乡镇卫生院管理制度VIP

乡镇卫生院管理制度乡镇卫生院管理制度「篇一」为严格遵守财务制度，维护财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，保证资金安全，特制定本制度。一、审批原则根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。对违反财经纪律、损害国家或集体利益的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。二、审批程序单位的各项支出要在单位负责人领导下，根据规模和实际需要，制订合理的支出审批权限，由财务部门统一执行，并根据批准的支出预算进行分级归口管理。财务部门应把好审核关，出纳人员凭经过审核的合法凭证办理付款手续，并在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”戳记。卫生院不得由一人办理货币支付业务的全过程。物资、药品等材料采购，根据药品、材料采购发票、验收单，由经办人签字、科室负责人（证明人）审核、财务主管领导审批；设备等固定资产的采购，根据发票、采购审批单、验收单，由经办人签字、科室负责人（证明人）审核，单位负责人审批，财务部门凭已审签发票和有效合同及其他有关资料(大型设备采购应有可行性论证报告)办理付款，凡属于专项控制商品或政府采购商品，付款时必须附有关审批资料。大修、基建等项目用款，财务部门凭已签定的合同及造价预算、工程进度结算单、工程形象进度表、工程决算审计部门结算单，经基建部门、监理人和分管领导签字，单位负责人审批后，按基建付款的有关规定办理付款，工程竣工决算应由有审价资格的中价机构出具审计报告。100万元以上的项目，必须进行项目投资分析，提供可行性研究报告。差旅费借款由借款人提出书面申请，经科室负责人签署意见，报财务主管负责人审批，财务部门凭据付款；各种备用金由使用科室提出申请，分管领导签署意见，财务部门根据业务需要核定，报主管财务领导审批后执行。年终对借款应予以清算，次年初办理续借手续。乡镇卫生院管理制度「篇二」卫生院医疗后勤保障制度(通讯、车辆、设备、药品、物资保障制度)（1）、成立以分管院长为组长的物资保障领导小组，负责突发事件通讯、车辆、医疗设备、药品和防护物资的需求计划和分配计划的制定，沟通与属地突发事件工作指挥部物资保障组的联系渠道，保证医疗应急救援一线工作的需要。（2）、掌握本医疗机构应急处置工作的医疗设备、常用药品、防护物资的基本情况，了解相关的供求状况，多渠道组织资源。（3）、对部分采购困难的药品，制定采购预案，疏通供应渠道，确保药品的供应。（4）、对紧急需求的物资、药品、设备提出调配的方案，并负责落实。（5）、必须保持车辆24小时处于待命状态，不得用于非救援工作，驾驶员必须做好出车前、途中、完成任务后的车辆自检自查工作；配备必要的急救设备、常规急救药品和急救器材，急救设备、急救药品和器材使用要纪录完整。（6）、物资保障成员要保障通讯畅通，不得因通讯因素影响突发事件的应急处置工作。乡镇卫生院管理制度「篇三」为了规范和加强卫生院国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，合理配置国有资产，提高国有资产使用效益，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号))《河南省行政事业单位国有资产处置管理办法》等有关规定，结合我院的实际，特制定本办法。一、现金当日收入现金应当日存入银行，日清月结，加强防盗意识，确保资金安全;经常进行现金盘点，不得白条顶库，坐支现金。小额开支由现金支付，对于单笔支出1000元以上的开支要通过银行转账支付。二、银行存款严格按照财务制度执行，财务印鉴、电子银行转帐经办与复核U盾必须分开保管，所有收入当日送存银行，不得公款私存;保证资金安全。三、库存物资1、药品。药品购进必须严格执行《中华人民共和国药品管理法》、基本药物制度等有关政策，实行基本药物“零差率”销售;防止药品积压，坚持“计划采购、定额管理、加速周转、保证供应”的原则，按程序进行采购。