南阳竣工结算管理办法

南阳竣工结算管理办法一、引言竣工结算作为工程项目建设的重要环节，直接关系到项目的成本核算、各方利益分配以及企业的经济效益。为了加强南阳地区工程项目竣工结算管理，规范结算行为，确保结算工作的准确性、及时性和公正性，依据国家相关法律法规以及行业标准，特制定本管理办法。我们鼓励全体员工认真学习并严格遵守本办法，共同推动公司工程项目竣工结算工作的顺利开展。二、适用范围本办法适用于南阳地区公司承接的各类工程项目的竣工结算管理工作，包括但不限于建筑工程、市政工程、安装工程等。三、职责分工1.项目部门负责收集、整理工程项目竣工结算所需的各类资料，包括但不限于施工图纸、设计变更、工程签证、施工记录等，并确保资料的真实性、完整性和准确性。配合造价部门进行现场勘查，提供相关资料和数据，协助解决结算过程中出现的问题。负责与建设单位、监理单位等相关方沟通协调，及时了解结算进展情况，反馈相关信息。2.造价部门负责工程项目竣工结算的具体编制工作，依据相关资料和规定，准确计算工程量、套用定额、确定工程造价。对结算资料进行审核，确保结算金额的合理性和准确性。与项目部门、建设单位、审计单位等相关方进行沟通协商，处理结算过程中的争议问题。3.财务部门负责审核工程项目竣工结算的财务相关内容，包括费用支付情况、成本核算等。协助造价部门进行结算资金的管理和支付，确保资金的安全和合理使用。对工程项目的成本效益进行分析，为公司决策提供财务依据。4.审计部门负责对工程项目竣工结算进行审计监督，审查结算资料的真实性、合法性和完整性。对结算金额进行审计核实，确保结算结果的公正性和准确性。对结算过程中发现的问题提出审计意见和建议，督促相关部门进行整改。四、竣工结算资料管理1.资料收集项目部门应在工程项目竣工后及时收集整理结算所需资料，并按照要求进行分类、编号和装订。资料内容应包括但不限于工程竣工报告、竣工图纸、设计变更通知、工程签证单、施工日志、材料设备采购合同及发票等。对于重要资料，应进行原件归档，如因特殊原因无法提供原件的，应提供经相关部门或单位盖章确认的复印件，并注明原件存放处。2.资料审核造价部门在收到项目部门提交的结算资料后，应及时进行审核。审核内容包括资料的完整性、准确性、真实性以及与结算工作的关联性。如发现资料存在问题，应及时反馈给项目部门，要求其补充或更正。项目部门应在规定时间内完成资料的补充和更正工作。3.资料保管竣工结算资料应妥善保管，建立专门的档案管理制度。档案管理人员应按照规定对资料进行分类存放、标识清晰，并做好防火、防潮、防虫等工作。结算资料的保管期限应按照国家相关规定执行，一般不少于[X]年。在保管期限内，未经批准不得擅自销毁或出借资料。五、竣工结算编制1.编制依据竣工结算应依据国家现行的计价规范、定额标准、费用定额以及合同约定进行编制。对于合同未明确约定的事项，应按照相关法律法规和行业惯例执行。2.编制流程项目部门向造价部门提交竣工结算资料。造价部门对资料进行审核后，组织相关人员进行现场勘查，核实工程量和工程实际情况。根据审核后的资料和现场勘查结果，造价人员按照计价规范和定额标准计算工程量、套用定额单价、确定各项费用，编制竣工结算书初稿。竣工结算书初稿编制完成后，造价部门应组织内部审核，审核人员应认真核对各项数据和计算过程，确保结算书的准确性和合理性。经内部审核无误后，造价部门将竣工结算书提交给项目部门、财务部门和审计部门进行会签。各部门应在规定时间内完成会签工作，并提出意见和建议。根据会签意见，造价部门对竣工结算书进行修改完善，形成最终的竣工结算报告。六、竣工结算审核1.审核方式竣工结算审核可采用全面审核、重点审核、对比审核等方式进行。具体审核方式应根据工程项目的特点、规模以及结算资料的完整性等因素确定。对于工程造价较高、结算内容复杂的工程项目，应采用全面审核方式；对于工程造价较低、结算内容相对简单的工程项目，可采用重点审核或对比审核方式。2.审核内容审核结算资料的完整性、真实性和合法性。审核工程量计算是否准确，是否符合设计图纸和现场实际情况。审核定额套用是否正确，是否符合计价规范和定额标准。审核费用计取是否合理，是否符合合同约定和相关规定。审核材料设备价格是否合理，是否与市场价格相符。3.审核程序造价部门完成竣工结算编制后，应提交给建设单位或其委托的审计单位进行审核。建设单位或审计单位在收到竣工结算报告后，应组织相关人员进行审核。审核过程中，可要求项目部门和造价部门提供补充资料或进行现场核实。建设单位或审计单位应在规定时间内完成审核工作，并出具审核意见。审核意见应明确结算金额、核减金额及原因等。造价部门应根据建设单位或审计单位的审核意见，对竣工结算报告进行修改完善。如双方对审核结果存在争议，应通过协商或第三方审计等方式解决。七、竣工结算支付1.支付申请项目部门在收到建设单位或审计单位出具的竣工结算审核意见后，应及时向财务部门提交竣工结算支付申请。支付申请应包括结算金额、已支付金额、本次申请支付金额等内容，并附上相关审核文件和资料。2.支付审核财务部门收到支付申请后，应按照公司财务管理制度进行审核。审核内容包括结算金额的准确性、支付手续的完整性、资金来源的合规性等。如发现支付申请存在问题，财务部门应及时反馈给项目部门，要求其进行整改。项目部门应在规定时间内完成整改工作，并重新提交支付申请。3.支付审批经财务部门审核无误后，支付申请应提交给公司相关领导进行审批。审批流程应按照公司内部规定执行，确保支付决策的科学性和合理性。公司领导在审批支付申请时，应综合考虑工程项目的成本效益、资金状况等因素，做出最终的支付决定。4.支付执行财务部门根据公司领导的审批意见，及时办理竣工结算款项的支付手续。支付款项应通过银行转账等方式进行，确保资金支付的安全和准确。在支付过程中，财务部门应做好相关记录和账务处理工作，及时更新工程项目的成本台账。八、竣工结算争议处理1.争议协商在竣工结算过程中，如双方对结算金额、结算方式、结算资料等存在争议，应首先通过友好协商解决。双方应本着平等、互利、诚信的原则，充分沟通交流，寻求达成一致意见的解决方案。2.第三方审计如双方协商不成，可共同委托具有相应资质的第三方审计机构进行审计。第三方审计机构应按照国家相关法律法规和行业标准进行审计，并出具审计报告。双方应认可审计报告的结果，并按照审计报告的意见执行。3.法律途径如对第三方审计结果仍存在争议，可通过法律途径解决。双方应根据合同约定或相关法律法规，向有管辖权的人民法院提起诉讼，由法院依法做出判决。九、监督与考核1.监督检查公司审计部门应定期对工程项目竣工结算管理工作进行监督检查，检查内容包括结算资料的管理、结算编制与审核、结算支付等环节。对于监督检查中发现的问题，审计部门应及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改，并跟踪整改情况。2.考核评价公司应建立工程项目竣工结算管理工作考核评价机制，对项目部门、造价部门、财务部门等相关部门在竣工结算管理工作中的表现进行考核评价。考核评价指标应包括结算资料的完整性、准确性、结算编制与审核的质量和效率、结算支付的及时性和合规性等