永川区差旅费管理办法

永川区差旅费管理办法一、总则（一）目的为加强和规范永川区[公司/组织名称]差旅费管理，控制差旅费支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司/组织实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于永川区[公司/组织名称]及所属各部门、分支机构（以下简称“各单位”）工作人员因公务出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等费用的管理。（三）基本原则1.依规管理原则：严格执行国家和地方有关差旅费管理的法律法规、政策规定，确保差旅费支出合法合规。2.勤俭节约原则：坚持勤俭办一切事业，反对铺张浪费，严格控制差旅费支出标准，节约使用财政资金。3.据实报销原则：差旅费应当按照实际发生的行程和标准报销，不得虚报、多报。二、城市间交通费（一）乘坐交通工具标准1.公司/组织领导及相当职务人员出差，因工作需要，可乘坐飞机头等舱、火车软席（软座、软卧）、高铁/动车商务座、轮船一等舱。2.其他人员出差，乘坐飞机经济舱、火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车一等座、轮船二等舱。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。3.乘坐火车，从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的一定比例给予补助，具体比例为：乘坐火车慢车和直快列车的，分别按硬座票价的60%、50%给予补助；乘坐特快列车的，按硬座票价的40%给予补助；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座票价的30%、25%给予补助。（二）订票及购票规定1.出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。2.出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经本单位主要领导批准方可乘坐飞机。3.各单位应当严格按照规定的标准和程序订票、购票，不得购买超标准的车票、机票。因特殊原因需要购买高于规定标准车票、机票的，须事先报经本单位主要领导批准。（三）乘坐交通工具的特殊情况处理1.因特殊情况需乘坐其他交通工具的，须事先报经本单位主要领导批准，并按照实际发生的费用报销。2.乘坐飞机的，因航班延误等原因导致改签的，改签后的票价不高于原票价的，按照实际发生的费用报销；改签后的票价高于原票价的，按照原票价报销，高出部分由个人自理。三、住宿费（一）住宿标准1.公司/组织领导及相当职务人员出差，住宿费标准为[X]元/天。2.其他人员出差，根据不同地区，住宿费标准分为以下几档：[一类地区名称]：[X]元/天；[二类地区名称]：[X]元/天；[三类地区名称]：[X]元/天。（二）住宿安排及报销规定1.出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。2.住宿费按照实际发生的费用凭据报销，实际发生住宿费低于标准限额的，按实际发生数报销；高于标准限额的，按标准限额报销，超出部分由个人自理。3.多人一同出差的，同性人员应当合住一间房，住宿费按照合住人员中职务最高者对应的标准报销。四、伙食补助费（一）补助标准1.出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天标准为：市内出差：[X]元/天；市外出差：[X]元/天。（二）报销规定1.出差人员在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销；在目的地期间的伙食补助费按实际出差天数报销。2.出差人员由接待单位统一安排伙食的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位出具收取伙食费的证明，在报销时可凭此证明扣除相应的伙食补助费。五、市内交通费（一）交通方式及标准1.市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。出差人员市内交通应当优先选择公共交通，如公交车、地铁等。2.市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天标准为[X]元。（二）报销规定1.出差人员凭有效票据报销市内交通费，实际发生费用低于标准限额的，按实际发生数报销；高于标准限额的，按标准限额报销，超出部分由个人自理。2.乘坐本单位车辆出差的，不再报销市内交通费。六、差旅审批（一）审批流程1.出差人员应当填写《出差审批单》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、乘坐交通工具、住宿标准等信息，并按照本单位规定的审批权限报经批准。2.一般工作人员出差，由部门负责人审批；部门负责人出差，由分管领导审批；分管领导出差，由主要领导审批。3.因特殊情况需要临时增加出差任务或延长出差天数的，应当重新填写《出差审批单》，并按照上述审批流程报经批准。（二）审批责任1.审批人应当对出差人员的出差事由、行程安排、费用预算等进行严格审核，确保出差任务真实、必要，费用支出合理、合规。2.对未经批准擅自出差或超标准、超范围报销差旅费的，审批人应当承担相应的责任。七、报销管理（一）报销凭证要求1.出差人员应当在出差结束后及时办理报销手续，并提供真实、合法、有效的报销凭证。报销凭证包括出差审批单、机票、车票、船票、住宿费发票、餐饮发票、市内交通费发票等。2.报销凭证应当注明出差人员姓名、出差日期、出差事由、乘坐交通工具、住宿地点、费用金额等信息，且内容必须与实际出差情况相符。3.住宿费发票应当开具公司/组织全称及纳税人识别号，餐饮发票应当为正规的税务发票，市内交通费发票应当为合法有效的票据。（二）报销期限出差人员应当在出差结束后[X]个工作日内办理报销手续，逾期不予报销。因特殊原因需要延期报销的，应当经本单位财务部门同意。（三）报销审核1.各单位财务部门应当对出差人员的报销凭证进行严格审核，审核内容包括出差审批手续是否齐全、报销凭证是否真实合法有效、费用支出是否符合标准等。2.对不符合规定的报销凭证，财务部门应当不予受理，并告知出差人员原因。对审核中发现的问题，财务部门应当及时与出差人员沟通核实，并要求其作出说明或补充相关资料。（四）报销支付1.经审核无误的差旅费报销，财务部门应当按照本单位财务管理制度的规定及时支付给出差人员。2.差旅费报销原则上采用银行转账方式支付，特殊情况需要现金支付的，应当经本单位财务负责人批准。八、监督检查（一）监督检查主体公司/组织财务部门负责对各单位差旅费管理情况进行监督检查，审计部门负责对差旅费使用情况进行审计监督。（二）监督检查内容1.差旅费管理制度的执行情况，包括出差审批、报销管理等环节是否符合规定。2.差旅费支出的真实性、合法性、合理性，是否存在虚报、多报、超标准报销等问题。3.差旅费报销凭证的合规性，是否存在虚假发票、白条入账等情况。（三）违规处理1.对违反本办法规定的单位和个人，公司/组织将视情节轻重给予相应的处理，包括责令改正、追回违规资金、通报批评等。2.对虚报、多报、超标准报销差旅费等违规行为，除追回违