风险处置管理办法

风险处置管理办法一、总则（一）目的为有效识别、评估、应对和处置公司面临的各类风险，保障公司稳健运营，实现公司战略目标，特制定本风险处置管理办法。（二）适用范围本办法适用于公司各部门、各业务单元及全体员工在日常经营管理活动中涉及的风险处置相关工作。（三）风险定义与分类1.风险定义：风险是指在公司运营过程中，由于内外部环境的不确定性，导致公司遭受损失或影响公司目标实现的可能性。2.风险分类市场风险：因市场价格波动、市场竞争、市场需求变化等因素导致公司收益或价值变动的风险。信用风险：交易对手未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险。操作风险：由于内部程序不完善、人为失误、系统故障或外部事件等原因导致的风险。流动性风险：公司无法及时满足资金需求或无法以合理成本融资的风险。合规风险：公司经营活动违反法律法规、监管要求及内部规章制度而导致的风险。战略风险：公司战略决策失误或战略实施过程中出现偏差，影响公司长期发展的风险。（四）基本原则1.全面性原则：风险处置应涵盖公司所有业务领域、所有经营环节和所有风险类型。2.及时性原则：对识别出的风险应及时采取措施进行处置，避免风险扩大化。3.有效性原则：风险处置措施应切实有效，能够降低或消除风险对公司的影响。4.成本效益原则：在风险处置过程中，应权衡成本与效益，确保以合理的成本实现风险的有效控制。5.动态管理原则：风险状况是动态变化的，风险处置应根据风险变化及时调整策略和措施。二、风险识别与评估（一）风险识别1.识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，收集各部门、各岗位人员对潜在风险的认识和反馈。流程图法：绘制公司业务流程图，分析每个环节可能存在的风险。财务报表分析法：通过对公司财务报表的分析，识别可能影响财务状况的风险因素。案例分析法：借鉴同行业或其他公司类似风险事件的经验教训，识别公司潜在风险。专家咨询法：邀请行业专家、风险管理专家等对公司风险状况进行评估和咨询。2.识别频率公司应定期（每年至少一次）进行全面的风险识别工作。在公司战略调整、业务拓展、重大投资、重大项目实施等关键节点，应及时开展专项风险识别。（二）风险评估1.评估指标可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。影响程度：评估风险发生后对公司财务、声誉、业务运营等方面的影响程度，分为重大、较大、一般、轻微四个等级。2.评估方法定性评估法：通过专家判断、经验分析等方式对风险的可能性和影响程度进行定性评估。定量评估法：运用统计分析、数学模型等方法对风险进行定量评估，确定风险的量化值。公司可根据实际情况，综合运用定性与定量相结合的方法进行风险评估。3.评估流程风险识别完成后，由风险管理部门组织相关部门和人员对识别出的风险进行评估。评估人员根据风险评估指标，对每个风险进行打分，确定其可能性和影响程度等级。风险管理部门汇总评估结果，绘制风险矩阵图，直观展示各类风险的分布情况。三、风险处置策略（一）风险规避对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，公司应采取风险规避策略，即停止或退出相关业务活动，避免风险的发生。（二）风险降低1.市场风险降低通过多元化投资、套期保值等手段，降低市场价格波动对公司收益的影响。加强市场调研和分析，及时调整经营策略，应对市场竞争和需求变化。2.信用风险降低建立完善的信用评估体系，对交易对手进行全面、深入的信用调查和评估。加强合同管理，明确双方权利义务，规范交易流程，降低信用违约风险。合理确定信用额度，对信用状况不佳的交易对手采取谨慎的交易策略。3.操作风险降低完善内部管理制度和流程，明确各部门、各岗位的职责和权限，加强内部控制。加强员工培训，提高员工风险意识和业务技能，减少人为失误。定期对信息系统进行维护和升级，确保系统安全稳定运行，防范系统故障风险。购买商业保险，转移部分操作风险。4.流动性风险降低制定合理的资金预算计划，优化资金配置，确保公司资金流动性充足。拓宽融资渠道，保持多元化的融资方式，降低对单一融资渠道的依赖。建立流动性预警机制，及时监测公司资金状况，提前采取措施应对流动性风险。5.合规风险降低加强法律法规和监管政策的学习与研究，确保公司经营活动符合相关要求。