【PPP项目政府风险类别及产生原因分析3800字】

PPP项目政府风险类别及产生原因分析综述目录TOC\o"1-3"\h\u10504PPP项目政府风险类别及产生原因分析综述 1110711.1PPP项目政府风险类别 1292691.2PPP政府风险产生原因 11.1PPP项目政府风险类别1、政治风险政治风险在PPP项目的全流程过程中始终存在。没有稳定的政治环境，PPP项目就无法开展，政企关系的变化将必然为PPP项目的建设带来潜在的风险。政治风险主要包括政府决策失误的风险性、政府信用风险、政府监管风险、法律变更风险和腐败风险。2、经济风险实施地区经济发展得情况直接影响到PPP项目的存续，当地经济的正常发展才能满足PPP项目实施的需求。一旦当地政府出现经济危机，PPP项目公司将出现资金缺口，进而导致资金链断裂，导致PPP项目失败。经济风险只要包含偿债能力风险、通货膨胀风险、市场环境风险、金融风险及融资风险。3、项目建设风险建筑工程的风险主要有残值风险、延期风险、设计缺陷风险、费用超支风险以及技术风险等。4、不可抗力风险不可抗力风险是指PPP项目实践过程中，受自然条件影响，所导致的不可抗拒的风险。举例来说，当自然灾害如海啸、洪水和地震发生时，会给PPP项目带来不可估量的损失。在不可抗力风险发生的情况下，PPP项目的建设会遇到很大阻力，甚至可能导致项目的失败。政府和社会资本方都不能独立承担这种风险。不可抗力风险主要包括环境保护、气候、地质及重大社会事件等方面的风险。5、公共风险“公共风险”指得是公共服务或产品生产时，给周边人民带来负面影响，导致周边人民生活质量下降，从而导致群众抵制工程、反对工程等的风险。公共风险主要包括公众反对风险和服务质量风险。1.2PPP政府风险产生原因1.政治风险（1）政局动荡引起的PPP项目风险战争、大国博弈、政权动荡、政府失信、政策变化导致PPP项目建造和运营等阶段会产生政治风险。（2）政策间断或政府失信引起的PPP项目风险国家政治情况复杂，国内党派林立，政权更迭频繁，新旧政策的衔接及持续性受到很大考验，政策的中断很可能导致项目延期甚至停工。例如，2014年11月4日中国铁建中标墨西哥城到克雷塔罗的210公里高铁项目，但是在11月7日，墨西哥总统宣布撤销投标结果。又如，因叙利亚内战爆发，局势动荡，中石油对叙利亚汽油开发公司股权的收购被迫撤回。巴基斯坦卡西姆港燃煤电站PPP项目面临汇兑限制、战乱、政府违约等风险。柬埔寨甘在水电站PPP项目也因柬埔寨国内政治斗争而面临严重的政治风险。（3）政府干预引起的PPP项目风险政府部门尚未脱离具体事务，既当项目参与者又是项目监管者，承担责任错位。首先，政府直接管制微观经济，对垄断企业给予隐性补贴，导致资源配置不合理，效率低下。其次，政府干预会形成腐败，由此而产生利益共同体，这些都会影响项目的顺利进行。例如，2000年格鲁吉亚杜里水电站由于政府对企业干预权限过大，导致主体工程延期建成。1.法律风险法律风险主要是指法律体系不完善、法律法规的变更，执法机构有法不依、执法不严，投资者未能全面、正确理解相关法律等原因给PPP项目带来的风险，主要表现在以下方面：（1）PPP项目法律不完善及法律法规变更引起的风险当前中国PPP项目相关法律体系仍不健全，也未能对PPP项目投资作出穷尽且明确规定。（2）投资者未能全面、正确理解相关法律引发的风险投资者对相关国家的法律制度不了解或了解不深入，合同及项目文件存在缺陷或失误均有可能导致项目实施受阻。由于法律或合同的不完善，相关方违约的追索权难以实现，甚至丧失。例如，哥伦比亚PPP项目涉及的法律较为复杂，投资者很可能无法全面理解，有可能造成项目实施受阻。（3）合同文件冲突或不完备引起的风险不同国家除了在基础设施、贸易投资等领域的合同法、外汇管制、税收规定等方面与中国国内相关规定有很大不同外，其本身法律体系也不尽相同。PPP模式作为一种基础设施建设和公共服务提供的创新方式，涉及建设、运营、环境、金融、财税、劳工、知识产权等多方面的法律制度，一些国家在上述某些方面与中国差异较大，但相关管理却普遍较严格，稍有不慎就可能带来较高的法律风险。3.经济风险经济风险系指因经济政策的变化，产业结构的调整，银根紧缩，项目产品的市场变化，工资提高，物价上涨，通货膨胀速度加快，金融风险，外汇汇率变化等经济原因造成的风险，主要表现在以下方面：（1）政府与社会资本合作是财政风险较高的公共服务供给方式在世界各国政府与社会资本合作(PPP)实践中，具有多种运营模式，但无论是哪种运营模式，均有一些基本特征，主要包括:①合作者有共同或兼容的追求目标;②共同投资项目公司;③按照合理原则分摊风险。