移动公司实物管理制度

移动公司实物管理制度总则目的为加强移动公司实物管理，保障公司资产的安全与完整，提高资产使用效益，特制定本制度。适用范围本制度适用于移动公司总部及各分支机构的各类实物资产，包括但不限于固定资产、低值易耗品、办公用品、业务用品等。管理原则1.统一管理原则：公司实物资产实行统一规划、统一采购、统一调配、统一核算的管理方式。2.分级负责原则：公司总部及各分支机构按照职责分工，对实物资产进行分级管理，确保管理责任落实到人。3.效益优先原则：注重实物资产的使用效益，合理配置资源，提高资产利用效率。4.规范透明原则：实物资产的管理应遵循国家法律法规和公司内部规定，做到管理规范、流程透明。实物资产分类及定义固定资产指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上（一般设备单位价值在1000元以上、专用设备单位价值在1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。包括房屋及建筑物、办公设备、通信设备、运输设备等。低值易耗品指单位价值较低、使用期限较短，不能作为固定资产管理的各种用具物品，如工具、器具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。单位价值在100元至1000元之间，且使用期限不超过一年的资产。办公用品指公司日常办公所需的各类物品，如文具、纸张、文件夹、笔记本、打印机墨盒等。业务用品指用于公司业务开展的各类物品，如宣传资料、促销礼品、客户终端设备等。实物资产购置管理需求申报1.各部门根据工作需要，提前编制实物资产购置计划，并填写《实物资产购置申请表》，详细注明资产名称、规格型号、数量、购置理由、预计金额等信息。2.购置计划应经部门负责人审核签字后，提交至公司实物管理部门。审批流程1.实物管理部门收到购置申请表后，对需求的合理性、必要性进行初步审核。2.对于金额较小（一般指在规定限额以下，如[X]元以下）的购置申请，由实物管理部门负责人审批。3.对于金额较大的购置申请，实物管理部门审核后，需提交公司分管领导审批；特别重大的购置项目，还需提交公司总经理办公会审议通过。采购实施1.经审批通过的购置申请，由实物管理部门按照公司采购相关规定组织采购。2.采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等，应根据采购项目的特点和实际情况选择合适的采购方式。3.采购过程中，应严格遵循采购程序，确保采购行为的合法合规，与供应商签订详细的采购合同，明确双方的权利义务。验收入库1.实物资产到货后，采购部门应及时通知实物管理部门和使用部门进行验收。2.验收人员应依据采购合同、发票及相关标准对资产的数量、规格、型号、质量等进行仔细核对，确保资产符合要求。3.验收合格的实物资产，由实物管理部门办理入库手续，填写《实物资产入库单》，注明资产名称、规格型号、数量、供应商等信息，并将资产存放至指定仓库或地点。4.验收不合格的实物资产，应及时与供应商沟通协商解决，如退货、换货等，并做好相应记录。实物资产日常管理使用部门管理1.使用部门负责本部门实物资产的日常使用和保管，指定专人负责资产的登记、保管和维护工作。2.使用人员应按照操作规程正确使用资产，不得擅自转借、出租、变卖或损坏资产。如因工作需要变更资产使用人，应及时通知实物管理部门办理变更手续。3.使用部门应定期对本部门实物资产进行清查盘点，发现问题及时向实物管理部门报告，并配合做好相关处理工作。实物管理部门管理1.实物管理部门负责建立健全实物资产台账，详细记录资产的购置、使用、转移、处置等情况，确保账实相符。2.定期对公司实物资产进行清查盘点，制定盘点计划，组织实施盘点工作，并编制盘点报告。对盘点中发现的盘盈、盘亏、毁损等情况，应及时查明原因，提出处理意见，报公司领导审批后进行相应处理。3.根据公司业务发展和资产使用情况，合理调配资产，提高资产利用效率。对闲置资产及时进行清理处置，避免资产闲置浪费。4.负责实物资产的维修、保养管理工作，制定维修保养计划，组织实施维修保养工作，确保资产正常运行。对于重大维修项目，应按照规定进行审批，并做好维修记录。资产标识与卡片管理1.实物管理部门应对每一项实物资产进行标识，标明资产名称、规格型号、购置日期、使用部门等信息，以便于识别和管理。2.为每一项实物资产建立资产卡片，详细记录资产的基本信息、变动情况等内容。资产卡片应与实物资产台账保持一致，并随资产的转移、处置等情况及时更新。实物资产转移管理内部转移1.因工作需要，资产在公司内部不同部门之间转移时，由转出部门填写《实物资产内部转移申请表》，注明资产名称、规格型号、数量、转移原因、转入部门等信息。2.经转出部门和转入部门负责人签字确认后，提交至实物管理部门审核。3.