团费收缴与管理制度

团费收缴与管理制度一、总则（一）目的为加强公司团组织建设，规范团费收缴与管理工作，确保团费用于服务团员青年、开展团的活动及加强团的基层组织建设，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体共青团员。（三）基本原则1.严格按照规定收缴团费，确保团费收缴工作的严肃性和规范性。2.实行收支两条线管理，团费收缴与使用严格分开，确保团费使用合理、透明。3.坚持统筹安排、量入为出、收支平衡、略有结余的原则，合理安排团费支出。二、团费收缴（一）收缴标准1.凡有工资收入的团员，每月以工资总额中相对固定的、经常性的工资收入（税后）为计算基数，按规定比例交纳团费。工资总额中相对固定的、经常性的工资收入包括：机关工作人员（不含工人）的职务工资、级别工资、基础工资、工龄工资、津贴；事业单位专业技术人员、管理人员的职务工资、等级工资、津贴、奖金；机关、事业单位工人的岗位工资、等级工资、津贴、奖金；企业人员工资收入中的固定部分（基本工资）和活的部分（津贴、奖金）。2.交纳比例为：每月工资收入在2000元以下（含2000元）者，交纳3元；2000元以上至5000元（含5000元）者，交纳5元；5000元以上至10000元（含10000元）者，交纳10元；10000元以上者，交纳20元。3.临时工、协议工团员，在有工资收入期间，按上述规定的比例交纳团费。（二）收缴方式1.团员应于每月[具体日期]前，将当月团费交至所在团支部。团支部应指定专人负责团费收缴工作，并及时填写《团费收缴登记表》，详细记录团员姓名、团费交纳金额、交纳时间等信息。2.团支部应于每月[具体日期]前，将收缴的团费汇总后交至公司团委。公司团委应指定专人负责团费收缴的审核工作，并及时填写《团费收缴汇总表》，详细记录团支部名称、团费收缴金额、上缴时间等信息。3.对于未按时交纳团费的团员，团支部应及时进行提醒和督促。对于连续6个月不交纳团费的团员，按自行脱团处理，并由团支部报公司团委批准后，予以除名。（三）特殊情况处理1.团员调动工作单位时，应及时将团费关系转到新的工作单位团组织。新的工作单位团组织应在收到团员团费关系后的[具体日期]内，通知团员办理团费交纳手续。2.团员因特殊情况不能亲自交纳团费的，可以委托其他团员代为交纳，但须注明委托人和被委托人姓名及委托事项。3.团支部在收缴团费过程中，如发现团员交纳团费金额有误或存在其他问题，应及时与团员本人核实，并进行纠正。三、团费管理（一）账户设置1.公司团委应设立团费专用账户，用于团费的收缴、存储和支出。团费专用账户应按照国家有关规定进行管理，确保资金安全。2.团费专用账户应指定专人负责管理，管理人员应具备良好的财务知识和职业道德，严格遵守财务管理制度。（二）收支管理1.团费收入应及时足额存入团费专用账户，不得坐收坐支。团费支出应严格按照本制度规定的范围和标准执行，不得擅自扩大支出范围或提高支出标准。2.团费支出应严格履行审批手续，由经办人填写《团费报销审批表》，注明支出事由、金额、报销凭证等信息，经团支部书记审核、公司团委书记审批后，方可报销。3.团费报销凭证应真实、合法、有效，不得使用白条或其他不符合财务规定的凭证报销。对于不符合规定的报销凭证，财务人员有权拒绝报销。（三）账目核对1.公司团委应定期对团费账目进行核对，确保账目清晰、准确。团费账目核对工作应至少每季度进行一次，并形成《团费账目核对报告》。2.《团费账目核对报告》应包括团费收入、支出情况，账目核对结果，存在的问题及整改措施等内容。团费账目核对报告应由公司团委书记签字确认，并报公司党委备案。（四）财务审计1.公司团委应定期接受公司内部审计部门的财务审计，确保团费管理工作规范、透明。财务审计工作应至少每年进行一次。2.对于审计中发现的问题，公司团委应及时进行整改，并将整改情况报公司党委备案。四、团费使用（一）使用原则1.服务团员青年原则。团费应主要用于服务团员青年，开展各类有益的活动，提高团员青年的综合素质和能力。2.专款专用原则。团费应严格按照规定的用途使用，不得挪作他用。3.勤俭节约原则。团费使用应注重效益，勤俭节约，反对铺张浪费。（二）使用范围1.教育培训团员青年。包括举办各类培训班、讲座、研讨会等，提高团员青年的思想政治素质、业务能力和综合素质。2.开展主题团日活动。包括组织团员青年参观爱国主义教育基地、开展志愿服务活动、举办文体活动等，增强团员青年的凝聚力和向心力。3.表彰奖励优秀团员、团干部和先进团组织。包括颁发荣誉证书、奖金等，激励团员青年积极进取，发挥模范带头作用。4.订阅团报团刊。包括《中国青年报》《中国共青团》等，为团员青年提供学习交流的平台。5.维护团组织正常运转。包括团组织开展工作所需的办公设备购置、场地租赁、活动经费等。（三）使用审批1.团费使用应提前编制预算，经公司团委书记办公会研究通过后，报公司党委审批。2.团费使用预算应明确使用项目、金额、时间等内容，并严格按照预算执行。如遇特殊情况需要调整预算的，应重新履行审批手续。3.团费使用审批流程为：经办人填写《团费使用申请表》，注明使用项目、金额、用途等信息，经团支部书记审核、公司团委书记审批后，报公司党委审批。公司党委审批通过后，方可使用团费。（四）报销流程1.团费使用报销时，经办人应填写《团费报销审批表》，注明支出事由、金额、报销凭证等信息，并附上相关发票、收据等原始凭证。2.《团费报销审批表》经团支部书记审核、公司团委书记审批后，报公司党委审批。公司党委审批通过后，方可到财务部门报销。3.财务部门应严格按照财务管理制度对团费报销凭证进行审核，对于不符合规定的报销凭证，财务人员有权拒绝报销。五、监督检查（一）监督机制1.公司团委应建立健全团费收缴与管理制度的监督检查机制，加强对团费收缴、管理和使用情况的监督检查。2.公司团委应定期向团员青年公布团费收缴、管理和使用情况，接受团员青年的监督。（二）违规处理1.对于违反本制度规定收缴、管理和使用团费的单位和个人，公司团委应责令其限期改正，并视情节轻重给予相应的纪律处分。2.对于挪用、贪污团费的单位和个人，公司