从这些特征可以看出，政府与社会资本合作涉及多个合作主体，并在资源的投入和风险的承担上存在着竞争性关系。与纯公共供给模式相比，政府与社会资本合作模式带来的财政风险必然较高，多方合作导致的信息不对称、资本逐利的天然属性与政府保障公共服务公平性之间的矛盾，公私双方在风险分担方面的对立等，都可能给政府带来潜在的财政风险。此外，政府与社会资本合作项目通常运营周期长，技术复杂，在项目的全生命周期中，可能面临政府换届，相关政策法律变化，技术革新与替代，消费需求变化等一系列问题，这些问题，都有可能对整个项目的运营产生根本性的影响，进而产生财政风险。（2）法律约束与道德约束的不足，加大了政府与社会资本合作项目的财政风险作为一种专业化和综合性程度很高的公共物品供给方式，PPP模式的健康发展，需要完善的法律制度体系，具有契约精神且按市场规律办事的政府，以及具备良好信用文化的社会。虽然近期财政部颁布了《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》、《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》等一系列部门规章，但目前我国尚未颁布和实施专门的PPP管理法律制度，部门规章不能取代法律的保障效果。加之我国信用体系建设步伐较慢，信用文化与契约精神尚未能深入人心，地方政府随意违约、不遵守合同现象普遍存在。因此，在现阶段的政府与社会资本合作中，一方面，公私双方合作没有专门的法律制度约束;另一方面，社会缺乏契约精神，政府习惯于用行政手段干预市场，私人企业缺乏信用文化。这样，进一步加大了政府与社会资本合作项目的财政风险。（3）目前我国各地大规模推进PPP项目容易产生财政风险如前所述，为应对目前所面临的经济形势，财政部、国家发改委等部门大力倡导PPP模式，各级地方政府为契合中央精神也迅速响应，全国各地的PPP合作项目迅速出炉。政府与社会资本合作项目急速、大面积地推进，在经验积累和市场化论证等方面，存在先天不足、项目盲目上马的现象。前期工作不充分，后期公私双方可能存在纠纷隐患。加之部分地方政府可能存在为快速展现政府与社会资本合作项目政绩而忽视财政风险或让渡财政潜在收益的行为。因此，目前我国大规模推进PPP项目行为，可能存在“冒进”风险。另外，一些地方政府针对PPP项目采取约定社会投资者的固定收益或约定利率与期限回购股权等方式，将PPP项目股权合作转化为债务融资，把PPP当作融资工具，这样，只会进一步增大政府的后续偿债风险。（4）工程承包项目一般按照工程进度付款，即要求承包商先干活后拿钱，基础设施领域的PPP项目通常投资大，建设周期长，不确定性较大。（5）汇率风险PPP项目建设周期长，资金回报慢，国与项目所在国之间就会产生不稳定的汇率差。（6）合同与规划严重冲突，项目收益无保障引起的风险一些PPP项目建成后，政府或其他投资人新建、改建其他项目，与该项目形成实质性竞争，损害其利益，这是导致PPP项目失败的一个重要原因。杭州湾跨海大桥正是深受这一点之苦。4.社会风险社会风险系指因宗教文化、社会治安、公众反对等原因引起的风险，主要表现在以下几个方面：宗教文化风险、社会治安风险、公众反对风险。5.公共风险公共风险主要指由于各种原因导致公众利益得不到保护或受损而面临的反对风险。有些国家基础设施建设以公用事业为主。公用事业的市场化和民营化要坚持普遍服务原则。对于追求利润的企业来说，普遍服务可能意味着经济上的损失，如果他们的这种损失得不到相应弥补，他们必然违反普遍服务承受性和非歧视性原则，社会弱势群体的权益可能绝对或相对地受到损害。例如，2008年青岛威立雅项目中，污水处理厂为了私人利益最大化，将用于污水处理的回用水管直接接入自来水管道，对居民生活造成损害，私人资本方因逐利性而违背公共服务的公益性，最终项目被叫停。6.不可抗力风险不可抗力风险是指因自然现象、物理现象和其他物质现象所形成的风险。例如，地震、风暴、特殊的未预测到的地质条件、反常的恶劣气候条件、恶劣的现场条件、项目建设可能造成自然环境的破坏、不良的运输条件所引起的风险。（1）我国西部政治宗教形势复杂，政府在当地投资，必须保护环境，建立起良好的企业形象，这样将有助于PPP项目的顺利进行。（2）地质气候问题引起的风险对于一项大型工程项目来说，工程地质条件和气候条件都非常重要。地质条件对于施工企业来讲风险很大，如果项目地基土方开挖过程中发现现场地质条件与勘察报告或设计不符，会使施工时超挖超填并造成工期拖延，甚至会导致项目搁置。有些地质条件都比较差，例如，西部高速公