经常对药品进行清查,防止过期失效、霉烂变质以及丢失破损;过期失效药品按有关规定执行;药品验收入库凭配送企业提供的药品清单及验收入库单以及院长和基药办省盖章后的发票记账核算，药品验收入库单上必须有药库负责人手工签名。2、卫生材料、其他材料。根据实际业务需要购入，防止积压;明确管理人员责任，妥善管理，防止毁损丢失，不允许有过期材料，根据药库、院长签字后的发票及时进行账务处理。四、低值易耗品1、管理范围低值易耗品系指低于固定资产标准又不属于材料范围的仪器设备和工、器具。凡能独立使用，耐用期在一年以上，在使用过程中基本保持原有形态的物资，列入低值易耗品的管理。(1)专用设备，单台价值在200元(含200元)以上，1500元(不含1500元)以下;(2)一般设备，单台价值在200元(含200元)以上，1000元(不含1000元)以下;2、购买、领用与账目管理低值易耗品购入由科室提出采购申请，采购科会同财务科审核通过，由采购科购进。各科室应指定人员为领用和管理低值易耗品的负责人。对低值资产进行登记、建帐、妥善管理。应特别加强对其中的视听、摄影器材、计算器、照明灯具、通用仪表、通讯器材、工具等公私两用物品的管理。3、调拨、报废及赔偿(1)因工作需要，科室之间互相调配低值易耗品应由资产管理处统一调拨。(2)凡调离卫生院的人员、所领用的低值易耗品必须交清后离院;院内调动，所用物品归还原部门，如确因工作需要必须带走时，征得原部门的同意，到资产管理处办理相关手续，将低值耐用品帐目转入新科室。(3)因长期使用自然损坏或产品淘汰等原因需要报废的低值仪器设备和物品，由使用部门填写报废申请单，经科室审查批准，交资产管理处办理报废手续，己报废的物品交资产管理处统一处理。(4)因个人责任造成损坏或丢失的，由当事人填写损坏丢失报告单，科室根据情节、物品使用年限等提出赔偿意见，资产管理处审核，当事人向财务处交纳赔偿款项。五、固定资产适用于一般设备价值在1000元以上、专业设备价值1500元以上，使用期限在1年以上并且在使用过程中基本保持原有物资形态的物品。1、原则预算管理原则、节约使用原则、按需采购原则。2、职责(1)财务科负责资产的计价折旧等账务核算，及时掌握增减变动情况，确保账账相符;负责审核采购是否在预算内，采购过程中资金运用是否合理;会同采购科定期对资产进行盘点。(2)采购科对采购申请进行审核，组织固定资产的采购并对采购过程进行控制和监督;建立资产使用台帐，对资产的保管和使用进行指导和监督;每年组织一次资产盘点，做到帐实相符;对需清理的固定资产提交处理意见，经院领导批准后进行治理;(3)保管人或使用人保证资产及附属配件、资料的完整，合理使用资产，并做好日常维护保养工作。3、工作程序(1)采购部门提出采购申请，采购科应对库存情况进行核对，可内部调整的应以内部调配为主，确需购入的按正常审批程序购入，根据固定资产价值确定公开招标还是院内议标。(2)入库资产到达院内正常验收使用后，依据验收单清单、发票进行入库分配科室。使用人在出库单上签字领用。(3)管理使用人要爱护使用固定资产，发现资产破损或故障时及时通知相关部门报修，如因疏忽造成资产损失或重大事故，相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。管理或使用人员在使用过程中应注意对设备的检查，如发现实际情况与原配置不符时，应立即以书面形式上报相关科室，并协助调查。任何人私自拆换部件，造成与原设备档案不符的，由责任人承担赔偿责任，未查明责任人的，保管人应负相应的赔偿责任。(4)调拨资产管理部门统一对各部门的资产进行调配，各各使用部门或使用人之间的资产转移，必须通过资产管理部门完成。(5)盘点资产管理部门、财务部每年组织一次盘点及清查工作，并共同对盘点结果进行处理。(6)报废由资产管理部门、财务科清理报废。六、往来账务的管理1、预收医疗款，其他应收款等债权的管理预收医疗款每月进行核对，如有不符查找原因，严格控制其他应收款的发生，如有发生及时收回。对于历史原因造成的尽力追回。2、应付账款、其他应付款、应付社会保障费、应付税费等债务的管理。每年最少进行一次对账，平时根据需要不定期对账。