银行临时存款管理办法

银行临时存款管理办法一、总则（一）目的为加强银行临时存款账户的管理，规范临时存款账户的开立、使用和撤销等行为，保障资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规，结合本行实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于本行各营业机构办理的临时存款账户业务，包括企业、机关、事业单位、社会团体、个体工商户以及其他组织（以下统称存款人）因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。（三）基本原则1.依法合规原则：临时存款账户的开立、使用和撤销应严格遵守国家法律法规和本行相关规定。2.真实性原则：存款人应按照真实、合法的原则使用临时存款账户，不得出租、出借银行结算账户，不得利用银行结算账户套取银行信用。3.便利性原则：在确保资金安全和合规的前提下，为存款人提供便捷、高效的服务，满足其临时资金结算需求。二、临时存款账户的开立（一）开户条件1.设立临时机构，例如工程指挥部、筹备领导小组、摄制组等，可开立临时存款账户。2.异地临时经营活动，如建筑施工及安装单位等在异地的临时经营活动，可开立临时存款账户。3.注册验资，企业或其他组织设立时，因注册验资需要可开立临时存款账户。4.境外（含港澳台地区）机构在境内从事经营活动，可开立临时存款账户。（二）开户所需资料1.企业法人，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、法定代表人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。2.非法人企业，应出具企业营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。3.机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。4.军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。5.社会团体，应出具社会团体登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。6.民办非企业组织，应出具民办非企业单位登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。7.个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本、税务登记证正本、负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。8.居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。9.独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。10.境外机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件。（三）开户流程1.存款人向本行营业机构提交开户申请资料，填写《开立单位银行结算账户申请书》。2.本行营业机构受理人员对开户申请资料进行初审，审核资料的真实性、完整性和合规性。3.初审通过后，本行营业机构将开户申请资料报送至上级管理部门进行复审。4.上级管理部门复审通过后，本行营业机构为存款人开立临时存款账户，并将开户资料副本留存归档。5.本行营业机构向存款人发放临时存款账户开户许可证，并告知存款人相关注意事项。三、临时存款账户的使用（一）资金范围临时存款账户的资金主要用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。（二）使用期限临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。（三）支付规定1.临时存款账户可以办理现金收付业务，但应按照国家现金管理的规定办理。2.存款人从临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理，如开户时约定使用现金的，应在开户申请书上注明“现金”字样，并按照国家现金管理的规定办理现金支取业务。3.临时存款账户的资金可以通过转账结算方式进行支付，也可以按照规定办理现金支取业务。四、临时存款账户的变更（一）变更情形1.存款人名称变更。2.法定代表人或单位负责人变更。3.地址、电话等其他开户资料变更。4.账户性质变更，如从临时存款账户转为基本存款账户等。（二）变更所需资料1.存款人名称变更，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、法定代表人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。2.法定代表人或单位负责人变更，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、新法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。3.地址、电话等其他开户资料变更，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、法定代表人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本、变更后的相关证明文件。4.账户性质变更，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、法定代表人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本、相关证明文件（如转为基本存款账户的相关文件）。（三）变更流程1.存款人向本行营业机构提交变更申请资料，填写《变更单位银行结算账户申请书》。2.本行营业机构受理人员对变更申请资料进行初审，审核资料的真实性、完整性和合规性。3.初审通过后，本行营业机构将变更申请资料报送至上级管理部门进行复审。4.上级管理部门复审通过后，本行营业机构办理临时存款账户的变更手续，并将变更资料副本留存归档。5.本行营业机构向存款人发放新的开户许可证（如有），并告知存款人相关注意事项。五、临时存款账户的撤销（一）撤销情形1.临时机构已在规定期限内结束临时经营活动。2.异地临时经营活动已结束。3.注册验资未成功或注册验资款已按规定退还。4.境外机构在境内的经营活动已结束。5.其他应撤销临时存款账户的情形。（二）撤销所需资料1.企业法人，应出具企业法人营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、法定代表人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。2.非法人企业，应出具企业营业执照正本、税务登记证正本、组织机构代码证正本、负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。3.机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其销户的证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。4.军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的销户证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。5.社会团体，应出具社会团体登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。6.民办非企业组织，应出具民办非企业单位登记证书、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。7.个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本、税务登记证正本、负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。8.居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。9.独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。10.境外机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明、法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件、授权书（如授权他人办理）、被授权人身份证件原件及复印件、原开户许可证正本。（三）撤销流程1.存款人向本行营业机构提交撤销申请资料，填写《撤销单位银行结算账户申请书》。2.本行营业机构受理人员对撤销申请资料进行初审，审核资料的真实性、完整性和合规性。3.初审通过后，本行营业机构对临时存款账户进行余额核对，确保账户余额为零或已按规定进行处理。4.本行营业机构将撤销申请资料报送至上级管理部门进行复审。5.上级管理部门复审通过后，本行营业机构办理临时存款账户的撤销手续，并将撤销资料副本留存归档。6.本行营业机构收回原开户许可证（如有），并出具撤销银行结算账户通知书。六、账户管理与监督（一）日常管理1.本行营业机构应定期对临时存款账户进行检查，检查内容包括账户的开立、使用、变更、撤销等情况是否符合规定，账户余额是否真实、准确等。2.本行营业机构应建立临时存款账户管理档案，将开户申请资料、变更资料、撤销资料等相关文件进行归档保存，以备查阅。3.本行营业机构应加强对临时存款账户的风