集团内部担业务管理办法

集团内部担业务管理办法总则制定目的本管理办法旨在规范集团内部担保业务的操作流程，加强风险管理，保障集团整体利益和各成员单位的合法权益，促进集团业务的健康稳定发展。适用范围本办法适用于集团总部及所属各成员单位之间发生的内部担保业务。基本原则1.合法性原则：内部担保业务必须严格遵守国家法律法规和相关行业标准，确保担保行为的合法性和有效性。2.风险可控原则：在提供担保前，应充分评估被担保方的信用状况、经营能力和财务状况等，合理控制担保风险，避免过度担保。3.统一管理原则：集团对内部担保业务实行统一管理，明确管理部门和职责分工，规范操作流程，确保担保业务的有序进行。4.有偿使用原则：对于内部担保业务，根据风险程度和实际情况，合理收取担保费用，体现风险与收益的对等。担保业务管理机构及职责集团担保业务管理委员会1.组成：由集团董事长担任主任，总裁担任副主任，成员包括财务总监、法务总监、风险管理部门负责人等相关人员。2.职责审议集团内部担保业务的总体政策和制度。审批重大担保事项，包括担保金额较大、担保期限较长或涉及重要成员单位的担保业务。协调解决担保业务中的重大问题和风险事项。监督担保业务的执行情况，对违规担保行为进行决策处理。集团风险管理部门1.职责负责制定和完善内部担保业务的风险管理政策和流程。对担保项目进行风险评估，包括对被担保方的信用评级、财务状况分析、经营风险评估等，出具风险评估报告。跟踪监测担保业务的风险状况，及时发现和预警潜在风险，并提出风险应对措施建议。协助集团担保业务管理委员会对重大担保事项进行决策支持，提供专业的风险分析和建议。集团财务部门1.职责负责担保业务的财务核算和资金管理，确保担保费用的收取和支付准确及时。对担保业务涉及的财务数据进行分析和监控，协助风险管理部门评估担保风险。参与担保业务的预算编制和成本控制，提供财务方面的决策依据。成员单位职责1.提出担保申请：成员单位根据自身业务发展需要，向集团提出内部担保申请，详细说明担保事项的背景、金额、期限、用途等情况，并提供相关资料。2.配合调查评估：积极配合集团风险管理部门和财务部门对担保事项进行调查评估，如实提供自身及被担保方的财务状况、经营情况、信用记录等信息。3.落实反担保措施：按照集团要求，落实相应的反担保措施，确保在担保出现风险时能够有效降低集团的损失。4.履行担保债务：在担保债务到期时，督促被担保方按时履行债务，如被担保方无法履行债务，成员单位应按照反担保协议承担相应责任。担保业务流程担保申请1.成员单位向集团提交内部担保申请书，申请书应包括以下内容：担保事项的基本情况，如项目名称、金额、期限、用途等。被担保方的基本情况，包括名称、经营范围、注册资本、法定代表人、股权结构等。被担保方的财务状况，如资产负债表、利润表、现金流量表等最近一期的财务报表。担保的原因及必要性，以及对集团整体业务的影响。反担保措施的初步设想，包括反担保方式、反担保物的情况等。2.同时，成员单位应提供相关证明材料，如营业执照副本复印件、公司章程、法定代表人身份证明、财务审计报告等。受理与初审1.集团风险管理部门收到担保申请后，对申请材料进行完整性和合规性审查。如申请材料不齐全或不符合要求，通知成员单位补充或修正。2.风险管理部门对担保事项进行初步风险评估，主要审查以下内容：被担保方的主体资格是否合法有效。担保项目是否符合集团业务发展战略和产业政策。担保金额与被担保方的经营规模、财务状况是否匹配。担保期限是否合理，是否存在逾期风险。反担保措施是否可行、有效。3.根据初步风险评估结果，风险管理部门提出是否受理的意见。如受理，将申请材料及初审意见提交集团财务部门进行财务审查。财务审查1.集团财务部门对担保申请进行财务审查，重点关注以下方面：被担保方的财务状况和偿债能力，分析其资产负债率、流动比率、速动比率等财务指标。担保事项对集团财务状况和资金流动性的影响，评估担保金额对集团资金安排的合理性。担保费用的合理性，根据风险程度和市场行情确定担保费率。2.财务部门出具财务审查意见，反馈给风险管理部门。风险评估与审核1.风险管理部门结合财务审查意见，对担保项目进行全面深入的风险评估。评估内容包括但不限于：被担保方的信用状况，通过查询信用记录、信用评级机构报告等方式进行评估。经营风险，分析被担保方所处行业的市场竞争状况、行业发展趋势、经营管理水平等。财务风险，对被担保方的财务报表进行详细分析，关注其盈利能力、偿债能力、资金周转能力等。反担保措施的有效性，对反担保物的价值评估、产权状况、变现能力等进行审核。2.根据风险评估结果，风险管理部门撰写风险评估报告，提出担保风险等级和风险应对建议。3.风险评估报告提交集团担保业务管理委员会进行审核。委员会成员根据各自职责，对担保事项进行审议，综合考虑风险因素、业务需求、集团利益等，做出是否批准担保的决策。担保合同签订1.如担保申请获得批准，集团与被担保方签订担保合同。