责人提供专业的支持和建议，协助制定和实施相关业务策略。与其他岗位人员密切配合，共同完成核算单元的各项工作目标。三、划小配套管理机制（一）预算管理1.预算编制各核算单元应根据公司年度经营目标和自身业务发展规划，编制本单元的年度预算方案，包括收入预算、成本预算、费用预算等。预算编制应遵循“自上而下、自下而上、上下结合”的原则，先由公司高层下达预算编制指导意见，各核算单元结合自身实际情况进行初步编制，然后上报公司进行汇总、审核和调整，最终确定年度预算方案。2.预算执行与监控各核算单元应严格按照批准的预算方案执行，确保各项业务活动在预算范围内进行。公司建立预算执行监控机制，定期对各核算单元的预算执行情况进行检查和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。对于预算执行偏差较大的核算单元，要进行重点跟踪和督促整改。3.预算调整在预算执行过程中，如遇市场环境变化、政策调整等不可抗力因素，导致原预算方案无法执行或需要调整的，各核算单元应及时提出预算调整申请。预算调整申请应详细说明调整的原因、内容、预计影响等，经公司相关部门审核和公司高层批准后，方可进行预算调整。（二）核算与考核1.核算体系建立健全各核算单元的核算体系，明确核算对象、核算方法、核算周期等。核算内容应涵盖收入、成本、费用、利润等关键指标，确保能够准确反映各核算单元的经营业绩。财务部门负责制定统一的核算标准和规范，指导各核算单元开展核算工作，并定期对核算数据进行审核和汇总。2.绩效考核制定科学合理的绩效考核指标体系，对各核算单元及员工的工作业绩进行全面、客观的评价。绩效考核指标应包括财务指标、业务指标、管理指标等多个方面，体现各核算单元的核心业务和关键工作。绩效考核周期可根据实际情况设定为月度、季度或年度，考核结果与核算单元及员工的薪酬、奖金、晋升、奖励等挂钩，充分发挥绩效考核的激励作用。3.激励机制设立专项奖励基金，对经营业绩突出、为公司做出重大贡献的核算单元及员工进行奖励。奖励方式可包括奖金、荣誉称号、晋升机会等。对于经营业绩未达标的核算单元，要进行深入分析和诊断，帮助其制定改进措施。如连续多个考核周期未能完成目标，要对相关责任人进行问责。（三）资源配置1.人力资源配置根据各核算单元的业务需求和发展规划，合理配置人力资源。公司人力资源部门负责统筹规划和调配人力资源，确保各核算单元有足够的、合适的人员支持业务发展。各核算单元有权在公司核定的编制范围内，自主招聘、选拔和任用员工，并根据员工的工作表现进行绩效考核和薪酬调整。2.财务资源配置公司财务部门根据各核算单元的预算方案，合理分配财务资源，确保资金的有效使用。对于重点业务和项目，可给予适当的资金倾斜。各核算单元应加强资金管理，提高资金使用效率，严格控制成本费用支出，确保财务状况的稳健。3.物资资源配置公司建立物资资源共享平台，各核算单元可根据实际需求，在平台上申请使用公司的物资资源。物资管理部门负责对物资资源进行统一调配和管理，提高物资资源的利用率。各核算单元应定期盘点物资资源，做好物资的采购、存储、使用等环节的管理工作，降低物资损耗和浪费。（四）协同机制1.内部协同建立定期的跨核算单元沟通协调会议制度，加强各核算单元之间的信息共享和工作协同。会议由公司高层或指定的协调部门主持，各核算单元负责人及相关人员参加，共同商讨解决业务合作中存在的问题，协调资源分配，推动公司整体业务的顺利开展。明确各核算单元之间的业务接口和工作流程，加强在市场营销、研发、生产、供应链等环节的协同配合。例如，市场营销部门应及时将客户需求反馈给研发部门，研发部门根据需求进行产品研发，生产部门按照研发成果进行生产，供应链部门确保原材料的及时供应，各环节紧密衔接，形成高效的业务协同链条。2.外部协同鼓励各核算单元积极与外部合作伙伴建立良好的合作关系，拓展业务渠道，实现互利共赢。公司应加强对外部合作的管理和指导，规范合作流程，防范合作风险。各核算单元在与外部合作伙伴合作过程中，要充分发挥自身优势，积极整合外部资源，共同开展市场拓展、技术研发、项目实施等活动，提升公司在市场中的综合竞争力。四、划小配套管理流程（一）核算单元设立与调整流程1.设立申请：根据公司业务发展需要，相关部门或团队提出核算单元设立申请，申请内容应包括设立的原因、业务范围、组织架构初步设想、预计经营目标等。2.可行性评估：公司组织相关部门对设立申请进行可行性评估，评估内容包括市场需求、竞争状况、资源配置可行性、经济效益等方面。3.方案制定：经可行性评估通过后，由相关部门制定核算单元设立方案，明确核算单元的名称、职责、权限、组织架构、人员配置、预算方案等具体内容。