洛阳市差旅费管理办法

洛阳市差旅费管理办法总则目的为了加强和规范洛阳市[公司/组织名称]差旅费管理，控制差旅费支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司/组织实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于洛阳市[公司/组织名称]及所属各部门、分支机构、子公司等（以下统称“各单位”）工作人员因公务出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等费用的管理。基本原则1.据实报销原则：差旅费应根据实际发生的行程和费用进行报销，不得虚报、多报。2.标准控制原则：各项差旅费标准应严格按照本办法规定执行，不得超标准支出。3.审批规范原则：出差必须按规定履行审批手续，未经批准的出差费用不予报销。4.勤俭节约原则：鼓励员工在出差过程中勤俭节约，合理安排费用支出，杜绝浪费。城市间交通费乘坐交通工具标准1.飞机：公司/组织领导及相当职务人员可以乘坐头等舱、公务舱；其他人员只能乘坐经济舱。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。2.火车：公司/组织领导及相当职务人员可以乘坐软席（软座、软卧），高铁/动车一等座；其他人员乘坐硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座。乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。3.轮船：公司/组织领导及相当职务人员可以乘坐一等舱；其他人员乘坐二等舱。4.汽车：因工作需要，经单位领导批准，出差路途较远或交通不便的，可以乘坐长途汽车，但应优先选择公共交通方式。订票及报销规定1.订票要求：出差人员应提前预订交通工具票，尽量选择直达、经济实惠的路线和车次/航班。因特殊情况需要变更行程或退票的，应按照票务部门的规定办理相关手续，并及时向所在单位报告。2.报销凭证：乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，以其取得的有效票据作为报销凭证。乘坐长途汽车的，应取得正规发票，并注明出发地、目的地、乘车时间、金额等信息。住宿费住宿标准1.公司/组织领导及相当职务人员：每人每天住宿费标准为[X]元。2.其他人员：根据不同地区分为以下几档：一类地区（如北京、上海、广州、深圳等）：每人每天住宿费标准为[X]元；二类地区（如省会城市、计划单列市等）：每人每天住宿费标准为[X]元；三类地区（除上述地区外的其他城市）：每人每天住宿费标准为[X]元。住宿安排及报销规定1.住宿安排：出差人员应按照规定的住宿标准自行安排住宿，原则上应选择安全、卫生、便捷的宾馆或酒店。因工作需要，经单位领导批准，在出差目的地有接待单位的，应在接待单位安排的内部招待所或指定的宾馆住宿；没有接待单位的，应选择在规定标准内的宾馆或酒店住宿。2.报销凭证：住宿费应凭住宿发票报销，并在发票上注明住宿日期、人数、房间号等信息。实际发生的住宿费低于规定标准的，按实际发生额报销；高于规定标准的，超出部分由出差人员自理。伙食补助费补助标准1.市内出差：每人每天伙食补助费标准为[X]元。2.市外出差：根据不同地区分为以下几档：一类地区（如北京、上海、广州、深圳等）：每人每天伙食补助费标准为[X]元；二类地区（如省会城市、计划单列市等）：每人每天伙食补助费标准为[X]元；三类地区（除上述地区外的其他城市）：每人每天伙食补助费标准为[X]元。报销规定伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干，不再报销市内餐饮发票。出差人员由接待单位统一安排伙食的，应向接待单位交纳伙食费，并由接待单位出具收取伙食费的证明，在报销时可以凭此证明扣除相应的伙食补助费。市内交通费交通标准1.市内出差：一般情况下，市内交通费应优先选择公共交通方式。因工作需要，经单位领导批准，可以乘坐出租车，但应在发票上注明事由。每人每天市内交通费标准为[X]元。2.市外出差：在出差目的地市内，因工作需要乘坐公共交通或出租车的，可凭据报销，但应在发票上注明日期、事由、起止地点等信息。报销规定市内交通费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干，不再报销市内交通发票。如因特殊情况需要超标准乘坐出租车的，应事先经单位领导批准，并在报销时注明原因。出差审批与报销流程出差审批1.出差申请：出差人员应填写《出差审批单》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、拟乘坐的交通工具、住宿标准等信息，并按照公司/组织规定的审批权限报经领导批准。2.审批权限：公司/组织领导出差，由上级主管领导审批；部门负责人出差，由公司/组织分管领导审批；其他人员出差，由所在部门负责人审批。报销流程1.整理票据：出差人员应在出差结束后及时整理相关票据，确保票据真实、合法、有效，并按照类别和时间顺序粘贴整齐。2.填写报销单：出差人员应根据整理好的票据，如实填写《差旅费报销单》，注明出差日期、事由、目的地、各项费用明细及金额等信息。3.部门审核：《差旅费报销单》填写完毕后，应先交所在部门负责人审核，审核内容包括出差事由是否合理、费用支出是否符合标准、票据是否齐全等。部门负责人审核无误后，在报销单上签字确认。4.财务审核：经部门审核后的报销单交财务部门审核。财务部门重点审核报销凭证的真实性、合法性、完整性以及费用标准的执行情况等。对不符合规定的报销凭证，财务部门有权拒绝报销。5.领导审批：财务审核通过后的报销单，按照公司/组织规定的审批权限报经领导审批。领导审批同意后，报销单方可作为报销依据。6.报销支付：财务部门根据领导审批后的报销单，按照公司/组织的财务制度和资金支付流程，及时将报销款项支付给出差人员。监督与检查监督职责公司/组织财务部门负责对各单位差旅费报销情况进行日常监督检查，确保差旅费支出符合本办法规定。审计部门负责对差旅费管理情况进行定期审计，对发现的问题及时提出整改意见。违规处理1.对违反本办法规定的出差行为和报销事项，公司/组织将责令改正，并追回违规报销的费用。2.对违规情节较轻的出差人员，给予批评教育；对违规情节较重的出差人