乡镇公务卡管理制度

乡镇公务卡管理制度总则目的为进一步规范乡镇公务支出行为，减少现金使用，提高公务支出透明度，加强财务管理和监督，防范财政资金风险，特制定本乡镇公务卡管理制度。适用范围本制度适用于乡镇机关及所属事业单位的工作人员。基本原则1.方便快捷原则：公务卡的使用要便于工作人员履行公务，减少繁琐的借款和报销手续。2.强化监管原则：通过公务卡交易信息的及时反馈，有效监控公务支出，防止违规支出行为。3.规范操作原则：严格遵守相关财务制度和银行卡业务管理规定，确保公务卡使用合规、安全。公务卡的办理与管理公务卡办理1.乡镇财政部门统一组织本乡镇机关及所属事业单位工作人员办理公务卡。2.公务卡发卡银行应为经财政部门、中国人民银行当地分支机构共同确定的具备良好商业信誉、较强资金实力和先进银行卡管理系统的银行。3.办理公务卡时，工作人员应填写公务卡申请表，提供个人有效身份证件复印件等相关资料，经所在单位审核确认后，由财政部门统一向发卡银行申请办理。4.发卡银行根据审核结果，为符合条件的工作人员办理公务卡，并将公务卡信息录入财政国库集中支付系统。公务卡管理1.公务卡由持卡人妥善保管和使用，密码自行设定和保管，不得转借他人使用。2.持卡人因工作调动、离职等原因不再属于本制度适用范围的，应及时办理公务卡注销手续；遗失或损毁公务卡的，应及时挂失补办，并将新卡号告知本单位财务部门。3.财政部门要与发卡银行建立公务卡业务定期对账制度，及时核对公务卡报销信息与银行交易明细，确保公务卡支出信息准确无误。公务卡的使用使用范围1.本乡镇范围内具备刷卡条件的公务支出，包括办公费、差旅费、会议费、培训费、招待费等，但应严格按照有关财务规定执行。2.严禁将非公务支出通过公务卡结算。使用流程1.公务消费：工作人员在执行公务时，应按照规定优先使用公务卡结算。在公务消费时，持卡人应按照财务规定取得发票等报销凭证，并在发票上签字确认。2.透支还款：公务卡透支消费后，持卡人应在规定的免息还款期内及时足额还款。逾期还款所产生的利息等相关费用，由持卡人自行承担。3.报销申请：持卡人应在公务消费后及时向本单位财务部门提出报销申请，并填写报销审批单，同时提供发票等报销凭证及公务卡消费交易凭条。4.财务审核：本单位财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性以及公务消费的合规性进行审核。审核无误后，按照规定的审批流程进行审批。5.报销还款：经审批同意报销的公务卡支出，财务部门通过财政国库集中支付系统将报销款项直接归还到公务卡账户。报销管理报销凭证要求1.持卡人取得的报销发票等凭证应符合国家有关法律法规和财务制度的规定，发票内容应真实、完整、准确，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等。2.发票应加盖销售方发票专用章，对于汇总开具的发票，还应附销售方开具的明细清单。3.公务卡消费交易凭条应清晰显示交易日期、交易金额、交易商户名称等信息。报销审批流程1.持卡人填写报销审批单，注明公务消费事由、金额、报销凭证张数等内容，并将报销凭证和公务卡消费交易凭条一并粘贴在报销审批单后。2.报销审批单先由所在部门负责人审核签字，确认公务消费的真实性和合理性。3.经部门负责人审核通过后，报财务部门审核。财务部门重点审核报销凭证的合法性、合规性以及与公务卡消费交易凭条的一致性。4.财务部门审核无误后，按照乡镇财务审批权限，报相关领导审批签字。5.审批通过后，财务部门按照规定的报销方式进行报销处理。报销时间规定1.持卡人应在公务消费后[X]个工作日内提出报销申请，因特殊情况不能及时报销的，应事先向本单位财务部门说明原因。2.财务部门应在收到报销申请后的[X]个工作日内完成审核和审批工作，对于符合报销规定的，应及时办理报销手续；对于不符合报销规定的，应及时告知持卡人不予报销的原因。监督检查内部监督1.乡镇财政部门负责对本乡镇公务卡制度执行情况进行监督检查，定期或不定期对各单位公务卡使用、报销等情况进行抽查。2.各单位财务部门要加强对本单位公务卡使用和报销的日常管理，严格审核报销凭证，确保公务卡支出合规、合法。3.各单位应建立健全内部监督机制，对公务卡使用情况进行定期自查自纠，发现问题及时整改。外部监督1.财政部门会同审计、监察等部门，对乡镇公务卡制度执行情况进行联合监督检查，加强对公务卡使用和管理的外部监督。2.接受社会公众对公务卡使用情况的监督，对于举报和投诉的问题，要及时进行调查核实，并依法依规处理。违规处理对持卡人的违规处理1.持卡人有下列行为之一的，按照有关规定给予相应的纪律处分；情节严重的，依法移送司法机关处理：恶意透支公务卡，造成财政资金损失的；利用公务卡套取现金或报销虚假公务支出的；违反公务卡使用规定，将非公务支出通过公务卡结算的；其他违反公务卡管理制度的行为。2.持卡人因违规行为受到纪律处分或法律处理的，所在单位应取消其公务卡使用资格，并追回已报销的违规支出款项。对相关单位和人员的责任追究1.各单位财务部门未按照本制度规定审核把关，导致违规报销的，要追究财务部