及时清理结算，防止拖欠，减少呆帐的形成。本办法由卫生院资产管理组负责解释，自公布之日起实施。乡镇卫生院管理制度「篇四」一、病员住院期间，其住院病历由所在病区负责整理、统一保管。病区应将收到的住院病员的检查报告等结果于24小时内归入住院病历。病员出院后的住院病历由病案室负责保管，年限不少于30年。二、急诊留观病历和住院病历分别编号保存。入院病历、入院记录及所有主观病历应标注连续的页码。三、科室必须严格保管病历，严禁病员翻阅病历。严禁隐匿、销毁、抢夺、窃取病历。四、病历在科室、护保中心、住院处（医保办）和病案室的流通过程中，应严格签收制度。五、住院病历、急诊留观病历因医疗活动或复印、复制等需要带离病区时，应由科室指定专人负责携带和保管。六、病历借阅：1、除涉及病员实施医疗活动的医务人员及医教部相关人员外，其它任何机构和个人不得擅自借阅病员的住院病历。2、本院正式医务人员（含有处方权的研究生）一次借阅不得超过20份；合同医生、进修生须经上级医生同意后方可借阅，一次不得超过2份。借阅病历应尽快归还，借阅最长时限不超过5天。3、借阅者须持正式印章前往病案室借阅，不得他人代借、转借。4、借阅者应爱护病案，确保病案的完整。丢失病案者将视情给予经济和行政处罚。5、本院医师调离，转业或其他原因离开本院，归还全部所借病案后方能办理离院手续。八、病历复印（在医务人员按规定时限完成病历后予以提供）：1、对下列人员和机构复印或复制病历资料的申请应当受理：（1）病员本人或其代理人。（2）死亡病员近亲属或其代理人。（3）保险机构。2、受理申请时，申请人按照要求应提供有关证明材料：（1）申请人为病员本人的，应当提供其有效身份证明。（2）申请人为病员代理人的，应当提供病员及其代理人的有效身份证明及代理关系的法定证明材料（3）申请人为死亡病员近亲属的，应当提供病员死亡证明及其近亲属的有效身份证明及近亲属的法定证明材料。（4）申请人为死亡病员近亲属代理人的，应当提供病员死亡证明、近亲属及其代理人的有效身份证明、近亲属关系的法定证明材料、代理关系的法定证明材料。（5）申请人为保险机构的，应当提供保险合同复印件，承办人员的有效身份证明，病员本人或者其代理人同意的法定证明材料；病员死亡的，应当提供近亲属或者其代理人同意的法定证明材料。合同或者法律另有规定的除外。3、公安、司法机关因办理案件，需要查阅、复印或者复制病历资料的，由公安、司法机关向医教部出具采集证明的法定证明及执行公务人员的有效身份证明后方可给予协助办理。4、可以为申请人复印或者复制的病历资料包括：住院病历的入院记录、体温单、医嘱单、化验单（检验报告）、医学影像检查资料、特殊检查（治疗）同意书、手术同意书、手术及麻醉记录单、病理报告、护理记录、出院记录。九、发生医疗问题争议时，由医教部医疗科专职助理员在病员或其有关人员在场的情况下封存病历。封存的病历由病案室负责保管。封存的病历可以是复印件。乡镇卫生院管理制度「篇五」卫生院的财产物资是开展各项医疗活动的物质基础，是保障人民身体健康、发展卫生事业的重要条件。为了有效地管理好财产物资，维护国家、集体的财产安全、完整，充分发挥其使用效益，特制定本制度。卫生院财产物资管理对象主要包括固定资产、库存物资、药品、货币资金和各项应收账款项等。一、固定资产管理(一)固定资产的确认标准、分类和计价1、确认标准：(1)一般设备单位价值在500元以上，专业设备单位价值在800元以上，使用时间在一年以上；(2)单位价值虽未达到规定标准，但使用时间在一年以上的大批同类物资设备（主要指办公用具），也属于固定资产管理对象。2、范围和分类：(1)房屋及建筑物：凡产权属于本单位的一切房屋建筑物及各种附属设施。(2)专业设备：是指用于开展业务的各种医疗仪器、设备等。(3)一般设备：是指办公与事务用的设备、家具、用具、交通工具等。(4)图书：指单位购买各种专业图书、技术图书和重要杂志。(5)其他固定资产：指不属于以上各类范围的其他固定资产。3、固定资产的计价：(1)购入固定资产，按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。(2)新建房屋建筑物，按固定资产交付使用前发生的实际支出计价。