erp支票票据管理办法

erp支票票据管理办法一、总则（一）目的为加强公司支票票据管理，规范支票票据的使用流程，防范财务风险，确保公司资金安全，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内部各部门涉及支票票据的领取、使用、保管及核销等相关业务。（三）管理原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规及金融行业标准，确保支票票据的使用合法合规。2.准确性原则：支票票据信息填写准确无误，避免因错误导致的经济损失和纠纷。3.安全性原则：加强支票票据的保管，防止遗失、被盗用等情况发生，保障公司资金安全。4.责任明确原则：明确各环节相关人员的职责，做到责任到人，便于追溯和监督。二、支票票据的种类及用途（一）支票种类1.现金支票：用于支取现金。2.转账支票：用于同城范围内的商品交易、劳务供应及其他款项的结算，只能用于转账，不得支取现金。（二）用途范围1.采购付款：支付供应商货款、服务费用等。2.费用报销：支付员工差旅费、办公用品费、业务招待费等各类费用。3.其他合规支出：经公司批准的其他符合财务规定的款项支付。三、支票票据的申购与审批（一）申购流程1.各部门因业务需要使用支票票据时，应提前填写《支票票据申购单》，详细注明申购日期、支票类型、用途、金额、收款单位等信息。2.将《支票票据申购单》提交至本部门负责人审核，部门负责人应根据业务实际情况对申购事项的真实性、合理性进行审核，并签署意见。3.经部门负责人审核通过后，将《支票票据申购单》提交至财务部门。（二）审批权限1.金额在[X]元以下的支票票据申购，由财务部门负责人审批。2.金额在[X]元至[X]元之间的支票票据申购，由财务总监审批。3.金额在[X]元以上的支票票据申购，需经总经理审批。（三）申购注意事项1.申购人应确保申购信息真实、准确、完整，不得虚报、瞒报或故意填写错误信息。2.对于临时性、紧急性的支票票据申购，应在申购单上注明原因，并尽量提前提交申购申请，以便财务部门及时安排。3.严禁超预算申购支票票据，如因特殊情况确需超预算使用，应按照公司预算调整流程进行审批。四、支票票据的领取（一）领取方式1.财务部门根据审批通过的《支票票据申购单》，准备好相应的支票票据，并通知申购人前来领取。2.申购人应凭本人有效身份证件到财务部门领取支票票据，不得委托他人代领。如因特殊情况需委托他人代领，应出具书面委托书，并注明委托事项、委托期限、双方签字等信息。（二）领取登记1.申购人领取支票票据时，财务部门应在《支票票据领取登记簿》上详细记录领取日期、支票类型、支票号码、金额、用途、领取人姓名、部门等信息，并由领取人签字确认。2.《支票票据领取登记簿》应妥善保管，以便日后查询和核对。（三）领取后检查1.申购人领取支票票据后，应立即检查支票的完整性，包括支票号码是否连续、票面是否有破损、污渍、字迹模糊等情况。2.如发现支票存在问题，应及时与财务部门沟通，由财务部门负责更换或处理。五、支票票据的使用（一）填写规范1.支票必须使用蓝黑墨水或碳素墨水填写，不得使用圆珠笔或铅笔填写。2.支票上的日期、金额、收款人名称等信息必须填写准确无误，不得涂改。如因填写错误需要更改，应在更改处加盖预留银行印鉴章，并在旁边注明正确信息。3.支票用途应填写清晰、明确，符合公司规定的使用范围。（二）背书转让1.如需将支票背书转让给他人，应在支票背面背书栏内加盖预留银行印鉴章，并注明被背书人名称。2.背书转让的支票，其背书应连续，背书人签章应符合规定，背书使用粘单的，应按规定在粘接处签章。（三）使用期限1.支票的提示付款期限自出票日起10日，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。2.申购人应在支票提示付款期限内及时办理结算手续，确保支票的正常使用。如因特殊情况无法在提示付款期限内办理，应提前与财务部门沟通，并采取相应的措施，如申请延期付款等。（四）作废处理1.如支票因填写错误、未使用或其他原因需要作废，申购人应在支票上加盖“作废”戳记，并将作废支票交回财务部门。2.财务部门应在《支票票据作废登记簿》上记录作废支票的号码、日期、原因等信息，并妥善保管作废支票，定期进行销毁。六、支票票据的保管（一）保管责任1.支票票据由财务部门指定专人负责保管，保管人员应具备良好的职业道德和责任心，确保支票票据的安全。2.保管人员不得擅自将支票票据转借他人或用于其他非公司业务用途。（二）保管方式1.支票票据应存放在专用的保险柜或保险箱内，并设置密码锁，确保安全。2.保险柜或保险箱的钥匙和密码应由保管人员分别保管，不得交由同一人掌握。（三）定期盘点1.财务部门应定期对支票票据进行盘点，确保账实相符。盘点周期为每月一次，盘点结果应记录在《支票票据盘点表》上。2.如发现支票票据短缺或其他异常情况，应及时查明原因，并采取相应的措施进行处理。七、支票票据的核销（一）核销流程1.申购人使用支票票据办理完结算手续后，应及时将相关的发票、收据等原始凭证提交至财务部门进行报销。2.财务部门根据原始凭证对支票票据的使用情况进行审核，审核无误后，在《支票票据领取登记簿》上注明核销日期，并将支票存根联与原始凭证一并装订成册，妥善保管。（二）核销期限1.申购人应在支票票据使用完毕后的[X]个工作日内办理核销手续，如因特殊情况无法按时核销，应提前向财务部门说明原因，并取得财务部门的同意。2.对于逾期未核销的支票票据，财务部门应及时进行跟踪和催办，确保支票票据的使用情况得到及时清理。（三）差异处理1.如发现支票票据的实际使用金额与申购金额不一致，申购人应及时向财务部门说明原因，并提供相关的证明材料。2.财务部门应根据实际情况进行审核，如属于合理差异，应在核销时予以注明；如属于不合理差异，应追究相关人员的责任，并采取相应的措施进行处理。八、监督与检查（一）内部审计1.公司内部审计部门应定期对支票票据的管理情况进行审计，检查支票票据的申购、领取、使用、保管及核销等环节是否符合本办法的规定。2.审计部门应根据审计结果出具审计报告，提出改进意见和建议，并对发现的问题及时进行整改跟踪。（二）日常监督1.财务部门应加强对支票票据管理的日常监督，定期检查支票票据的保管情况、使用情况及核销情况等。2.如发现违规行为，应及时制止并进行纠正，同时按照公司相关规定追究相关人员的责任。九、罚则（一）违规行为界定1.未经审批擅自申购支票票据。2.超审批金额使用支票票据。3.支票票据填写错误或涂改后未按规定处理。4.未按规定保管支票票据，导致支票票据遗失、被盗用等。5.未按规定期限办理支票票据的核销手续。6.其他违反本办法规定的行为。（二）处罚措施1.对于首次发生违规行为的员工，给予警告处分，并责令其立即整改。2.对于多次发生违规行为或违规情节严重的员工，除给予相应的纪律处分外，还将视情节轻重给予经济处罚，处罚金额为违规金额的[X]%[X]%。3.如因违规行