宜昌财政评审管理办法

宜昌财政评审管理办法一、前言各位同事，大家好！财政评审工作在我们日常运营中起着至关重要的作用，它关系到每一笔资金的合理使用与效益最大化。在宜昌这片充满机遇与发展的土地上，遵循相关政策法规，结合本地实际情况制定一套科学、合理、规范且人性化的财政评审管理办法，是我们共同的责任，也是保障各项工作顺利开展的关键。希望大家通过深入了解本办法的各项内容，积极参与到财政评审工作中来，共同为公司的稳健发展贡献力量。二、适用范围本管理办法适用于公司在宜昌地区开展的所有涉及财政资金的项目评审工作。无论是基础设施建设、公共服务项目，还是各类专项资金的使用，只要涉及财政资金的收支、使用效益评估等，均需按照本办法执行。我们鼓励大家在开展项目策划初期就关注财政评审的要求，提前做好准备，避免后期出现不必要的麻烦。三、评审原则1.合法合规原则：所有评审活动必须严格遵守国家相关法律法规、财政规章制度以及宜昌地区的地方性法规和政策要求。任何与法律法规相悖的项目或资金使用安排都将被坚决纠正。希望大家牢固树立法律意识，在日常工作中自觉遵守相关规定，确保每一个项目都经得起法律的检验。2.客观公正原则：评审过程中，要以事实为依据，以相关标准和规范为准绳，不偏不倚地对项目进行评价。无论是面对内部团队还是外部合作伙伴，都要秉持公正的态度，确保评审结果真实反映项目的实际情况和资金使用效益。我们鼓励评审人员在面对复杂情况时，保持独立判断，不受任何外部因素干扰。3.科学合理原则：运用科学的方法和专业的知识，对项目的技术方案、投资估算、资金使用计划等进行全面、系统的分析和评估。确保评审结果既符合实际需求，又具有经济合理性和技术可行性。希望大家不断学习和掌握先进的评审技术与方法，提高评审工作的科学性和准确性。4.效益优先原则：注重项目的经济效益和社会效益，通过评审促进财政资金的优化配置，提高资金使用效益。在评审过程中，要对项目的预期收益、成本控制、风险防控等方面进行深入分析，优先支持那些效益显著、对公司和社会发展具有积极推动作用的项目。我们鼓励大家从长远角度看待项目效益，避免短期行为和盲目投资。四、评审内容1.项目预算评审项目立项与可行性评估：审查项目立项的依据是否充分，是否符合宜昌地区的发展规划和产业政策，项目的可行性研究报告是否科学合理。希望项目申报团队在提交立项申请前，进行充分的市场调研和分析，确保项目具有明确的目标和良好的发展前景。预算编制审核：对项目预算的编制依据、方法、内容等进行详细审核，检查预算是否完整、准确，有无高估冒算或漏项等问题。重点关注各项费用的取费标准是否符合规定，材料设备价格是否合理，工程量计算是否准确等。我们鼓励预算编制人员加强与相关部门和专业人员的沟通协作，提高预算编制的质量。资金来源与配套情况审查：核实项目资金来源是否可靠，是否符合财政资金管理要求，地方配套资金能否按时足额到位。对于资金来源不明确或配套资金无法落实的项目，要谨慎评审，避免因资金问题导致项目无法顺利实施。2.项目招标控制价评审工程量清单审核：对工程量清单的准确性和完整性进行审核，确保清单内容与施工图纸、技术规范等相符，避免出现工程量计算错误或项目特征描述不清等问题。希望招标代理机构和项目建设单位在编制工程量清单时，严格按照相关规范和要求执行，为招标工作提供准确的依据。招标控制价组成审核：审查招标控制价的各项费用组成是否合理，是否符合市场行情和相关计价规定。重点关注规费、税金的计取是否正确，措施项目费用是否全面、合理等。同时，对主要材料和设备的价格进行市场调研，确保价格合理、真实。招标控制价合理性分析：结合项目特点、市场竞争情况等，对招标控制价的合理性进行综合分析。如果发现招标控制价过高或过低，要及时与相关单位沟通，查找原因并进行调整，避免因招标控制价不合理影响招标工作的公正性和项目的顺利实施。3.项目竣工结算评审竣工资料审查：审核项目竣工资料是否齐全、完整，包括竣工报告、竣工图纸、变更签证记录、工程洽商记录、材料设备采购发票等。希望项目建设单位在项目实施过程中，注重资料的收集和整理，确保竣工资料真实、准确地反映项目建设情况。工程量核实：依据竣工图纸、现场签证等资料，对实际完成的工程量进行逐一核实。对于有争议的工程量，要到现场进行勘查和测量，以确定真实的工程量。同时，对工程量计算规则的执行情况进行检查，确保工程量计算准确无误。结算单价审核：审查结算单价是否与合同约定相符，对于合同中没有约定的单价，要依据相关计价规范和市场行情进行合理确定。对材料设备价格的调整依据和方法进行审核，确保价格调整符合合同约定和相关规定。费用计取审查：检查各项费用的计取是否正确，包括规费、税金、管理费、利润等。重点关注费用计取基数是否准确，费率是否符合规定，各项费用之间的逻辑关系是否正确等。五、评审流程1.项目受理申请提交：项目建设单位或相关部门应按照要求填写《财政评审申请表》，并提交项目立项批复、可行性研究报告、初步设计方案、预算编制书等相关资料。希望大家在提交申请时，仔细核对资料的完整性和准确性，确保一次性提交齐全，避免因资料不全导致评审工作延误。