(3)在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物，按其原值加上改建、扩建发生的实际支出，减去改建、扩建过程中拆除的固定资产原值和固定资产变价收入后的余额计价。(4)自制的固定资产，按制造过程中发生的实际成本计价。(5)借款购建的固定资产，安装完毕交付使用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。(6)接受损赠的固定资产，按市场同类固定资产的价格计价。接受固定资产时发生的各项费用，应计入固定资产价值。(7)无偿调拨或由于医院撤并转入的固定资产，按原单位账面原值计价。(8)盘盈的固定资产，按重臵完全价值计价。(二)固定资产管理原则卫生院固定资产实行统一领导、归口管理、分级核算、责任到人的管理原则。单位应设臵专门管理机构或指定专人负责管理，并建立健全相应的管理制度。1、建立健全三帐一卡制度财会部门负责固定资产总账和一级明细分类账，进行金额核算；财产管理部门负责二级明细分类账，按类别、品名、规格、型号，进行数7量金额核算；使用部门负责建卡(台账)，进行数量管理。做到财会部门有账、财产管理部门有账有卡、使用科室有卡，便于清查核对，互相制约。2、财产管理部门职责按照固定资产的类型分别由有关科室归口管理，负责计划、采购、验收、编号、调配、维修、清查盘点、报废、明细账核算、资料档案管理以及办理调拨、变价、报损、报废等有关报批手续，并组织实施。3、使用部门的职责负责本科室房屋、设备及其他财产的管理保养、登记账卡、清理盘点工作，做好设备使用、维修、故障、事故等情况记录。遇有丢失、损坏或故障需修理，应及时向单位有关部门和领导反映。按照“谁使用、谁负责”的原则，科室财产要指定专人管理，做到定期清点实物，账(卡)实相符。(三)固定资产购臵使用的管理应本着勤俭节约的精神，在充分考虑工作需要与实际可能的基础上，按批准的计划和预算办理。购臵设备要按规定申报，大型仪器设备要进行可行性论证。可行性论证要详细说明仪器设备的价格、性能、适用范围，预测产生的社会效益和经济效益等，并通过组织咨询、考察等方法，对安装条件、配装能力、资金来源、技术力量和利用率情况进行综合论证。对于购入、调入或自制设备，必须按发票、调拨单、完工单、合同等组织验收，验收必须认真及时，根据合同和发票内容验质验量。如发8现型号规格不符，性能不良，数量短少，质量不符要求或残缺损坏，短省配件、资料等情况，应立即向供货单位联系解决。要及时办理财产编号、建帐、入库、分配等有关手续。对验收合格的固定资产，要按财产类别填写“购入(或调入)财产验收单”，财务和财产管理部门根据发票(调拨单)、验收单，登记固定资产总账、明细账和保管实物明细账。做到责任明确，手续完备。(四)固定资产处臵的管理固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。凡申请报损、报废的，使用科室必须详细说明情况和原因，提出书面申请，单位应组织有关人员检查鉴定，按审批经权限（单价在5000元以下的固定资产报主管局审批，单价在5000元以上经主管局审核后报财政部门审批）批准后方可销账，其残值收入、变价收入应全部上交财务，记入“修购基金”。(五)固定资产的清查盘点医院应定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度终了前应当进行一次全面清查盘点。固定资产的清查盘点工作，由财产管理部门统一组织并实施，使用科室共同清理，财务部门负责指导和监督。清查工作人员要深入到使用科室逐一盘点核对，发现余缺应及时记录，查明原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整帐卡，保证账账、账物、账卡三相符。固定资产如有缺少或损失，应查明原因，属于自然灾害等特殊情况造成的，可按规定程序报批后销账；属于责任事故，管理不善、玩忽职9守或违反操作规程等而造成损失，应视情节，给予责任人以必要的经济、行政处罚，属于违法的，应当依法严肃处理。(六)修购基金的提取按成本核算对象，根据账面价值的一定比率提取修购基金。