担保合同应明确以下主要条款：担保金额、担保期限、担保范围。双方的权利和义务，包括集团的追偿权、被担保方的还款义务等。反担保措施的具体内容，如反担保物的名称、数量、价值、交付方式、登记手续等。担保费用的金额、支付方式和支付时间。违约责任，明确双方在担保业务履行过程中如出现违约行为应承担的责任。争议解决方式，如协商、仲裁或诉讼等。2.担保合同签订后，由集团风险管理部门负责保管合同原件，并建立担保业务档案，对担保项目的相关资料进行整理归档。担保执行与监控1.担保合同生效后，集团按照合同约定履行担保义务。同时，风险管理部门和财务部门对担保业务进行跟踪监控，及时掌握被担保方的经营状况、财务状况和担保债务的履行情况。2.定期收集被担保方的财务报表、经营数据等信息，进行分析比对，如发现异常情况，及时发出预警信号，并采取相应的风险应对措施。3.督促被担保方按时履行债务，如被担保方出现逾期还款等违约行为，及时启动追偿程序，要求被担保方承担违约责任，并按照反担保协议处置反担保物。担保解除1.担保债务到期，被担保方按时足额履行债务后，担保责任解除。集团风险管理部门负责办理担保解除手续，如注销担保登记、返还反担保物等。2.如因特殊原因需要提前解除担保合同，应经集团担保业务管理委员会批准，并按照合同约定办理相关手续。反担保管理反担保方式1.保证反担保：由第三方提供连带责任保证，在被担保方无法履行债务时，保证人按照约定承担保证责任。2.抵押反担保：被担保方或第三方以其合法拥有的不动产、动产等财产设定抵押，为担保债务提供反担保。抵押物应办理合法有效的抵押登记手续。3.质押反担保：被担保方或第三方以其合法拥有的股权、知识产权、应收账款等权利或动产设定质押，为担保债务提供反担保。质押物应办理合法有效的质押登记手续。4.其他反担保方式：根据具体情况，经集团批准可以采用其他合法有效的反担保方式，如保证金、信用反担保等。反担保物评估与管理1.对于抵押、质押反担保物，集团应委托具有资质的评估机构进行价值评估，确保反担保物的价值能够覆盖担保债务。2.建立反担保物管理制度，明确反担保物的保管、使用、处置等流程。对于抵押物，应确保其产权清晰、无争议，并妥善保管相关产权证书等资料；对于质押物，应按照质押合同约定进行管理，确保质押权的有效行使。3.定期对反担保物的价值进行重新评估，如发现反担保物价值明显下降，应及时要求被担保方补充反担保措施或提前履行债务。反担保措施的落实与监督1.成员单位应按照集团要求，在担保申请获批后及时落实反担保措施，并将相关情况报集团备案。2.集团风险管理部门和财务部门负责对反担保措施的落实情况进行监督检查，确保反担保措施的有效性和合规性。如发现反担保措施未落实或存在问题，应及时督促成员单位整改。担保费用管理担保费率确定1.集团根据担保业务的风险程度、担保期限、担保金额等因素，综合考虑市场行情和行业标准，制定合理的担保费率。2.担保费率分为固定费率和浮动费率两种形式。对于风险较低、担保期限较短的担保业务，可以采用固定费率；对于风险较高、担保期限较长或存在特殊风险因素的担保业务，应采用浮动费率，根据风险变化情况适时调整费率。担保费用收取1.担保费用由集团财务部门负责收取，在担保合同签订后，按照合同约定的金额和支付方式向被担保方收取担保费用。2.被担保方应按时足额支付担保费用，如逾期支付，应按照合同约定承担逾期利息等违约责任。担保费用核算与使用1.集团财务部门对担保费用进行专项核算，确保担保费用的收支准确记录。2.担保费用主要用于弥补集团因担保业务可能产生的损失、支付风险管理成本、提供担保服务的合理报酬等。风险管理与责任追究风险预警与处置1.集团风险管理部门建立担保业务风险预警机制，设定风险预警指标和阈值。当担保业务出现风险预警信号时，及时发出预警通知，要求相关部门采取相应的风险应对措施。2.针对不同程度的风险，制定相应的处置预案。对于轻度风险，通过加强监控、督促被担保方整改等方式进行化解；对于中度风险，采取要求被担保方补充反担保措施、提前收回部分或全部担保债权等措施；对于重度风险，及时启动追偿程序，通过法律手段维护集团权益。责任追究1.如因成员单位或相关人员在担保业务操作过程中存在违规行为，导致集团遭受损失的，将依法依规追究相关人员的责任。2.责任追究方式包括但不限于警告、罚款、降职、撤职等行政处分，以及要求赔偿损失等经济处罚。构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。信息披露与档案管理信息披露1.集团应按照相关法律法规和监管要求，定期对内部担保业务的情况进行信息披露。披露内容包括担保金额、担保对象、担保期限、担保风险状况等。2.信息披露方式可以通过集团内部网站、定期报告等形式进行，确保集团成员单位和利益相关者能够及时了解担保业务的相关信息。档案管理1.建立健全担保业务档案管理制度，对担保业务从申请受理到担保解除全过程的相关资料进行整理