资料审核：评审受理部门收到申请和资料后，对资料的完整性、合规性进行初步审核。对于资料不齐全或不符合要求的，及时通知申请单位补充完善。我们鼓励申请单位在提交资料前，参照相关清单进行自查，提高资料的质量。受理登记：经审核资料合格的项目，评审受理部门予以受理登记，明确项目评审负责人，并将项目纳入评审计划。2.评审准备组建评审小组：根据项目类型和专业要求，从公司内部评审专家库中选取合适的评审人员，组建评审小组。评审小组一般由经济、技术等方面的专业人员组成，确保能够全面、深入地对项目进行评审。希望各位专家能够充分发挥自己的专业优势，为项目评审提供高质量的意见和建议。熟悉评审资料：评审小组成员在收到项目评审资料后，认真熟悉项目基本情况、相关文件和资料，对项目存在的疑问进行梳理，为现场踏勘和评审工作做好准备。制定评审方案：评审小组根据项目特点和要求，制定详细的评审方案，明确评审内容、方法、步骤和时间安排等。评审方案应具有针对性和可操作性，确保评审工作有序进行。3.现场踏勘与调查现场勘查：评审小组根据需要对项目现场进行勘查，核实项目建设情况、工程量完成情况、设备材料使用情况等。希望项目建设单位积极配合评审小组的现场勘查工作，提供必要的协助和支持。调查取证：对项目涉及的相关问题进行调查取证，包括向项目建设单位、施工单位、监理单位等了解情况，查阅相关文件、记录等。调查取证工作要客观、公正、全面，确保获取的证据真实可靠。4.评审分析与报告编制评审分析：评审小组依据评审资料、现场勘查和调查取证情况，运用科学的方法和专业知识，对项目进行全面分析和评审。在评审过程中，对发现的问题进行深入研究，提出合理的意见和建议。报告编制：评审小组根据评审分析结果，编制财政评审报告。报告内容应包括项目概况、评审依据、评审范围、评审内容、评审结论、存在问题及建议等。评审报告要语言简洁、逻辑清晰、数据准确，能够客观、真实地反映项目评审情况。5.报告审核与出具内部审核：评审报告编制完成后，先由评审小组负责人进行初审，再提交公司内部审核部门进行全面审核。审核内容包括评审依据是否充分、评审方法是否科学、评审结论是否准确、报告格式是否规范等。希望审核人员严格把关，确保评审报告的质量。意见反馈与修改：对于审核过程中发现的问题，及时反馈给评审小组进行修改完善。评审小组要认真对待审核意见，对报告进行细致修改，确保审核意见得到有效落实。报告出具：经审核无误的评审报告，由公司负责人签发后正式出具。评审报告作为项目决策、资金安排、招标控制价确定、竣工结算等工作的重要依据，希望相关部门和单位认真对待，严格按照报告要求执行。六、评审质量控制1.建立质量管理制度：制定完善的财政评审质量管理制度，明确评审工作各个环节的质量要求和操作规范。从资料受理、评审准备、现场勘查、报告编制到审核等全过程，都要严格按照制度执行，确保评审工作的质量和规范性。希望大家认真学习并遵守质量管理制度，将质量意识贯穿于评审工作的始终。2.加强人员培训与考核：定期组织评审人员参加专业知识培训和业务交流活动，不断更新知识结构，提高业务水平和综合素质。同时，建立评审人员考核机制，对评审人员的工作业绩、职业道德、业务能力等方面进行考核评价，激励评审人员不断提高工作质量。我们鼓励评审人员积极参加各类培训和学习活动，提升自身能力，为公司的发展贡献更多力量。3.实行质量检查与回访：定期对已完成的评审项目进行质量检查，检查评审工作是否符合相关规定和要求，评审报告是否准确、完整。同时，对项目建设单位和相关部门进行回访，了解对评审工作的满意度和意见建议，及时发现问题并加以改进。希望大家积极配合质量检查和回访工作，共同推动评审工作质量的提升。七、评审纪律与责任追究1.评审纪律廉洁自律：评审人员要严格遵守廉洁自律的各项规定，坚决杜绝收受礼品、礼金、有价证券等行为，严禁利用职务之便谋取私利。在评审工作中，要保持清正廉洁的工作作风，确保评审工作的公正性和客观性。希望大家时刻牢记廉洁自律的要求，做到廉洁评审、公正评审。保守秘密：评审人员对在评审过程中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私等负有保密义务。未经许可，不得向任何单位和个人泄露评审项目的相关信息。希望大家增强保密意识，严格遵守保密规定，妥善保管评审资料。回避制度：评审人员与被评审项目存在利害关系的，应主动申请回避。利害关系包括但不限于与项目建设单位、施工单位、供应商等存在直接利益关系，或曾经参与过该项目的前期工作等。确保评审工作的公正性和独立性。2.责任追究对评审人员的责任追究：评审人员因违反评审纪律、工作失误等原因导致评审结果严重失实或造成不良影响的，视情节轻重，给予批评教育、扣发绩效奖金、调整工作岗位等处理；构成违法违纪的，依法依规追究法律责任。希望大家引以为戒，切实履行好自己的职责。对项目建设单位及相关人员的责任追究：项目建设单位及相关人员在项目申报、资料提供等过程中，故意提供虚假资料、隐瞒真实情况，导致评