协议存款新管理办法

协议存款新管理办法一、总则（一）目的为加强公司协议存款管理，规范协议存款业务操作，保障公司资金安全，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规及行业标准，结合公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司与金融机构开展的协议存款业务，包括协议存款的开立、存续期管理、支取及销户等全过程。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家法律法规、金融监管政策及行业规范，确保协议存款业务合法合规开展。2.安全性原则注重资金安全，选择信誉良好、实力雄厚的金融机构合作，采取有效风险防控措施，保障公司资金安全。3.效益性原则在确保资金安全的前提下，合理安排协议存款期限和金额，优化资金配置，提高资金收益水平。4.保密性原则对协议存款业务涉及的商业秘密和客户信息严格保密，防止信息泄露。二、协议存款业务管理职责（一）公司管理层职责1.审批协议存款业务相关制度、流程和重大事项。2.确定协议存款业务的总体策略和目标。3.监督协议存款业务的开展情况，协调解决业务过程中的重大问题。（二）财务部门职责1.负责协议存款业务的具体操作和日常管理，包括与金融机构的沟通协调、协议签订、资金收付等。2.建立协议存款业务台账，准确记录业务信息，定期进行核对和分析。3.按照公司财务管理制度，对协议存款利息收入进行核算和管理。4.配合风险管理部门做好协议存款业务的风险评估和监控工作。（三）风险管理部门职责1.对协议存款业务进行风险评估，制定风险防控措施，监测业务风险状况。2.审核协议存款业务相关合同、协议等法律文件，确保业务合法合规。3.参与协议存款业务重大事项的决策，提供风险评估意见。（四）审计部门职责1.定期对协议存款业务进行审计监督，检查业务操作的合规性、内部控制的有效性等。2.对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。三、协议存款业务操作流程（一）金融机构选择1.根据公司资金状况、业务需求及风险管理要求，制定金融机构选择标准。2.通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判等方式，从符合条件的金融机构中选择合作对象。3.对拟合作金融机构进行尽职调查，包括其经营状况、财务实力、信誉评级、风险管理能力等方面，形成尽职调查报告。4.经公司管理层审批后，确定最终合作的金融机构名单。（二）协议签订1.财务部门与选定的金融机构就协议存款的金额、期限、利率、付息方式、提前支取条件等条款进行协商，起草协议文本。2.将协议文本提交风险管理部门审核，确保协议条款符合法律法规和公司风险管理要求。3.协议文本经审核通过后，报公司管理层审批。4.公司法定代表人或其授权代表与金融机构签订协议存款合同。（三）资金存入1.根据协议约定，财务部门准备好资金存入所需的相关资料，如资金划转指令、存款凭证等。2.按照规定的流程和审批权限，办理资金划转手续，将资金足额存入金融机构指定的账户。3.资金存入后，及时获取存款凭证，并与金融机构进行核对，确保存款信息准确无误。（四）存续期管理1.财务部门定期对协议存款的存续情况进行检查，包括存款余额、利率执行情况、付息情况等。2.关注金融机构的经营状况和信用风险变化，如发现异常情况，及时向风险管理部门报告，并采取相应措施。3.根据公司资金需求和市场情况，合理安排协议存款的提前支取或续存工作。如需提前支取，按照协议约定办理相关手续，并评估对公司收益的影响。（五）支取及销户1.协议存款到期或需要提前支取时，财务部门向金融机构提交支取申请，提供相关证明文件。2.金融机构审核支取申请无误后，按照协议约定办理资金支取手续，将资金划转到公司指定的账户。3.协议存款业务结束后，财务部门办理销户手续，收回存款凭证等相关资料，并进行归档保存。四、协议存款利率管理（一）利率确定原则协议存款利率根据市场利率水平、公司资金成本、金融机构信用状况等因素综合确定，确保利率水平合理、公平、具有竞争力。（二）利率调整机制1.协议存款利率原则上在合同期内保持不变。如有特殊情况需要调整利率，需经公司与金融机构协商一致，并签订利率调整补充协议。2.利率调整补充协议需按照协议签订流程进行审批和签订。（三）利率风险管理1.风险管理部门定期对协议存款利率风险进行评估，分析利率波动对公司收益的影响。2.根据利率风险评估结果，采取相应的风险防控措施，如利率互换、套期保值等金融工具，降低利率风险。五、协议存款风险管理（一）信用风险1.建立金融机构信用评级体系，定期对合作金融机构进行信用评级，评估其信用状况和偿债能力。2.设定金融机构信用风险限额，对单一金融机构的协议存款余额进行控制，防止信用风险过度集中。3.密切关注金融机构的经营状况和财务状况变化，如出现重大不利事项，及时调整合作策略，降低信用风险。（二）市场风险1.加强对市场利率走势的监测和分析，及时掌握市场利率变化情况。2.根据市场利率波动情况，合理调整协议存款的期限结构和利率水平，降低市场利率风险。3.运用利率风险管理工具，如利率期货、利率期权等，对协议存款利率风险进行套期保值，锁定收益。（三）流动性风险1.合理安排协议存款期限，确保资金的流动性与公司资金需求相匹配。2.制定应急预案，应对可能出现的流动性风险，如提前支取协议存款、资金周转困难等情况。3.保持与金融机构的良好沟通，确保在需要时能够及时获得资金支持。（四）操作风险1.完善协议存款业务内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作流程。2.加强对业务人员的培训和教育，提高其业务水平和风险意识，防止操作失误和违规行为。3.定期对协议存款业务进行内部审计和检查，及时发现和纠正操作风险隐患。六、监督与检查（一）内部监督1.审计部门定期对协议存款业务进行审计，检查业务操作的合规性、内部控制的有效性、风险管理措施的执行情况等。2.财务部门定期向公司管理层汇报协议存款业务的开展情况、资金状况、收益情况等，接受管理层的监督和指导。（二）外部监督1.积极配合金融监管部门的监督检查，及时提供相关资料和信息，确保协议存款业务合法合规开展。2.关注行业动态和监管政策变化，及时调整协议存款业务管理策略，适应监管要求。七、信息披露（一）披露原则遵循真实、准确、完整、及时的原则，向公司内部相关部门和外部利益相关者披露协议存款业务信息。（二）披露内容1.定期向公司管理层报告协议存款业务的开展情况、资金状况、收益情况、风险状况等。2.在公司年度报告中，对协议存款业务进行简要介绍，包括合作金融机构、存款金额、期限、利率等信息。3.根据法律法规和监管要求，向社会公众披露必要的协议存款业务