企业合同审批管理办法

企业合同审批管理办法一、总则（一）目的为加强公司合同管理，规范合同审批流程，防范合同风险，维护公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司及所属各部门签订的各类合同，包括但不限于买卖合同、租赁合同、服务合同、技术合同等。（三）基本原则1.依法合规原则：合同的签订、履行应符合国家法律法规及相关政策要求。2.审慎审查原则：对合同条款进行全面、细致审查，确保合同合法、有效、可行。3.风险防控原则：识别、评估合同风险，采取有效措施加以防范和控制。4.权责明确原则：明确各部门及人员在合同审批过程中的职责和权限。二、合同审批流程（一）合同承办部门1.合同承办部门负责合同的起草、谈判、调查等前期工作。2.对合同相对方的主体资格、资质信誉、履约能力等进行调查核实。3.根据公司业务需求和实际情况，拟定合同条款，确保合同内容完整、准确、清晰。（二）部门初审1.合同承办部门将合同初稿提交本部门负责人进行初审。2.部门负责人重点审查合同条款是否符合本部门业务要求，有无法律风险和重大隐患，提出初审意见。（三）法务审核1.初审通过的合同，由合同承办部门提交至法务部门进行审核。2.法务部门对合同的合法性、合规性进行审查，重点关注合同条款是否违反法律法规强制性规定，是否存在法律漏洞和风险。3.法务部门出具审核意见，对存在问题的合同条款提出修改建议。（四）财务审核1.经法务审核通过的合同，提交至财务部门进行审核。2.财务部门重点审查合同的财务条款，包括付款方式、结算周期、费用预算等，确保合同符合公司财务规定和资金安排。3.财务部门出具审核意见，对涉及财务风险的条款提出调整建议。（五）分管领导审批1.合同承办部门根据法务和财务审核意见，对合同进行修改完善后，提交至分管领导审批。2.分管领导综合考虑合同业务内容、风险状况、财务影响等因素，签署审批意见。（六）总经理审批1.分管领导审批通过的合同，提交至总经理进行最终审批。2.总经理根据公司整体战略和业务布局，对合同进行全面审查，做出最终审批决定。（七）盖章签订1.经总经理审批同意的合同，由合同承办部门负责办理盖章手续。2.合同承办人员与合同相对方当面签订合同，确保合同签订过程真实、有效。三、合同审批内容（一）合同主体资格审查1.审查合同相对方是否具有合法的营业执照、资质证书等主体资格文件。2.核实合同相对方的法定代表人或授权代表身份信息，确保其有权签订合同。（二）合同条款审查1.合同标的：明确合同标的的名称、规格、型号、数量、质量等要求，确保标的具体、明确。2.价格条款：审查价格是否合理，是否符合市场行情，付款方式和结算周期是否明确。3.履行期限、地点和方式：明确合同履行的时间、地点和方式，确保双方权利义务清晰。4.违约责任：约定双方的违约责任，明确违约情形和违约赔偿方式，保障合同的顺利履行。5.争议解决方式：选择合适的争议解决方式，如协商、仲裁或诉讼，确保争议能够及时、有效地解决。（三）法律合规审查1.合同内容是否符合国家法律法规及相关政策要求，是否存在违法违规条款。2.合同条款是否公平合理，是否存在显失公平或加重对方责任的情形。3.合同的签订和履行是否可能引发法律纠纷或潜在风险。（四）财务条款审查1.付款方式是否符合公司财务制度和资金管理要求，是否存在财务风险。2.费用预算是否合理，是否与公司经营计划和财务预算相匹配。3.发票开具和结算要求是否明确，是否符合税务法规。四、合同审批责任（一）承办部门责任1.对合同的真实性、合法性、完整性负责。2.按照规定流程办理合同审批手续，积极配合各部门的审核工作。3.及时跟踪合同履行情况，协调解决合同履行过程中出现的问题。（二）部门负责人责任1.对本部门承办合同的初审意见负责，确保合同符合本部门业务要求和风险防控原则。2.督促本部门承办人员按时完成合同审批流程，对审核过程中发现的问题及时提出整改意见。（三）法务部门责任1.对合同的合法性、合规性审查意见负责，为公司合同签订和履行提供法律支持和风险防范建议。2.参与重大合同的谈判和起草工作，从法律角度提出专业意见。3.对合同履行过程中的法律问题进行咨询和指导，协助处理法律纠纷。（四）财务部门责任1.对合同的财务条款审查意见负责，确保合同符合公司财务规定和资金管理要求。2.参与合同谈判，从财务角度对合同条款提出建议，防范财务风险。3.对合同执行过程中的财务情况进行监督和分析，及时发现和解决财务问题。（五）分管领导责任1.对分管业务范围内合同的审批意见负责，综合考虑合同业务内容、风险状况、财务影响等因素，做出科学合理的决策。2.协调解决合同审批过程中涉及的跨部门问题，推动合同审批工作顺利进行。（六）总经理责任1.对公司所有合同的最终审批意见负责，从公司整体战略和利益出发，对合同进行全面审查和决策。2.对重大合同或涉及公司重要利益的合同进行重点关注和审批，把控公司合同风险。五、合同变更与解除（一）变更情形1.因不可抗力或情势变更导致合同无法按原约定履行。2.合同双方协商一致，对合同条款进行修改或补充。3.法律法规或政策调整，影响合同的履行。（二）变更流程1.合同承办部门提出合同变更申请，说明变更原因、变更内容及对合同履行的影响。2.按照合同审批流程，对变更申请进行审核、审批。3.经审批同意的合同变更，由合同承办部门与合同相对方签订变更协议，并办理相关手续。（三）解除情形1.合同双方协商一致，同意解除合同。2.因不可抗力或情势变更导致合同目的无法实现。3.一方严重违反合同约定，另一方依法行使解除权。（四）解除流程1.合同承办部门提出合同解除申请，说明解除原因及依据。2.按照合同审批流程，对解除申请进行审核、审批。3.经审批同意的合同解除，由合同承办部门与合同相对方签订解除协议，并办理相关手续。六、合同档案管理（一）归档范围1.合同文本原件及附件。2.合同审批过程中形成的各类文件，如请示、报告、审核意见等。3.合同履行过程中产生的相关文件，如往来函件、补充协议、验收报告等。（二）归档要求1.合同承办部门应在合同签订或履行完毕后及时整理合同档案，确保档案资料完整、准确。2.档案资料应按照类别、时间顺序进行分类整理，编制目录，便于查阅和管理。3.合同档案应妥善保管，防止丢失、损坏或泄露。（三）查阅与借阅1.因工作需要查阅合同档案的，应填写查阅申请表，经部门负责人批准后，到档案管理部门查阅。2.如需借阅合同档案，应填写借阅申请表，经部门负责人和档案管理部门负责人批准后，办理借阅手续，并在规定期限内归还。3.查阅和借阅合同档案时，应遵守档案管理制度，不得擅自涂改、复印、转借或泄露档案内容。七、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对合同审批和履行情况进行审计监督，检查合同审批流程是否合规，合同履行是否符合约定。2.对审计过程中发现的问题，提出整改意见，督促相关部门及时整改。（二）绩效考核1.将合同管理工作纳入部门和个人绩效考核体系，对合同审批效率、质量和履行情况进行考核评价。2.对在合同管理工作中表现突出的部门和个人给予表彰和奖励，对存在问题