外商融资租赁管理办法

外商融资租赁管理办法总则制定目的为了规范外商投资融资租赁公司的经营活动，加强监督管理，防范经营风险，促进外商投资融资租赁行业的健康发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国外商投资法》及其实施条例等相关法律法规，制定本办法。适用范围本办法适用于外国公司、企业和其他经济组织（以下简称外国投资者）在中华人民共和国境内设立的外商投资融资租赁公司及其分支机构。定义本办法所称外商投资融资租赁公司，是指外国投资者依照中华人民共和国法律、行政法规的规定，经批准在中华人民共和国境内设立的，以经营融资租赁业务为主的有限责任公司或者股份有限公司。所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。监管部门国务院商务主管部门及其授权的省级商务主管部门负责对外商投资融资租赁公司及其分支机构的设立、变更、终止等事项进行审批和管理，并对其经营活动进行监督检查。设立、变更与终止设立条件1.外商投资融资租赁公司的外国投资者的总资产不得低于500万美元。2.注册资本不低于1000万美元。3.有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。4.拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。设立程序1.外国投资者设立外商投资融资租赁公司，应通过拟设立企业所在地的省级商务主管部门向商务部报送下列文件：申请书；投资各方签署的可行性研究报告；合同、章程（外资企业只报送章程）；投资各方的银行资信证明、注册登记证明（复印件）、法定代表人身份证明（复印件）；投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告；董事会成员名单及投资各方董事委派书；高级管理人员的资历证明；工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书。2.省级商务主管部门应自收到全部申请文件之日起45个工作日内将申请文件和初审意见上报商务部。商务部应自收到全部申请文件之日起90个工作日内作出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。3.外商投资融资租赁公司应当在收到《外商投资企业批准证书》之日起30个工作日内，到工商行政管理部门办理登记注册手续。变更事项外商投资融资租赁公司的名称、法定代表人、注册资本、经营范围、经营期限等重要事项发生变更的，应按照设立程序报原审批机关批准，并在批准后30个工作日内到工商行政管理部门办理变更登记手续。终止程序1.外商投资融资租赁公司出现下列情形之一的，应终止经营：经营期限届满；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；人民法院依照《中华人民共和国公司法》的规定予以解散。2.外商投资融资租赁公司终止经营的，应按照国家有关规定进行清算，并在清算结束后30个工作日内到原审批机关办理注销手续，缴销《外商投资企业批准证书》。业务范围与经营规则业务范围1.外商投资融资租赁公司可以经营下列业务：融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；经审批部门批准的其他业务。2.外商投资融资租赁公司不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款等金融业务。未经相关部门批准，不得从事同业拆借等业务。经营规则1.外商投资融资租赁公司应按照稳健经营的原则，制定并执行风险管理和内部控制制度，有效识别、评估、监测和控制经营风险、信用风险、市场风险和流动性风险。2.融资租赁物应为本企业实际拥有的符合国家法律法规规定的财产。融资租赁物的购买应签订书面合同，明确租赁物的名称、规格、型号、数量、质量、技术标准等内容。3.外商投资融资租赁公司应与承租人签订书面租赁合同，明确租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。4.租金计算应根据租赁物的购买价格、融资成本、租赁期限、合理利润等因素确定。租金支付方式可以采用等额支付、不等额支付等方式。5.外商投资融资租赁公司应按照合同约定，及时向供货人支付租赁物的购买价款，确保租赁物按时交付承租人使用。6.外商投资融资租赁公司应定期对租赁物进行检查和维护，确保租赁物的正常使用。租赁物出现故障或损坏时，应及时通知承租人进行维修或更换。7.外商投资融资租赁公司应建立健全租赁物的登记制度，对租赁物的所有权、抵押、质押等情况进行登记和管理。监督管理信息报送1.外商投资融资租赁公司应按照规定向商务主管部门报送年度经营情况报告、经会计师事务所审计的年度财务报告等文件。2.外商投资融资租赁公司应及时向商务主管部门报告重大事项，包括重大关联交易、重大诉讼、重大担保等情况。现场检查商务主管部门可以根据需要对外商投资融资租赁公司进行现场检查，检查内容包括公司的经营情况、财务状况、内部控制制度执行情况等。外商投资融资租赁公司应配合商务主管部门的检查工作，如实提供有关文件和资料。风险监测商务主管部门应建立健全外商投资融资租赁公司的风险监测体系，对公司的经营风险、信用风险、市场风险和流动性风险等进行监测和评估。发现公司存在重大风险隐患的，应及时采取相应的监管措施。行业自律外商投资融资租赁公司可以依法成立行业协会，行业协会应制定行业自律规则，加强行业自律管理，维护行业公平竞争秩序，促进外商投资融资租赁行业的健康发展。法律责任违规处罚1.外商投资融资租赁公司违反本办法规定，有下列情形之一的，由商务主管部门责令限期改正，并处以1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，吊销《外商投资企业批准证书》：未经批准擅自设立分支机构的；超出核准的经营范围从事经营活动的；未按照规定报送有关文件和资料的；拒绝、阻碍商务主管部门依法进行的监督检查的。2.外商投资融资租赁公司违反国家有关法律法规和本办法规定，从事非法金融业务活动的，由有关部门依法予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。监管人员责任商务主管部门的工作