建立健全内部合规管理制度，定期开展合规检查和审计，及时发现和纠正违规行为。加强与监管部门的沟通与协调，及时了解监管动态，主动接受监管。6.战略风险降低制定科学合理的战略规划，充分考虑内外部环境因素，确保战略目标的可行性和稳定性。加强战略实施过程的监控和评估，及时调整战略偏差，确保战略目标的顺利实现。建立战略风险预警机制，对可能影响公司战略实施的风险因素进行实时监测和预警。（三）风险转移对于部分风险，公司可通过购买保险、签订担保合同、资产证券化等方式将风险转移给其他机构或个人。（四）风险承受对于风险发生可能性低且影响程度轻微的风险，公司可选择风险承受策略，即自行承担风险带来的损失。在风险承受过程中，公司应密切关注风险变化情况，做好应对准备。四、风险处置措施实施（一）制定风险处置方案根据风险评估结果和风险处置策略，由风险管理部门牵头，组织相关部门制定具体的风险处置方案。风险处置方案应明确风险处置目标、处置措施、责任部门、时间进度安排等内容。（二）审批与执行1.风险处置方案制定完成后，应提交公司管理层进行审批。管理层应根据公司整体战略和风险状况，对风险处置方案进行全面评估和决策。2.经审批通过的风险处置方案，由责任部门负责组织实施。在实施过程中，责任部门应严格按照方案要求落实各项处置措施，确保风险处置工作顺利进行。（三）监督与检查1.风险管理部门负责对风险处置措施的实施情况进行监督和检查，及时掌握风险处置工作进展情况。2.定期对风险处置效果进行评估，对比风险处置前后的风险状况，分析评估风险处置措施的有效性。如发现风险处置措施未能达到预期效果，应及时调整方案，采取进一步的措施进行处置。五、风险处置后的评估与反馈（一）评估内容1.风险处置效果评估：评估风险是否得到有效控制或消除，公司是否恢复到正常运营状态。2.处置措施有效性评估：分析风险处置措施在实施过程中的执行情况和效果，总结经验教训。3.对公司运营的影响评估：评估风险处置对公司业务、财务、声誉等方面的影响，以及对公司未来发展战略的启示。（二）评估方法1.对比分析法：将风险处置前后的相关数据和指标进行对比，分析风险处置效果。2.问卷调查法：向相关部门和人员发放调查问卷，了解他们对风险处置工作的评价和意见。3.专家评估法：邀请行业专家、风险管理专家等对风险处置工作进行评估和指导。（三）反馈与改进1.根据风险处置后的评估结果，形成评估报告，向公司管理层和各部门进行反馈。2.针对评估过程中发现的问题和不足，提出改进建议，完善公司风险处置管理体系和流程。3.将风险处置后的评估与反馈结果作为公司风险管理工作持续改进的重要依据，不断提高公司风险处置能力和风险管理水平。六、风险管理的组织与职责（一）风险管理委员会1.风险管理委员会是公司风险管理的决策机构，负责审议和决策公司重大风险处置事项。2.风险管理委员会由公司高级管理人员、各相关部门负责人等组成，主任由公司董事长担任。3.风险管理委员会的主要职责包括：制定公司风险管理战略和政策。审议公司年度风险评估报告和风险处置计划。决策重大风险处置方案。监督公司风险管理工作的开展情况。（二）风险管理部门1.风险管理部门是公司风险管理的日常工作机构，负责组织、协调和实施公司的风险管理工作。2.风险管理部门的主要职责包括：制定和完善公司风险管理制度和流程。组织开展风险识别、评估和监测工作。制定风险处置方案并组织实施。建立风险信息管理系统，收集、整理和分析风险信息。向风险管理委员会和公司管理层报告风险管理工作情况。（三）各部门职责1.各业务部门是本部门风险处置的责任主体，负责识别、评估本部门业务活动中的风险，并制定和实施相应的风险处置措施。2.各职能部门应按照公司风险管理要求，履行相应的风险管理职责，协助风险管理部门开展工作。3.全体员工应增强风险意识，积极参与公司风险管理工作，及时发现和报告身边的风险隐患。七、风险信息管理（一）信息收集1.建立多元化的风险信息收集渠道，包括内部报告、外部资讯、市场数据、行业动态等。2.各部门应定期向风险管理部门报送本部门的风险信息，包括风险事件、风险状况变化等情况。3.风险管理部门应及时收集、整理和分析来自内外部的各类风险信息，确保信息的准确性和及时性。（二）信息分析与处理1.运用科学的分析方法和工具，对收集到的风险信息进行深入分析，挖掘风险背后的潜在因素和发展趋势。2.根据风险分析结果，对风险进行分类、分级，为风险评估和处置提供依据。3.对重要风险信息进行及时处理，形成风险预警信号，发送给相关部