4.审批决策：设立方案提交公司高层审批，经批准后正式设立核算单元。5.调整流程：如因公司战略调整、业务发展变化等原因需要对核算单元进行调整，参照上述设立流程进行申请、评估、方案制定和审批决策。（二）预算编制与执行流程1.预算编制准备：公司在每年末下达下一年度预算编制指导意见，各核算单元根据指导意见收集相关资料，进行市场调研和业务分析，为预算编制做好准备工作。2.预算草案编制：各核算单元按照预算编制要求，结合自身实际情况，编制本单元的预算草案，包括收入预算、成本预算、费用预算等明细项目。3.预算初审：各核算单元将编制好的预算草案上报公司财务部门，财务部门进行初步审核，对预算草案的合理性、准确性等方面提出意见和建议。4.预算调整与完善：各核算单元根据财务部门的初审意见，对预算草案进行调整和完善，再次上报财务部门。5.预算汇总与审核：财务部门将各核算单元的预算草案进行汇总，形成公司年度预算方案初稿，并提交公司相关部门进行审核。审核内容包括预算与公司战略目标的一致性、各核算单元之间的协调性、预算指标的合理性等。6.预算批准：公司高层对审核通过的年度预算方案进行最终审批，批准后的预算方案正式生效。7.预算执行与监控：各核算单元按照批准的预算方案组织实施，定期向公司财务部门报送预算执行情况报告。财务部门定期对预算执行情况进行检查和分析，发现问题及时督促各核算单元进行整改。（三）绩效考核流程1.绩效指标设定：公司人力资源部门根据公司战略目标和各核算单元的职责，制定绩效考核指标体系框架。各核算单元结合自身实际情况，在框架范围内进一步细化和确定本单元的绩效考核指标，明确各项指标的权重和目标值。2.绩效计划制定：各核算单元负责人与员工进行绩效沟通，根据绩效考核指标，共同制定绩效计划，明确员工在考核周期内的工作任务、目标、措施及考核标准等内容。绩效计划经双方签字确认后生效。3.绩效执行与监控：员工按照绩效计划开展工作，各核算单元负责人定期对员工的工作进展情况进行跟踪和监控，及时发现问题并给予指导和支持。4.绩效考核实施：在考核周期结束后，员工按照绩效考核指标和标准进行自评，核算单元负责人对员工进行绩效评价，形成初步考核结果。人力资源部门对各核算单元的考核结果进行汇总和审核。5.绩效反馈与沟通：人力资源部门将考核结果反馈给各核算单元负责人和员工，组织绩效反馈沟通会议。在会议上，双方就考核结果进行沟通交流，员工可对考核结果提出异议，核算单元负责人进行解释和说明。6.绩效结果应用：根据绩效考核结果，按照公司制定的激励机制，对核算单元及员工进行薪酬调整、奖金发放、晋升、奖励等方面的处理，充分发挥绩效考核的激励作用。五、监督与评估（一）监督机制1.内部审计监督：公司内部审计部门定期对各核算单元的财务收支、经营活动、内部控制等情况进行审计监督，检查其是否遵守公司的各项规章制度，财务数据是否真实准确，经营活动是否合规有效等。对于审计发现的问题，及时下达审计整改通知，要求相关核算单元限期整改，并对整改情况进行跟踪检查。2.财务监督：财务部门加强对各核算单元财务工作的日常监督，定期审核财务报表、预算执行情况等，确保财务信息的真实性和准确性。同时，对各核算单元的资金使用、成本费用控制等方面进行监督，防范财务风险。3.管理层监督：公司高层定期听取各核算单元负责人的工作汇报，了解其经营管理情况，对发现的问题及时进行指导和决策。同时，通过不定期的现场检查、调研等方式，深入各核算单元了解实际情况，加强对划小配套管理工作的监督。（二）评估机制1.定期评估：公司定期对划小配套管理工作进行全面评估，评估周期一般为一年。评估内容包括核算单元的经营业绩、组织架构合理性、管理机制运行效果、协同合作情况等方面。通过收集相关数据、查阅资料、现场调研、问卷调查等方式，对划小配套管理工作进行综合评价。2.专项评估：根据公司业务发展需要或出现的特定问题，适时开展专项评估。例如，当公司推出新的业务模式或产品时，对相关核算单元的运营情况进行专项评估；当某核算单元出现经营业绩下滑等问题时，对其进行专项诊断评估，找出问题原因并提出改进建议。3.评估结果应用：将评估结果作为公司调整划小配套管理策略、完善管理制度、优化组织架构、进行资源配置等方面决策的重要依据。对于评估优秀的核算单元和个人，给予表彰和奖励；对于存在问题的核算单元，督促其制定整改措施，限期改进。六、附则（一）解释权本制度由公司人力资源部门负责解释。在执行过程中，如遇本制度未涵盖的事项或对制度条款理解不一致的情况，由人力资源部门会同相关部门进行研究和解释。（二）修订与完善