实物管理部门审核通过后，办理资产转移手续，调整实物资产台账和资产卡片，并通知转入部门接收资产。外部转移1.资产如需对外出租、出借、捐赠等，由相关部门提出申请，填写《实物资产外部转移申请表》，详细说明转移原因、资产情况、接收方信息等内容。2.按照公司规定的审批流程进行审批，审批通过后，实物管理部门负责办理相关手续，签订对外转移协议，并对资产转移情况进行跟踪管理。3.对于对外捐赠的资产，应按照国家有关规定和公司内部流程进行评估、审批，并做好相关记录。实物资产处置管理处置范围1.已达到使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或无法满足工作需要的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因导致毁损、灭失的资产。4.闲置且不需用的资产。5.其他符合规定需要处置的资产。处置方式1.报废：对于已无使用价值的资产，经实物管理部门鉴定、公司领导审批后，进行报废处理。报废资产应按照国家有关规定进行妥善处置，如变卖、拆解等，确保资产处置过程合法合规，并做好相关记录。2.出售：对尚能使用且具有一定市场价值的闲置资产，经评估、审批后，可通过公开拍卖、竞价转让等方式进行出售。出售资产应按照相关规定进行交易，确保交易价格合理，并及时办理款项回收手续。3.捐赠：对于符合捐赠条件的资产，经公司领导审批后，可对外进行捐赠，并按照规定办理相关手续，做好捐赠记录。处置流程1.实物管理部门定期对拟处置的实物资产进行清查核实，提出处置意见，并填写《实物资产处置申请表》，详细说明资产名称、规格型号、数量、购置日期、账面价值、处置原因、处置方式等信息。2.提交至公司财务部门进行资产账面价值核对，财务部门审核后签署意见。3.按照公司规定的审批权限，报公司领导审批。重大资产处置事项需提交公司总经理办公会审议通过。4.经审批同意处置的资产，实物管理部门负责组织实施处置工作，并及时办理相关资产核销手续，调整实物资产台账和资产卡片。实物资产清查盘点管理清查盘点周期1.公司实行定期清查盘点制度，每年至少进行一次全面清查盘点，清查盘点时间一般安排在年末进行。2.对于贵重资产、易损资产等，可根据实际情况增加清查盘点次数。清查盘点组织1.成立清查盘点工作小组，由实物管理部门牵头，财务部门、使用部门等相关人员组成。2.清查盘点工作小组负责制定清查盘点计划，明确清查盘点的范围、方法、时间安排等内容，并组织实施清查盘点工作。清查盘点方法1.实地盘点法：对实物资产进行逐一清点、核对，确定资产的实际数量和状态。2.账实核对法：将实物资产的实际数量与实物资产台账、资产卡片等记录进行核对，检查账实是否相符。3.抽样盘点法：对于数量较多、价值较低的实物资产，可采用抽样盘点的方法进行清查，根据抽样结果推断总体情况。清查盘点结果处理1.清查盘点结束后，清查盘点工作小组应编制清查盘点报告，详细反映清查盘点情况，包括资产的数量、价值、账实差异等内容，并分析差异产生的原因。2.对于清查盘点中发现的盘盈资产，应及时查明原因，按照规定进行账务处理，并调整实物资产台账和资产卡片。3.对于清查盘点中发现的盘亏、毁损资产，应查明原因，属于正常损耗、自然灾害等不可抗力原因造成的，按照规定进行核销处理；属于人为原因造成的，应追究相关责任人的责任，并要求其赔偿损失。4.实物管理部门应根据清查盘点报告和公司领导审批意见，及时对实物资产台账和资产卡片进行调整，确保账实相符，并将清查盘点结果作为公司资产管理决策的重要依据。实物资产信息化管理建立实物资产管理信息系统1.公司应建立完善的实物资产管理信息系统，实现对实物资产的全生命周期管理，包括资产购置、入库、使用、转移、处置等环节的信息化管理。2.实物资产管理信息系统应与公司财务系统、办公自动化系统等进行有效集成，实现信息共享和数据交互，提高管理效率和决策支持水平。信息系统操作与维护1.实物管理部门及相关使用人员应按照规定权限使用实物资产管理信息系统，及时准确录入资产信息和业务数据，确保系统数据的完整性和准确性。2.定期对实物资产管理信息系统进行维护和升级，保障系统的稳定运行和功能优化。同时，做好系统数据的备份工作，防止数据丢失。数据分析与利用1.利用实物资产管理信息系统提供的数据分析功能，对公司实物资产的构成、使用状况、变动情况等进行深入分析，为公司资产管理决策提供数据支持。2.通过数据分析，及时发现资产管理中存在的问题和风险，采取有效措施加以解决，提高公司实物资产管理水平。监督与考核监督检查1.公司内部审计部门定期对实物资产管理制度的执行情况进行监督检查，重点检查资产采购、验收、使用、保管、处置等环节的合规性和有效性。2.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改，并跟踪整改落实情况。考核评价1.建立实物资产管理考核评价机制，对各部门实物资产管理工作