幸福院财产管理制度

幸福院财产管理制度总则1.目的为加强幸福院财产管理，规范财产的购置、使用、维护、处置等行为，确保财产的安全与完整，提高财产使用效益，保障幸福院各项工作的正常开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于幸福院所有固定资产、低值易耗品及其他各类财产的管理。3.基本原则统一领导，归口管理。幸福院财产管理工作在院领导的统一领导下，由相关部门归口负责管理。分级负责，责任到人。明确各部门及人员在财产管理中的职责，做到责任清晰，确保财产管理工作落到实处。合理配置，高效使用。根据幸福院实际工作需要，合理配置财产资源，提高财产使用效率，避免资源浪费。规范操作，安全完整。严格按照规定的程序和方法进行财产管理，确保财产的安全与完整。财产管理职责分工1.院领导职责负责审批财产购置、处置等重大事项，对财产管理工作进行宏观指导和监督。2.财务部门职责负责制定财产管理制度和财务核算办法，对财产购置、处置等经济业务进行财务审核和账务处理。定期组织财产清查，对财产清查结果进行账务调整和财务分析。负责财产预算的编制、执行和控制，合理安排财产购置资金。3.资产管理部门职责负责制定财产管理具体实施细则，组织财产的购置、验收、入库、保管、发放、维修、盘点等日常管理工作。建立财产台账，详细记录财产的名称、规格、型号、数量、购置时间、使用部门等信息，确保账实相符。定期对财产进行清查盘点，及时发现和处理财产管理中存在的问题，并向院领导报告。负责办理财产的报废、报损、出售等处置手续，会同财务部门进行账务处理。4.使用部门职责负责本部门财产的日常使用和保管，指定专人负责财产管理，确保财产的安全与完整。配合资产管理部门做好财产的清查盘点工作，如实提供财产使用情况。根据工作需要，提出财产购置、维修等申请，经批准后组织实施。财产购置管理1.购置计划各使用部门应根据工作实际需要，提前编制财产购置计划，详细说明购置财产的名称、规格、型号、数量、用途等，并提交资产管理部门。资产管理部门对各部门提交的购置计划进行汇总审核，结合财产库存情况和预算安排，提出综合意见，报院领导审批。2.采购实施经批准的财产购置计划，由资产管理部门按照相关规定组织采购。采购方式包括招标采购、询价采购、单一来源采购等，应根据财产的性质、金额等因素选择合适的采购方式，确保采购过程公开、公平、公正。采购人员应严格按照采购合同约定，及时组织财产的验收、入库等工作。对于采购过程中出现的问题，应及时与供应商沟通协调，妥善解决。3.验收入库财产到货后，资产管理部门应组织使用部门、采购人员等相关人员进行验收。验收内容包括财产的数量、规格、型号、质量、性能等是否符合采购合同要求。验收合格的财产，应及时办理入库手续，填写入库单，注明财产名称、规格、型号、数量、购置时间、供应商等信息，并由验收人员签字确认。入库单一式三联，资产管理部门、财务部门、使用部门各执一联。验收不合格的财产，应及时与供应商联系，办理退换货手续。财产使用管理1.领用登记使用部门根据工作需要，填写财产领用申请表，经部门负责人签字后，到资产管理部门办理领用手续。资产管理部门根据领用申请表，核实库存情况，如库存充足，予以发放，并填写财产领用登记表，注明财产名称、规格、型号、数量、领用时间、使用部门、领用人等信息，由领用人签字确认。财产领用登记表一式三联，资产管理部门、财务部门、使用部门各执一联。2.使用保管使用部门应指定专人负责财产的日常使用和保管，确保财产的安全与完整。使用人员应按照财产使用说明书的要求正确使用财产，不得擅自改变财产的用途和性能。对于贵重财产和易损财产，使用部门应制定专门的保管措施，定期进行检查和维护，确保财产正常使用。财产在使用过程中发生故障或损坏，使用部门应及时通知资产管理部门进行维修。维修费用按照相关规定报销。3.转移交接因工作调动、部门调整等原因，财产使用人员发生变动时，应及时办理财产转移交接手续。交接双方应在财产领用登记表上签字确认，并注明交接时间。资产管理部门应定期对财产使用情况进行检查，发现问题及时督促使用部门整改。财产维修管理1.维修申请使用部门发现财产出现故障或损坏时，应及时填写财产维修申请表，详细说明故障或损坏情况、维修要求等，并提交资产管理部门。资产管理部门对维修申请进行审核，根据财产的实际情况，确定维修方案和维修费用预算。对于维修费用较大的项目，应报院领导审批。2.维修实施经批准的维修申请，由资产管理部门按照维修方案组织实施。维修工作可以由本单位维修人员进行，也可以委托外部专业维修机构进行。维修人员应严格按照维修方案进行维修，确保维修质量。维修过程中应做好记录，包括维修时间、维修内容、维修费用等。3.维修验收维修完成后，资产管理部门应组织使用部门等相关人员进行验收。验收内容包括维修质量、维修费用等是否符合维修申请要求。验收合格的，应填写维修验收单，由验收人员签字确认。维修验收单一式三联，资产管理部门、财务部门、使用部门各执一联。验收不合格的，应要求维修人员重新维修，直至验收合格为止。财产清查管理1.清查范围财产清查范围包括幸福院所有固定资产、低值易耗品及其他各类财产。2.清查方式财产清查分为定期清查和不定期清查。定期清查每年至少进行一次，一般在年末进行；不定期清查根据工作需要适时组织。3.清查程序成立财产清查小组，负责财产清查工作的组织和实施。清查小组由资产管理部门、财务部门、使用部门等相关人员组成。制定财产清查方案，明确清查的范围、内容、方法、时间安排等。各部门按照清查方案要求，对本部门财产进行自查，并填写财产清查登记表，详细记录财产的名称、规格、型号、数量、购置时间、使用状况等信息。清查小组对各部门自查情况进行抽查核实，对清查过程中发现的问题进行记录和整理。根据清查结果，编制财产清查报告，说明财产清查的基本情况、清查结果、存在问题及处理建议等，并提交院领导审批。4.清查结果处理对于财产清查中发现的盘盈、盘亏、毁损等情况，应查明原因，分清责任，按照相关规定进行处理。盘盈的财产，应及时入账，并按照规定进行评估作价；盘亏、毁损的财产，应查明原因，属于责任人原因造成的，由责任人赔偿；属于自然灾害等不可抗力原因造成的，按照相关规定进行核销。财务部门应根据财产清查报告及时进行账务调整，确保账实相符。财产处置管理1.处置范围财产处置范围包括闲置财产、报废财产、毁损财产、被盗财产等。2.处置方式财产处置方式包括出售、报废、报损、捐赠等。3.处置程序使用部门或资产管理部门提出财产处置申请，填写财产处置申请表，详细说明处置财产的名称、规格、型号、数量、购置时间、处置原因等，并提交相关证明材料。资产管理部门对处置申请进行审核，提出审核意见，报院领导审批。经批准的财产处置申请，由资产管理部门按照规定的处置方式组织实施。对于出售、捐赠等处置方式，应按照相关规定进行评估作价，并办理相关手续。财务部门根据财产处置审批文件和相关凭证，及时进行账务处理。4.处置收入管理财产处置收入应按照国家有关规定及时足额上缴财政，实行收支两条线管理。财产档案管理1.档案内容财产档案应包括财产购置申请、采购合同、验收报告、入库单、领用登记表、维修申请表、维修验收单、财产清查报告、处置申请表等相关资料。2.档案管理财产档案由资产