考虑乡镇卫生院确定固定资产使用年限来分别计提修购基金较困难，一般根据上月末各项固定资产账面价值按月计算提取。提取比率按以下规定标准执行：1、房屋及建筑物的年提取率为3%；2、专用设备的年提取率为15%；3、一般设备、图书及其他类固定资产的年提取比率为10%（有条件的单位可根据浙财社[1999]4号文件的规定标准执行）。计提比率及计算方式一经确定，不得随意变动。二、库存物资管理库存物资是指卫生院为开展业务活动及其他活动而储存的化验材料、放射材料、低值易耗品等。（一）物资购买及领用管理库存物资要按照“计划采购、定额定量供应”的办法进行管理。卫生院要合理制定储备定额标准，按供应计划组织订货和采购，要使库存物资的数量、质量、规格、型号、性能符合单位业务活动的需要，防止盲目采购，造成积压、浪费；要尽量做到零库存，随买随用。物资验收要准确及时，验质验量，对不符合合同规定的，应当及时向供货单位提出赔偿、退货或换货要求。凡经检验合格的物资，应填写“购入物资验收单”。卫生院应经常测算物资消耗量，要建立健全消耗定额执行情况的10考核制度，奖罚分明。(二)物资储存管理物资应定期进行盘点，年终必须进行全面清查盘点，保证帐实相符。对于盘盈、盘亏毁损等情况，应查明原因，分别情况、及时处理。盘盈的，以其价值冲减相应的支出项目。盘亏、毁损的，属于正常损失部分，扣除残料价值后，计入相关支出项目；盘亏、毁损中属于非正常损失部分，经有关部门领导批准后，扣除过失人或保险公司赔偿和残料价值后，计入其他支出。(三)低值易耗品的管理由于低值易耗品可多次使用，对其实物管理采取“定量配臵、以旧换新”等管理办法。物资管理部门要建立辅助账，反映在用低值易耗品的分布、使用以及消耗情况。低值易耗品可在领用时实行一次性摊销，个别价值较高或领用、报废相对集中的可分期摊销。低值易耗品报废收回的残余价值，作为其他收入。三、药品管理药品是指单位为了开展医疗活动而储存的各类药品。药品管理要严格执行药品管理法、药品价格政策的有关规定，并遵循“计划采购、定额管理、加速周转、保证供应”的原则。购药过程和储存管理发生的费用不得计入药品成本价，而计入药品支出项目中的相应科目中。(一)采购管理卫生院应加强药品采购管理，制定合理的储存定额，在保证医疗业务活动正常需要条件下，尽量节约资金占用；做好验收工作，把好质量11关；认真药品进价的审核工作，降低进价成本。(二)储存管理加强药品储存管理，建立完整的盘点制度。针对乡镇卫生院人员较少、药品购销数量不多等情况，对药品可采取每月抽样核查，每季进行清查盘点，并结出余额，与财务保持账账相符，如实存与账面发生差异，要查明原因，按照有关审批程进行处理。对于特殊和贵重药品要每日盘点。(三)建立健全药品出入库制度1、药库验收，应根据随货同行联所列品名、规格、数量、单价认真点收，验收合格，填写“药品验收入库单”。对不相符，不予验收，并及时通知供货方。2、药库出库时，要填写“药品出库单”一式三联，药库、药房（或其他领用科室）、财务部门各持一联。（没有单设药库管理的，可只填写一式三联，即药房、财务、备查各一联的“药品验收入库单”）3、药房要正确计算处方销售额并与药品收款额核对。使用计算机进行药品管理的，应做到“金额管理、数量统计、实耗实销”；没有实行计算机管理的，必须做到“金额管理、重点统计、实耗实销”。(四)药品调价、报废药品调价应按规定及时处理，收到药品调价通知，对药库、药房中的需调价药品要及时清点现存数量，并编制“药品调价报告表”，送财务部门进行账务处理。报废时，对于药品破损应根据不同原因根据会计制度的规定程序进行处理。(五)药品进销差价卫生院的药品统一按零售价进行核算，其购进价与零售价的差额为进销差价。月末按当月药品销售额和药品综合加成率(或综合差价率)计算药品销售成本。四、货币资金管理货币资金是单位在开展业务过程中处于货币形态的资金，主要包括现金及银行存款。单位应加强现金和银行存款管理，要严格遵守现金管理暂行条例和银行结算办法。(一)现金管理1、单位的现金统一由财务部门的出纳岗位收取，并由其按规定登记“现金日记账”，规定限额以上的现金应及时存入银行，并应定期或不定期对现金缴存、库存情况进行检查，以保证现金安