某小学财务物资保管制度​

某小学财务物资保管制度​

某小学财务物资保管制度一、总则1.为加强学校财务物资的管理与保管，确保学校资产的安全与完整，提高物资使用效益，更好地服务于教育教学工作，特制定本制度。2.本制度适用于学校所有财务物资的保管工作，包括但不限于固定资产、低值易耗品、办公用品、教学用品、维修材料等。二、保管人员职责1.仓库管理员-负责学校各类物资的验收入库、保管、发放和盘点工作。-严格执行物资出入库手续，确保物资账实相符。-合理规划仓库存储空间，分类存放物资，做到整齐有序，并做好防潮、防火、防虫、防盗等工作。-定期对仓库进行清洁和整理，保持仓库环境良好。2.财务人员-负责建立健全学校财务物资账目，进行明细核算。-定期与仓库管理员核对账目，协助进行物资盘点工作。-对物资采购、使用和处置等环节进行财务监督，确保财务制度的严格执行。三、物资采购与验收1.采购计划：各部门根据教学、办公等实际需要，提前制定物资采购计划，经部门负责人审核，学校领导审批后交采购人员执行。2.采购流程：采购人员应按照审批后的采购计划，选择合适的供应商进行采购，确保物资的质量和价格合理。采购合同应明确物资的规格、型号、数量、价格、交货时间等条款。3.验收要求：物资到货后，仓库管理员会同采购人员、使用部门人员共同进行验收。验收内容包括物资的数量、规格、型号、质量等。验收合格后，仓库管理员填写物资验收单，相关人员签字确认。如发现物资存在质量问题或与合同不符，应及时与供应商联系处理。四、物资入库与保管1.入库手续：验收合格的物资，仓库管理员应及时办理入库手续，将物资分类存放，并在物资保管账上登记入库日期、物资名称、规格型号、数量、供应商等信息。2.库存管理：仓库管理员应定期对库存物资进行检查，掌握物资的库存动态，及时发现并处理物资损坏、变质等问题。对积压物资应及时报告，以便采取相应的处理措施。3.标识管理：仓库内物资应设置明显的标识牌，注明物资名称、规格型号、数量等信息，便于查找和管理。4.安全管理：仓库应配备必要的消防器材和安全设施，确保物资存储安全。严禁在仓库内吸烟和使用明火，仓库管理员应定期检查安全设施的完好情况，发现问题及时报告并处理。五、物资领用与发放1.领用申请：各部门和教职工因工作需要领用物资时，应填写物资领用申请表，注明物资名称、规格型号、数量、用途等信息，经部门负责人审批后交仓库管理员。2.发放原则：仓库管理员应按照“先进先出”的原则发放物资，确保物资的质量和有效使用期。对于贵重物资和限量供应的物资，应严格按照审批数量发放。3.发放记录：物资发放后，仓库管理员应在物资保管账上登记发放日期、领用部门、领用人员、物资名称、规格型号、数量等信息，并由领用人员签字确认。六、物资盘点与清查1.定期盘点：学校应定期组织物资盘点工作，一般每学期进行一次全面盘点。盘点工作由财务人员和仓库管理员共同负责，各部门应积极配合。2.盘点方法：盘点人员应按照物资保管账逐一核对实物，确保账实相符。对于盘盈、盘亏的物资，应查明原因，填写物资盘盈盘亏报告表，并报学校领导审批。3.处理措施：根据学校领导的审批意见，对盘盈、盘亏的物资进行相应的账务处理。对于因管理不善等原因造成的物资损失，应追究相关人员的责任。七、物资处置与报废1.处置申报：对于闲置、损坏、报废的物资，使用部门应填写物资处置申请表，说明物资的名称、规格型号、数量、购置时间、处置原因等信息，经部门负责人审核，学校领导审批后交相关部门处理。2.处置方式：物资处置方式包括出售、捐赠、报废等。对于出售的物资，应按照规定进行评估作价，确保学校资产的保值增值；对于捐赠的物资，应办理相关手续，确保捐赠行为的合规性；对于报废的物资，应按照国家有关规定进行处理。3.报废鉴定：对于申请报废的物资，学校应组织相关专业人员进行鉴定，确认物资确实无法继续使用或维修后无使用价值。经鉴定符合报废条件的物资，方可办理报废手续。4.账务处理：物资处置完成后，财务人员应及时进行账务处理，调整相关账目，确保学校财务账目的准确无误。八、监督与检查1.学校成立财务物资监督小组，定期对学校财务物资保管制度的执行情况进行检查和监督。2.监督小组应重点检查物资采购、验收、入库、保管、领用、发放、盘点、处置等环节的工作，发现问题及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。3.对违反本制